减税降费新措施陆续出台 降成本仍有多项新政储备

国务院决定再推出7 项减税措施加大减税力度4 月25 日，国务院总理李克强主持召开国务院常务会议，决定再推出7 项减税措施，加大减税力度。

记者注意到，这些措施预计全年将再为企业减轻税负600 多亿元。

其中，有多条优惠政策指向高新技术企业，如取消企业委托境外研发费用不得加计扣除限制、将高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限由5 年延长至10 年等。

国家行政学院教授冯俏彬告诉《每日经济新闻》记者，这7 条措施当中，很多都是鼓励企业加大研发、进行自主创新的，政策力度也比较大。

这些政策密集出台，有利于促使我国企业加大研发力度，提高技术水平，尽早获得技术上的自主权。

中国社会科学院财经战略研究院副研究员何代欣也向记者表示，此次推出的减税措施靶向性很强，对企业成本、利润计算方式等都有所涉及。

所得税减半征收范围扩大为降低创业创新成本、增强小微企业发展动力、促进扩大就业，会议决定，按照中央经济工作会议和《政府工作报告》要求，加大减税力度。

记者注意到，今年的政府工作报告显示，将大幅扩展享受减半征收所得税优惠政策的小微企业范围、大幅提高企业新购入仪器设备税前扣除上限。

这两项工作在此次常务会议上均得到了落实。

会议明确，将享受当年一次性税前扣除优惠的企业新购进研发仪器、设备单位价值上限，从100 万元提高到500 万元。

将享受减半征收企业所得税优惠政策的小微企业年应纳税所得额上限，从50 万元提高到100 万元。

这两项措施实施期限为2018 年1 月1 日至2020 年12 月31 日。

何代欣向《每日经济新闻》记者表示，以前企业正常购入设备，需要先计入固定资产科目，然后按月分配折旧形成费用，在缴纳企业所得税时进行税前抵扣。

新政策意味着，企业今后在采购500 万元以下的研发仪器、设备时，能够一次性列入成本。

相比以前的折旧扣除方式，税收优惠力度大大增加。

这对需要采购高端设备的初创、成长型企业来说，是一个重大利好。

假如从更大的视角来审视，新时代积极财政政策正在开发税收作为新的宏观调控工具。

税务改革减税降费实施方案近年来，我国税务改革减税降费政策不断深化，为促进经济发展、改善民生、优化营商环境发挥了积极作用。

为进一步贯彻落实党中央、国务院决策部署，推动税收制度改革，促进经济高质量发展，特制定本实施方案。

一、加大减税力度继续实施小微企业普惠性减税政策，扩大享受减税优惠范围，提高减税力度。

对纳税人家庭教育、大病医疗等专项附加扣除政策进行优化完善，减轻纳税人负担。

进一步降低制造业企业税负，提高制造业竞争力。

对个人所得税起征点进行适当提高，减轻中低收入者税收负担。

二、优化税收结构推动资源税改革，加快建立以矿产资源补偿费为主体的资源税制度，提高资源税对资源环境保护的调节作用。

深化增值税改革，扩大应税范围，降低税率水平，推进营改增试点。

完善个人所得税制度，推动综合与分类相结合的个税制度改革。

三、加强税收征管加大对税收违法行为的查处力度，严厉打击偷逃税行为。

加强税收征管信息化建设，提高税收征管效率，降低纳税人成本。

推动建立健全税收信用评价制度，加强对纳税人的信用监管，提高纳税人自觉遵纳税收法律法规的意识。

四、完善税收政策进一步优化税收政策，推动形成全面、协调、可持续的税收体系。

加强税收政策与产业政策、财政政策、金融政策等宏观经济政策的协调配合，提高税收政策的针对性和有效性。

加强税收政策研究，及时调整税收政策，适应经济社会发展的需要。

五、强化政策宣传加强税收政策宣传，提高纳税人对税收政策的了解和认同。

通过多种形式、多种渠道，向社会广泛宣传税收政策，及时回应纳税人关切，增强纳税人的获得感和满意度。

六、加强政策评估建立健全税收政策评估机制，及时对税收政策实施效果进行评估，发现问题及时调整。

加强对税收政策实施的监督检查，确保税收政策落地生根，取得预期效果。

七、强化组织领导各级税务机关要充分认识税务改革减税降费工作的重要性，强化组织领导，明确工作责任，确保税务改革减税降费政策有效实施。

各级税务机关要加强内部协调，形成合力，确保税收政策的统一贯彻执行。

全国减税降费新政策对外贸企业有何优惠政策全国减税降费新政策的实施对外贸企业带来了一系列的优惠政策，旨在促进我国外贸发展，提升企业竞争力。

本文将介绍这些优惠政策，并探讨其对外贸企业的影响。

一、减税政策为支持外贸企业发展，全国减税新政策主要体现在两方面，即增值税减免和企业所得税优惠。

增值税减免是指对外贸企业销售出口货物享受减免增值税政策。

根据新政策，外贸企业出口商品可按照出口货物的17%税率计算增值税，进而进行退税操作，降低了企业负担。

而企业所得税优惠主要包括两个方面。

首先，低税率适用于从事生产出口业务的外贸企业，税率为15%。

其次，对符合条件的高新技术企业、科技型中小企业等，可以享受免征企业所得税政策。

这些减税政策为外贸企业提供了重要的财务支持，增加了企业盈利空间。

二、降费政策除了减税政策，全国减税降费新政策还包括了一系列的费用降低措施，进一步减轻了外贸企业的负担，提升了其竞争力。

首先，新政策明确降低了企业电费、水费、气费等基础生产要素的价格。

这些生产要素的价格下降，直接降低了外贸企业的生产成本，提高了产品的竞争力。

其次，降低了外贸企业的物流成本。

新政策强调优化国际物流通关流程，简化报关手续，降低物流环节的时间成本和费用成本。

同时，还提出了促进跨境电商发展的政策，进一步降低了外贸物流成本。

再次，加大金融领域的支持力度。

新政策鼓励金融机构对外贸企业提供实际有效的金融服务，包括信贷支持、汇率风险管理等。

这些金融支持的政策将更好地支持外贸企业的资金周转和风险管理。

三、对外贸企业的影响全国减税降费新政策对外贸企业的影响是积极而深远的。

首先，减税政策将提升外贸企业的盈利水平，增加其竞争力。

税负的减轻将使得企业有更多的资金用于研发创新、市场拓展等方面，推动企业的高质量发展。

其次，费用降低政策将降低外贸企业的生产成本，增加其产品的竞争力。

降低电费、水费等基础生产要素的价格，降低物流成本，都将使得外贸企业能够提供更具竞争力的产品。

全国减税降费新政策哪些行业将受益中国政府自2018年开始实施减税降费政策，旨在促进经济发展、激发市场活力。

这一政策的实施对于许多行业将会带来积极的影响，帮助他们降低成本、提升竞争力。

本文将介绍全国减税降费新政策中哪些行业将受益以及相关的政策举措。

一、制造业制造业是中国经济的重要支柱，也是减税降费政策的重点支持对象。

针对制造业，政府推出了增值税税率下调、企业所得税降低等政策。

这些政策的实施将减轻制造业企业的负担，提高其利润空间。

尤其是对于高技术制造业、装备制造业等战略性新兴产业，政府将提供更多的税收优惠政策，鼓励其发展和创新。

二、科技行业中国政府高度重视科技创新和高新技术企业的发展。

为了支持科技行业的发展，政府实施了减税降费政策。

对于高新技术企业，政府将提供研发费用加计扣除、专利收入减免等税收优惠政策。

这将吸引更多企业增加研发投入，推动科技创新，提升国家的科技实力。

三、服务业服务业作为中国经济的重要组成部分，也是减税降费政策的重点支持对象。

针对服务业，政府推出了消费税优化调整、文化事业建设税收优惠等政策。

对于文化创意产业、旅游业、现代物流等服务业行业，政府将提供税收支持，促进其健康发展。

四、小微企业小微企业一直以来都面临着融资难、融资贵的问题。

为了支持小微企业的发展，政府实施了一系列减税降费措施。

对于年销售额不超过300万元的小微企业，政府将实行免征增值税政策。

此外，政府还推出了小微企业普惠性政策，为其提供更多的财务和税务支持。

五、农业农业是国民经济的重要基础，也是减税降费政策的关注对象之一。

为了支持农业发展，政府将实行农产品增值税优化等政策。

此外，政府还将对农产品加工和销售领域的企业提供税收优惠，鼓励农业产业链的健康发展。

总体来说，全国减税降费新政策将惠及广大企业和行业，促进经济发展、提升企业竞争力。

制造业、科技行业、服务业、小微企业和农业等行业将受益于政策的落实。

政府将继续推出更多针对不同行业的优惠政策，鼓励企业创新发展，推动经济的良性循环。

减轻企业税费负担降低财务支出成本的实施方案1.税收优惠政策针对不同类型的企业，制定相应的税收优惠政策，例如减少企业所得税税率、延长企业所得税的缴纳期限等，以减轻企业税费负担。

2.税收征收方式推进税收征收，改变税务部门的征收方式，减少企业的税务审批环节，提高征税效率。

3.优化税收结构深化资源税，合理确定不同行业的资源税税率，减少对企业的负担。

同时，加大对环境污染产业的税收征收力度，鼓励企业向清洁环保产业转型。

4.减少社会保险费鼓励企业提供更好的福利待遇，以增加员工的幸福感，同时减少企业的社会保险费负担。

例如，鼓励企业购买商业保险，将一部分社会保险费用转移至商业保险费用。

5.降低融资成本改善企业融资环境，进一步降低融资成本。

例如，加大对金融机构的监管力度，确保银行贷款利率的合理性，并鼓励债券市场的发展，提供更多的融资渠道。

6.鼓励创新加大对科技创新企业的扶持力度，提供相应的税收优惠政策和资金支持，以激励企业进行技术创新和研发活动，提高企业的核心竞争力。

7.加强成本控制鼓励企业加强成本控制，提高资金利用效率。

例如，改进生产制造流程，提高生产效率，减少浪费；通过谈判和协商获得更有利的供应商价格；降低企业的能源消耗等。

8.提高员工生产力加强员工培训和技能提升，提高员工的生产力和绩效。

这将帮助企业减少不必要的劳动力成本，并提高企业的竞争力。

除了以上提到的几个实施方案，还应该根据不同企业的实际情况，结合税收法规和财务管理的最佳实践，灵活应用各种方法和手段，进一步减轻企业税费负担和降低财务支出成本，为企业发展创造更加良好的环境和条件。

全国减税降费政策解读减税降费是当前我国宏观经济政策的重要组成部分，旨在推动经济稳定增长、优化营商环境、促进企业发展。

自2019年开始，我国相继出台了一系列的减税降费政策，以减轻企业和个人的税收负担。

本文将从税收减免和费用降低两个方面对全国减税降费政策进行深入解读。

一、税收减免政策1.增值税降税增值税是我国税收体系中的重要组成部分，在2019年，我国相继降低了一般增值税税率和简化了增值税税率表。

一般纳税人在销售货物或提供应税劳务时，可以享受较低的增值税税率，例如降低了16%税率至13%，降低了10%税率至9%。

这项政策的出台，有效降低了企业负担，提升了市场活力。

2.企业所得税减税为了鼓励企业创新和发展，我国出台了一系列的企业所得税减免政策。

例如，对高新技术企业、小型微利企业等给予一定的所得税减免或免征，降低了这些企业的税负。

此外，还取消了证券投资基金之间的所得税征收，在促进资本市场健康稳定发展的同时，也降低了企业的税收负担。

3.个人所得税改革个人所得税是与国民经济和个人收入直接相关的税种，在2018年，我国进行了个人所得税改革，对个人所得税税率和起征点进行了调整。

随着新个税法的实施，个人所得税的税负逐渐降低，给广大的纳税人带来了实实在在的减负效果。

二、费用降低政策1.社保费率降低社保费是企业和个人的重要费用支出之一，减少社保费率是降低企业和个人负担的重要举措之一。

我国政府陆续出台了一系列社保费率降低的政策，例如降低养老保险单位缴费比例、工伤保险费率、失业保险费率等，有效减轻了企业和个人的负担。

2.电力价格降低电力是企业发展过程中必不可少的资源之一，降低电力价格有助于提升企业竞争力。

根据国家能源局的要求，我国电力价格进行了多次调整，逐步降低了工商业电价、一般工商业非居民用电价格，同时推进电价市场化改革，为企业降低了生产成本。

3.物流成本降低物流成本是影响企业运营效益的重要因素之一，我国政府出台了一系列措施降低物流成本。

全国减税降费新政策发布促进民营经济发展的措施全国减税降费新政策的发布是为了进一步促进中国民营经济的发展。

随着国内外经济形势的变动，中国政府积极采取各种措施来减轻企业负担，推动经济增长。

在新的减税降费政策下，民营企业将获得更多的支持和发展机遇。

以下将详细介绍全国减税降费新政策发布促进民营经济发展的具体措施。

一、减税政策（一）降低企业所得税税率新政策中，将对小微企业、创业投资企业等重点支持对象的企业所得税税率进行降低。

根据企业规模和产业类型的不同，税率可能有所不同，但总体目标是减轻企业的税负，激发民营经济的活力。

（二）提高免征额度除了降低税率外，政府还将提高企业所得税的免征额度，进一步缓解小微企业的税收压力。

免征额度的提高将使更多的小企业能够享受到减税政策带来的实惠。

（三）加强税收征管为了确保减税政策能够落地生根，政府将加强税收征管工作。

通过优化税收征管流程和加大执法力度，确保企业真实享受减税政策，杜绝各种违规行为，维护税收平衡和公平竞争环境。

二、降费政策（一）降低社会保险费率新政策将适当降低企业的社会保险费率，减轻企业的用工成本压力。

此举将促使更多的企业通过正规渠道为员工购买社会保险，提高劳动者的保障水平，推动经济和社会的协调发展。

（二）减免行政事业性收费政府将进一步整合和清理行政事业性收费，减少企业办事成本。

这将让民营企业能够更加便捷地办理一些行政手续，提高效率，促进经济的健康发展。

三、促进民营经济发展的其他措施（一）优化营商环境政府将进一步优化营商环境，简化办事流程，减少不必要的审批环节。

通过提供更好的公共服务，为企业创造更有利的经营环境和更稳定的政策预期，鼓励民营企业的发展。

（二）加强金融支持政府将加强对民营企业的金融支持，通过设立专门的信贷产品和资金支持机构，为企业提供贷款、担保、融资租赁等多样化的金融服务，帮助企业解决融资难题。

（三）培育壮大新产业、新业态政府将积极引导民营企业参与新产业、新业态的发展，推动传统经济向现代经济转型升级。

2024年是中国经济发展的又一个重要时期，减税降费政策发挥了重要作用。

为稳定经济增长，激发市场主体活力，新一轮的税改计划，通过增加税收优惠措施，减少企业和个人的税收负担，给投资者带来更好的利益，有力地激发市场活力。

国家税务总局先后出台了《增值税方案》、《企业所得税方案》、《个人所得税方案》等减税降费政策，以完善税收制度，适应市场经济发展的要求。

减税降费政策的时间表为此次税改实施了统一框架，包括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等减税，减轻企业和个人的税收负担。

《增值税方案》提出，根据经济实际情况，由2024年5月1日起，增值税基本税率由17%下调至16%，消费税基本税率由10%下调至9%，使中小微企业做生意更省心，减轻负担，促进稳定发展。

《企业所得税方案》提出，结构性减税，由2024年5月1日起，企业全部的利润将享受所得税税率从25%降至25%，中小微企业的所得税税率从15%下调到13%，下调的总量从2024年的原始总量的120亿元左右提高至210亿元。

《个人所得税方案》提出，由2024年1月1日起。

国家税务总局：在落实减税降费、严打偷逃税等方面持续用力随着中国经济的快速发展，税收也成为了国家财政的重要组成部分。

为了支持企业发展、提高群众福利，2019年起，我国开始实施减税降费政策，同时也加强了对偷逃税行为的打击力度。

作为负责管理税收的机构，国家税务总局承担着推动减税降费、严打偷逃税等多项工作的责任和使命。

本文将就这两方面的工作进行分析和总结，并展望未来发展方向。

一、减税降费：为提高企业实力、刺激消费需求减税降费是我国落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，推动高质量发展的一项重要政策。

根据中央决策部署，自2019年起，全面实施增值税降低税率、降低社保费率等政策，至2020年底全年预计减轻企业税收和社保缴费负担超过2.3万亿元。

国家税务总局在推动减税降费方面，在以下几个方面持续用力：1. 简化纳税申报流程，提高政策落实效率为了让企业能够更好地享受减税降费政策，国家税务总局积极履行职责，推进减税降费政策的后勤保障工作。

国家税务总局大力推行“网上申报、自助办税、智能化执法”的纳税服务模式，实现了企业自主申报、税务部门快捷审核、一步办结。

同时，国家税务总局建设了绿色通道免审服务，为符合条件的企业提供快速审核服务，实现了政策的快速落地。

2. 规范税务征管，确保减税降费政策真正实施减税降费政策的真正实施，需要税务部门的高效征管和监督。

因此，国家税务总局始终保持高压态势，加大对企业的监管和稽查力度，坚决打击涉税违法、偷逃税的行为，确保减税降费政策的真正实施，为稳经济和保就业作贡献。

3. 打造国家税务系统自核自检平台，保障税收数据质量减税降费政策实施后，企业的重税负担大幅减轻，为更好地保障国家财政收入，税务部门就需要监督税收数据的真实准确性。

因此，国家税务总局与国家税务总局信息中心合作，研发了数据质量自核自检平台。

该平台能够对数据质量进行实时的检测分析，提高数据真实准确性，为推进减税降费政策提供了重要的保障。

“十八大”后我国减税降费政策效应分析1. 本文概述自中国共产党第十八次全国代表大会（简称“十八大”）以来，我国政府实施了一系列减税降费政策，旨在激发市场活力、优化经济结构、促进经济高质量发展。

本文将对“十八大”之后我国减税降费政策的效应进行全面分析，旨在评估这些政策对经济增长、企业效益、就业、收入分配等方面的影响。

文章首先回顾“十八大”以来我国减税降费政策的主要内容和特点，然后通过实证分析，探讨这些政策在促进经济转型升级、支持小微企业发展、减轻企业负担等方面的实际效果。

同时，本文还将讨论减税降费政策在实施过程中面临的挑战和问题，并提出相应的政策建议，以期为未来政策制定和完善提供参考。

通过本文的研究，旨在为理解我国减税降费政策的实际效应提供一个新的视角，并为政策优化提供理论依据。

2. 减税降费政策概述党的十八大以来，我国持续实施减税降费政策，旨在通过政府收入的“减法”来换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。

这一政策的实施，体现了国家治理的高度和服务国家战略发展的决心。

减税降费政策的演变过程经历了多个阶段。

2008年以来，我国的减税改革经历了“结构性减税”、“结合税制改革完善结构性减税政策”、“定向减税和普遍性降费”、“普惠性减税与结构性减税并举”以及“坚持阶段性措施和制度性安排相结合，减税与退税并举”等阶段。

这些政策的实施，历时长、规模大，取得了显著的成效。

在减税目标上，我国减税降费政策注重服务国家战略发展需要，通过减税降费为实施创新驱动发展战略、促进产业升级、关键核心技术突破等提供支持。

例如，通过加大研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠、固定资产加速折旧等政策的落实力度，降低了企业研发成本，增强了企业创新动能。

在减税对象上，我国减税降费政策注重普惠性和结构性相结合。

一方面，通过普惠性减税政策，如降低增值税税率、增值税留抵退税、个人所得税专项附加扣除等，让广大纳税人普遍受益。

另一方面，通过结构性减税政策，如强化小微企业税收优惠、提高小规模纳税人增值税起征点、对小微企业和个体工商户年应纳税额不到100万元的部分再减半征收所得税等，重点支持小微企业和个体工商户的发展。