农村企业信贷市场利率定价分析

利率市场化形势下松原市农村信用社贷款利率定价机制存在的问题及对策韩志远;谢彦来【摘要】On May 1, 2015, the deposit insurance regulations, marks the marketization of interest rate in our country work has been basically completed. But in such a context, songyuan rural credit cooperatives loan interest rates are still the implementation of "one size ifts all" interest rate policy. This to a certain extent, restrict the development of rural credit cooperatives. Lack of rural credit cooperatives loan interest rate pricing mechanism, the problem of the unreasonable pricing. For songyuan predominantly agricultural economic development, as the main force of rural credit cooperatives for supporting agriculture, in the face of such diverse contradictions of ifnancial market, how to improve pricing and technical level, scientiifc and reasonable way to adjust the loan pricing, credit to support agriculture and loan pricing mechanism effectively integrate, efforts to increase ifnancial support agriculture, realize "win-win" of ifnancial credit to support agriculture has very important signiifcance.%2015年5月1日《存款保险条例》的出台，标志着我国利率市场化工作已基本完成。

企业信贷定价方案企业信贷定价是银行业务运作中的重要部分，对于保障银行信贷业务的盈利和风险控制至关重要。

本文将介绍企业信贷定价的常用方法和策略。

1. 定价依据企业信贷定价的依据主要有两个方面：1.1 外部条件信贷利率一般以市场利率为基础，即央行公布的基准利率。

基准利率主要考虑的是货币政策的调控和市场利率波动情况，因此是银行定价的必要依据。

同时，还需要考虑市场竞争情况和客户对利率的敏感度。

1.2 内部条件内部条件包括了银行对借款企业的信贷评级和信用记录等，这是银行定价非常重要的参考因素。

企业的信誉度越高，其获得的信贷利率就越低。

在评估信贷等级时，银行通常会从企业的财务状况、历史经营情况、行业前景等方面进行综合评估。

2. 定价策略企业信贷定价策略通常有以下三种：2.1 固定利率固定利率是指银行和企业之间在签订合同时就确定好的利率，这种方式的优点在于稳定，容易管理和预算。

但是由于市场利率和企业信用记录的变化，如果长期采用固定利率的方式，可能会出现银行信贷业务的亏损。

2.2 浮动利率浮动利率是指银行将市场利率和企业信用评估情况结合起来，对借款企业确定不同的利率，这种方式的优点在于灵活性强，使银行在利率波动时可以根据市场实际情况做出及时调整。

但是由于利率波动大，可能会增加企业的财务风险。

2.3 基础利率加点基础利率加点是指银行根据市场利率和借款企业的信用评估情况，确定一个基础利率，然后在此基础利率上进行加点，加点方式的具体情况因银行的不同而异。

这种方式的优点在于比浮动利率稳定，同时可以更精确地进行风险评估。

3. 定价的风险管理在企业信贷定价过程中，银行需要考虑的不仅是盈利，还需要考虑贷款风险的管理。

风险管理涉及到信用评估、担保方式、还款期限、财务数据披露等方面。

银行需要在制定定价策略的同时，从风险管理角度进行考虑，以保证银行信贷业务的健康发展。

4. 总结企业信贷定价是一个复杂的过程，需要综合考虑多种因素。

银行需要根据市场实际情况以及客户的信用评估情况，采用不同的定价策略。

关于贷款利率上限放开后农村信用社贷款定价行为的调查分析贷款利率上限放开后对农村信用社贷款定价行为的变化情况进行了专题调研，共计发放各类调查问卷34份，并与多家信用社进行了座谈，较为全面的了解了全市农村信用社的贷款定价行为，并对上限放开后贷款定价行为的变化情况进行了分析。

一、辖区信用社贷款定价机制的现状1.贷款定价机制建设情况及特点。

2004年10月，银行利率市场化改革实施后，为确保利率政策的贯彻落实到位，潍坊市联社制定了《潍坊市农村信用社联合社贷款利率浮动管理办法》，指导各联社进行贷款定价。

2006年3月，根据人民银行下发的农村信用社贷款定价模板，潍坊市联社又对贷款利率定价管理办法进行了修订，各县级联社也依照市联社的指导意见逐步完善自身贷款定价机制。

但由于各县级联社的贷款利率定价管理办法系在市联社的统一指导下组织实施，具有高度的趋同性，各联社之间的定价机制区别不大。

（1）贷款定价管理体系由联社理事会、联社审贷委员会、分社审贷小组、信贷员四级机构组成。

联社理事会为联社贷款定价的最高权力机构，负责审批本联社审贷委员会制定的定价战略、相关政策、转授权方案和利率执行水平等，负责审定批准审贷委员会提出的贷款定价管理办法。

联社审贷委员会（以下简称审贷委）为贷款定价的日常决策机构，主任委员由分管副主任担任，信贷管理部、资产管理部、财务会计部、稽核部等负责人组成。

负责制定及修改贷款定价管理办法、转授权方案、审批超基层信用社授权贷款定价、组织执行贷款定价管理办法等。

下设办公室，办公室设在信贷管理部，具体负责贷款定价资料的审查审核等工作。

分社审贷小组、信贷员具体贯彻执行定价管理政策，在权限范围内合理确定和执行贷款利率。

（2）定价方式简单易行，可操作性强。

由于目前信用社缺乏利率定价和利率风险管理的专业人才，利率风险管理、金融产品与服务定价等相关系统尚未完善，与利率相关的数据收集、整理、统计和分析工作缺乏有效的支持，目前辖内县级联社贷款定价仍实行法定贷款利率加点浮动的方法，公式为：贷款利率=法定贷款利率×（1+浮动幅度），利率浮动幅度=∑（浮动系数*权重）*100%。

信用社（银行）企业类贷款利率定价管理办法第一章总则第一条为适应利率市场化改革。

建立科学的贷款利率定价机制，规范贷款利率定价行为，提高贷款综合收益和市场占有率，根据中国人民银行及监管部门有关文件精神，结合我县农村信用社的实际情况，特制定本办法。

第二条本办法中的企业类贷款是指对各类具有法人资格的公司或企业、经济组织及个体工商户发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。

第三条确定企业贷款利率浮动幅度的基本原则。

1、成本、效益和风险匹配原则。

贷款利率的确定与所付出的资金成本、费用成本、承担的风险和目标利润相匹配，体现对风险溢价的覆盖，实现利益最大化。

2、市场化定价原则.根据市场利率水平变化、业务发展、同业竞争策略进行灵活调整.通过科学有效的定价方法,切实提高定价能力，并逐步建立规范、科学、有效的定价机制，使贷款利率定价管理适应市场需求、具备市场竞争力。

3、依法合规原则。

必须符合国家法律和中国人民银行有关利率管理规定.4、规范管理原则。

企业贷款必须严格按照本办法规定的程序、授权、方法对贷款进行定价，严禁违规操作。

第二章定价机构及职责第四条企业贷款利率定价管理体系由联社授信业务审批委员会、客户经理部二级机构组成。

联社授信业务审批委员会（以下简称贷审会）为联社贷款利率定价的最高决策机构，负责制定及修改贷款利率定价管理办法、组织执行贷款利率定价管理办法、审批未按利率定价执行的贷款等.客户经理部负责贯彻执行利率定价管理政策，在权限范围内合理确定和执行贷款利率.第三章定价流程第五条贷款基准利率确定。

联社执行的基准利率为中国人民银行公布的各期限贷款利率，并随中国人民银行贷款利率调整而调整。

第六条浮动幅度的确定。

1、联社贷审会原则上每年确定一次浮动幅度的浮动指标和浮动系数值及权重指标,如有需要，也可随时调整；2、客户经理部客户经理通过担保方式、借款人的资产负债率、入股情况、贷存比例、借新还旧贷款占比、企业（包括法定代表人或负责人）信用状况等六个方面来确定贷款利率浮动幅度，其中担保方式是基础，首先由担保方式确定其基本浮动幅度，再由其余几个因素逐个计算出浮动幅度后综合确定贷款利率。

乾安惠民村镇银行关于小微企业贷款利率定价的调研报告一、基本经营情况我行2010年12月28日经中国银行业监督管理委员会松原监管分局批准成立，于2011年1月15日正式对外营业。

组织架构情况:董事会常任董事5人，高级管理人员3人,职工38人。

经营的业务品种有：吸收居民储蓄存款、企事业单位存款；发放农户担保贷款、存单质押贷款、公务员小额工资担保贷款、商铺抵押贷款、小企业简式快贷。

截止2012年3月末，我行资产总额45720.15万元,各项贷款4921 万元，较年初上升48万元,其中不良贷款0万元,涉农贷款 3483 万元，占比70%,小微企业贷款1430万元，支持农村青年创业贷款429万元;负债总额43711.93万元,各项存款 13699万元,较年初增长500万元，其中定期存款6178 万元、活期存款 7521万元，对公账户106 户、2496 万元，低成本资金占比54.9 %，上存资金3500万元，所有者权益为2008.22万元，其中实收资本2000万元，未分配利润-14.38万元(一季末亏损14.38万元),一季末实现收入397.96万元；支出412.34万元。

资本充足率26.43%，核心资本充足率25.79%，流动性比率102.38%，存贷比率35.91%,单一客户集中度9.72%,前十大户占比46.70%,成本收入比49.02%,资本利润率-0.72%(标准为大于等于11%)。

二、乾安惠民村镇银行小微企业信贷支持的总体战略、模式和种类、市场定位。

（一）支持小微企业的总体战略1.充分利用村镇银行的地域优势突出、运行机制灵活、决策效率高等优势，以服务三农、小微企业为基础，努力发掘自身核心竞争资源。

2.发挥地方金融的作用和优势，在政府的支持与帮助下逐步扩大经营规模、地域覆盖范围，选择性地填补县域内国有商业银行机构收缩形成的金融缺位，形成区域内比较完善的网络构架，以适应地方经济计划与扩散。

3.支持县域经济发展的迫切要求；把握地方中小企业的金融需求，形成有效地授信特色体制。

安徽农村信用社贷款利率定价研究的开题报告
一、选题背景
安徽省是我国人口大省之一，农村人口占全省总人口的七成以上，
农村信用社是农村金融服务的重要组织形式。

然而，安徽省农村信用社
贷款利率定价问题一直备受关注。

当前安徽农村信用社贷款利率的定价
方式相对简单，往往采用固定利率的方式，并未采用灵活的浮动定价方式，不具备适应市场化动态调整的能力，对农村经济的发展，尤其是中
小微企业的发展带来了不小的影响。

为此，本研究旨在探讨安徽农村信用社贷款利率的定价方式，以期
为安徽省农村信用社提供科学合理的贷款利率定价方案，促进农村经济
的发展。

二、研究内容
本研究主要从以下几个方面展开：
1.分析当前安徽省农村信用社贷款利率定价的现状以及存在的问题，包括对市场、行业、政策等因素的反应不够灵活等问题。

2.探讨国内外农村信用社贷款利率定价的现状和发展趋势，分析比
较各种定价方式的优劣。

3.分析安徽省农村经济的现状，例如安徽省农村中小微企业的数量
和发展状况等，探讨农村信用社如何为农村经济发展提供更加适合的金
融服务。

4.结合当地实际情况，提出安徽省农村信用社贷款利率的定价方式，探讨其可行性与有效性，并提出完善的调整机制。

三、研究意义
本研究旨在探讨安徽省农村信用社的贷款利率定价问题，对于完善
安徽农村金融市场，促进农村经济发展具有积极意义。

研究结果可为农
村信用社提供科学合理的贷款利率定价方案，给中小微企业提供更好的金融服务，有利于安徽省农村经济的发展和社会的和谐稳定。

同时，本研究结果还可以为其他省份和领域提供借鉴和参考。

企业信贷定价方案背景随着企业不断发展，资金需求也越来越大。

在采取融资方式时，信贷往往是企业的首选，因为它可以提供有利的资金负担方式和风险把控机制。

然而，企业信贷的申请和审批过程中，除了抵押品和担保，定价方案也是一大关键步骤。

因此，本文将介绍企业信贷定价方案的具体策略和应用场景。

定价策略基础利率基础利率是银行制定的一种有关贷款的利率标准，具有公开、稳定、公正的特点。

定价基准通常是人民银行的基准利率，银行根据企业信用情况、担保条件等因素浮动定价。

基础利率是企业信贷定价的重要依据，但在实际业务操作中，只有基础利率无法满足信贷需求，才会引入其他定价机制。

费率定价在企业信贷中，银行还会按照企业的信用情况、资产规模、担保条件、还款记录、行业风险等因素进行差别化定价。

银行会根据自身的风险度量模型来测算企业的质量调整标准（如信用评级），根据质量调整标准来计算企业贷款利率。

因此，合理使用信用评级建立贷款定价机制，是银行合理确定贷款定价的手段。

按期收息按期收息是指银行向企业发放贷款时，按照固定的求还期数进行利息收取。

不同的还款期限和还款方式，决定了银行收益的大小和风险控制的难易程度。

银行利用收益和风险的平衡关系来制定联动费率，让贷款利息与企业风险程度相匹配。

另外，采用按期收息方式的信贷，可让银行实现较高的损失抵补和进一步风险控制。

定价应用场景短期信贷短期信贷通常为期不超过1年，适用于企业短期资金需求较大的情况，如应收账款结算、股份期权激励计划、短期拆借等。

对于短期信贷而言，银行通常会采用浮动利率、费率定价的方式。

中长期信贷中长期信贷一般为1-5年或5年以上，适用于企业扩大生产、技术创新、资产投资等，大型项目需要大量资金投入的情况。

对于中长期信贷而言，银行往往会制定复杂的信贷定价方案，包括固定利率、浮动利率、联动利率（根据市场融资成本、汇率、商品价格等动态调整利率）等，并按不同的风险等级对企业采取不同的贷款利率，以确保风险可控。

华坪县农村信用社贷款利率定价调查分析作者：聂浩来源：《时代金融》2013年第02期年初以来，我国利率市场化改革工作开始提速，6月8日起下调金融机构人民币存贷款基准利率，并将存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍，贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的0.8倍。

这是人总行时隔三年半后首次降息，也是利率市场改革的一次试水。

新形势下，作为农村金融主力军的农村信用社贷款利率定价空间调整变化对我县疲弱煤炭经济金融影响较大，为此我们对农村信用社贷款利率定价制定建设相关情况进行了调查分析。

一、华坪县农村信用社贷款利率定价制定建设情况截至2012年10月末华坪县农村信用社各项贷款余额为133058万元，占全县金融机构贷款总额的44.75％，在农村金融信贷市场上处于垄断经营地位，其贷款利率定价建设方面：（一）制定了贷款利率定价管理办法联社按照人总行拟定的利率定价一般性模板要求，在县人行的指导下，结合自身实际制定了相应的贷款利率定价管理办法。

由联社统一计算核定利率，下发基层社执行，对利率定价的统一规范管理起到了很好的促进作用，避免了基层社以往在执行贷款利率时，随意性较大的情况发生。

（二）贷款利率定价管理体系初步形成目前，华坪县农村信用社建立了由联社理事会、联社贷款审批委员会、基层社审贷小组、信贷员等四级组成的贷款定价管理体系，内部管理及分工明确权责明晰，联社理事会负责审批由联社贷款审批委员会制定的定价策略、相关政策、转授权方案、利率执行水平以及审贷委员会提出的贷款利率定价管理办法；联社贷款审批委员负责制定及修改贷款定价管理办法、转授权方案、审批超基层信用社授权贷款定价、组织执行贷款利率定价管理办法；基层社审贷小组及信贷员则负责具体贯彻执行贷款定价利率。

由此可以看出其贷款定价管理基础架构已经初步形成。

（三）客户信贷评级有关指标得到量化，评级结果比较客观一是根据省联社的统一部署制定了专门的信用等级评定审批表，将客户学历、掌握农业技术程度、农村商品经营活动、家庭总资产及人均收入、与信用社往来情况、不良贷款记录等相关方面的信息设定量化评分标准，对客户进行信用评级。