因柜员虚存引出规避反交易的案例

柜员规避反交易形成的案例一、案例经过网点收到一笔准风险事件查询：客户在短时间内在同一网点不同柜员办理取款、存款再取款业务，请结合监控核实客户是否带现金上柜办理业务？是否存在柜员规避反交易？内控合规人员经查看录像显示：甲柜员为客户办理定期存单取息转存业务，由于注意力不集中，先办理存入2万元，经与客户勾通后，甲柜员将定期存单交给乙柜员，由乙柜员将定期存单取出后现金交甲柜员。

此笔业务确认为风险事件。

二、案例分析（一）甲柜员在为客户办理业务时，注意力不集中，责任心不强，导致业务办错，发现操作错误后，本应该使用反交易冲正，但是柜员为掩盖其错误操作行为，未按规定的反交易流程进行账务处理，有意采取其他方式处理业务差错，规避反交易。

乙柜员未提醒甲柜员作反交易纠错，反而协助甲柜员共同规避反交易，可能引发法律风险，甚至造成银行声誉损失。

（二）现场管理履职不到位。

规避反交易是银行重点查处的员工十大违规行为，现场管理人员应时常提醒柜员严格执行操作流程及规章制度，真正起到事中控制作用。

三、案例启示（一）加强制度学习，增强风险意识。

发生各类风险事件，都反映出柜员风险意识淡薄，操作随意性强，加强员工行为规范等制度的学习，让员工了解制度和规定，明白哪些是可为的，哪些是可不为的，哪些是禁止为的，养成自觉按业务操作流程办理业务的习惯，不以习惯代替制度，杜绝业务办理过程中的侥幸心理，减少风险事件的发生。

（二）加强履职管理，杜绝违规行为。

网点现场管理人员应增强制度意识和工作责任心，以实事求是的态度对待每一笔业务核查，保证业务核查质量；要切实履行现场管理职责，密切关注柜员的异常操作行为，对柜员在业务操作过程中出现的违规行为，要及时发现、及时制止和纠正，有效避免各类风险事件的发生，切实把好事中控制关。

刻意规避反交易的案例
一、案例经过
网点发生一起典型的跨柜员规避反交易的案例。

客户于在A柜员处办理存款，后又到另一网点支取存款。

经核实：A柜员应为客户取款业务，当场发现操作失误后未作反交易冲账，在B柜员处用客户的另一张卡办理双倍取款，规避反交易，形成风险事件。

二、案例分析
（一）柜员因工作疏忽交易用错，造成柜员库存现金短款，但经办柜员未按正常差错处理流程办理后续交易，而是采取利用客户跨柜员双倍支取的手段掩盖差错事实，逃避监督，使差错事故的性质升级，使银行的声誉造成影响。

（二）柜员合规操作意识淡薄，缺乏自我保护意识，采取跨柜员的使用另一张卡进行取款，用更为隐蔽的方式去掩盖错误，如果在取款期间客户帐户资金被占用，将形成损失事件，造成不良后果。

（三）现场管理人员风险意识不强，当柜员让其传递现金时，未综合进行分析，而是协助柜员掩盖失误，此种行为不仅不能起到保护柜员的作用，而且未能对前台柜员的操作起到事中监督和警示的作用，易造成大量风险事件潜伏。

三、案例启示
（一）这是一起典型的跨柜员规避反交易案例，网点主管和柜员无视制度的存在，尤其在明确规避反交易列为重点查处的行为后，仍然心存侥幸，采取规避反交易或不正确的冲账做法，进而导致风险事件的升级。

（二）网点应进一步组织员工学习相关规定，明确哪些能做，哪些不能做，避免发生风险事件。

规避反交易绕流程操作的案例一、案例介绍网点柜员在为客户办理1万元存款业务时，误存1000元，中午轧帐时发现错误，本应采取“反交易”对该笔交易进行处理，而该柜员联系客户违规采取补存9000元存单，递交客户。

第二天为该客户办理了支取业务，重新补存1万元存单。

该柜员在办理业务时金额录入错误，不按操作规程处理，而是采取“规避反交易”绕流程操作、逆流程处理的方式掩盖过失。

整个违规操作过程存在着较大的风险隐患，其中部分业务是违背客户本意进行处理的，掩盖了业务错误处理的事实真相。

二、案例分析（一）缺乏法律意识，学习流于形式。

虽然日常对员工进行合规教育，对员工进行防范风险的培训、网上答题、各种考试、撰写心得体会等，但员工在思想上未能实现从量变到质变的转变。

日常规范性教育未能达到内化于心，在业务过程中法律意识淡薄，特别是在当今客户维权意识和法律意识不断增强的情况下，银行员工经济纠纷意识还未与制度规定相融合。

（二）合规意识薄弱，存在侥幸心理。

从事件本身的发生和处理情况看，员工工作未能做到依法合规处理业务，合规意识薄弱，存在侥幸心理，遇到过失采取违规手段，规避处罚。

三、案例启示（一）加强业务学习，尤其是新员工一定要牢记各种交易，尽量不要用错交易，但万一出现错误，一定要按照操作流程处理，决不可明知故犯。

（二）一线员工接待的是各种各样的客户，处理的是越来越多的业务种类，这就要求员工时刻保持清醒的头脑。

在办理每一笔业务时要和顾客勤沟通，询问客户需要办理哪方面业务，全方位的服务会赢得客户的信任，同时也能避免错误交易的发生。

（三）规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，千里之堤溃于蚁穴，一次违规侥幸逃脱可能造成终身悔恨。

柜员规避反交易并导致逆向操作的案例一、案例简介网点柜员为客户办理现金存取款业务。

客户欲存现金5万元，取款6000元。

结果柜员从该客户银行卡上存现金56000元，此时柜员发现操作错误，本应立即做反交易，而柜员为了规避反交易，逃避监督处罚，采取随即又从该帐户中支取12000元的错误操作。

该柜员操作存在严重的规避反交易并导致逆向操作的为行，最终被确认为风险事件。

二、案例分析（一）有关文件明确规定，规避反交易导致逆向操作属于严重违规行为，列为重点查处的员工违规行为之首，银行对于柜员规避反交易行为，发现一起、查处一起，并依据《员工违规行为处理规定》对相关违规责任人进行严肃处理。

（二）规避反交易属于严重违规行为，不仅掩盖业务事实真相，也极易形成资金损失风险，加大了操作风险防范的难度，也给银行声誉带来不利影响。

此案例中，柜员风险意识淡薄，办理业务精力不集中，发现操作错误，应及时做反交易处理。

而该柜员未按操作流程办理，却是采取反方取款方式规避反交易以掩盖操作失误。

整个违规操作过程违背了客户意愿，掩盖了业务错误处理的事实真相，导致了该笔业务规避反交易并逆向操作事件的发生。

三、案例启示（一）强化柜员培训，提高风险防范意识；同时应加强柜员对业务制度的日常学习，使柜员充分认识到违规操作的严重后果，从而增强柜员风险防范的自觉性、主动性，有效防范操作风险的再次发生。

（二）加强柜员与客户的沟通。

柜员在办理业务时，一定要精力高度集中，时刻保持清醒的头脑，养成严谨认真的工作作风，并加强与客户沟通，及时了解客户办理业务的需求，做到心中有客户，心中有流程，规范操作，切实将风险防范渗透到实际业务操作中，从而赢得客户的信任，维护银行的形象和声誉。

因未落实工作案例分享
一、案例
网点柜员，在办理定期新开户业务，客户要求从账户下转存3万元定期，柜员操作失误先给客户办理了定期开户业务，后让另一柜员给客户支取3万元现金，补平错误账款，当班现场主管人员在知道事实真相后，未及时进行制止按交易流程依次做反交易处理，而是将柜员支取的现金传递给柜员，形成规避反交易的错误事实。

被确认为风险事件。

二、案例分析
（一）这是一起由于柜员未按制度规定及操作流程办理业务，造成风险事件形成的根源。

（二）该网点柜员为规避反交易让其他柜员帮其进行规避反交易操作，两柜员合作形成虚存实取违规操作，从中可以看出柜员合规经营意识、风险防范意识淡薄之极。

（三）网点现场管理存在局限性。

在两柜员长时间处理此笔业务时，该网点管理人员无人进行干预，反而使管理人员帮忙将此笔风险事件得以发生。

三、案例启示
（一）加强各项业务和制度的学习，规范每个柜员的操作行为，严格按操作流程办理每一笔业务，切实杜绝因主观因素引发的风险事件。

（二）加强柜员规章制度的学习，严格按操作规程办理业务，
临柜人员不管业务有多忙，一定要谨慎对待每一笔业务，避免因操作失误引发的风险。

（三）加强员工的业务培训，提高员工的业务素质，规范操作流程，加强制度观念，严格要求柜员在平时办理业务时，加强工作责任心，工作中不分心、不走神，一定要全身心投入到岗位工作，全神贯注处理好每一笔业务。

从细微处入手，培养严谨细致的工作作风，时刻注重维护银行声誉。

换柜员掩盖操作失误的案例
一、案例经过
业务运营管理系统监测到某网点一笔监督模型为“柜员虚存”的准风险事件。

监测人员查看相关业务的凭证影像，发现A柜员先办理现金存款业务，接着办理现金汇款业务，而后又办理取款业务；又在B柜员支取现金，监测人员经分析，该业务处理可能存在违规问题，遂下发查询进行核实。

经核实：该业务为客户持现金到柜台办理现金存款业务，并要求存款后再办理个人转账汇款业务。

A柜员先办理现金存款，后误将转账汇款业务操作为现金汇款业务，A柜员在发现操作失误后没有及时办理反交易进行纠错，而是采取从本柜员及B柜员支取与汇款等同的金额进行差错弥补。

该项业务已被确认为风险事件。

二、案例分析
（一）两位柜员在业务办理过程中忽视制度的存在，不能按照流程办理业务，在发现操作失误后没有积极采取正确方法进行后续业务处理，而是想方设法掩盖事实真相，逃避监控。

同时改变了风险事件性质，上升了风险事件等级。

（二）两位柜员的风险意识淡薄，同时B柜员缺乏自我保护意识。

B柜员在同事的请求下不仅没有及时制止同事的违规行为，而是无视制度的存在，帮其掩盖事实真相。

如汇款人无法提供正确密码，或汇出款项被支取，将会给银行带来资金损失。

一旦形成资金损失，两位柜员同样负有不可推卸的责任。

三、案例启示
（一）网点应加强柜员对于各项规章制度的学习力度，提高职业素养，规范日常的操作，严格按照流程办理业务，杜绝采用违规手段掩盖事实真相的行为。

（二）强化风险意识及自我保护意识，灌输防范风险的理念，如有不符合制度规定的情况出现，不仅要拒绝受理，还应加以制止，以保证银行资金的安全，避免违规现象的发生。

因柜员工作疏忽引发逆向操作的案例
一、案例经过
2013年XX月XX日，支行某柜员为客户办理开户交易时，误将存款1400元输为前一笔业务金额91000元，客户拿到卡后当即到ATM机上查询新卡状况，发现金额有误，但不敢确认，试着办理了一笔取现业务。

因此，当随后柜员收检传票发现金额输错，找来客户准备做反交易时已无法处理，只得将原卡销户，再为客户重开一张新卡。

但由于该柜员因发生差错以后无法冲帐、导致慌乱中再出错，在办理此笔业务时先开新户、再销户，形成实际意义上的先存后取、逆向操作，被确认为风险事件。

二、案例分析
该笔业务因柜员在办理业务时审查不严，将金额输错，如果客户发现后生不义之心，将存款支取一走了之，即便事后追回，损失或多或少，不可避免，因而存在较大的风险隐患。

找到客户以后，按正常的处理，因客户开户后当日已办理业务导致无法做反交易时，柜员应该沉着应对，在取得客户配合后先作销户处理，再按正确的金额开立新卡，避免将这一笔因工作疏忽引发的差错升级为风险事件。

三、案例启示
(一)加强柜员工作责任心，使员工通过认真细致的工作，尽量减少或避免差错的发生。

员工在办理业务过程中首先应该认真听取客户的要求，收取现金时应按规定与客户报数核对、确认金额。

(二)规范柜员业务操作行为，严格按操作流程办理业务，遇到问题及时采取正当的补救措施，切忌忙中出错。

(三)加强对规章制度的学习和培训，提高员工业务素质和应变能力。

这样，在遇到问题时柜员才在最短的时间内能做出最正确的判断和处理，从而减少或尽量避免高风险事件的发生。

操作失误规避反交易的案例
一、案例经过
网点柜员在为客户办理银行卡取款业务时，一时疏怱，误办理成银行卡存款业务，发现错误后，该柜员为规避反交易，该柜员交易支取部分金额，又要求客户至其他柜员处支取差额金额的办法处理完此笔业务。

柜员为规避反交易，造成存款无真实交易背景，采取分笔支取平帐。

此笔业务确认为风险事件。

二、案例分析
柜员由于操作失误，将客户取款业务误操作成存款业务，造成短时间库存帐实不符，柜员应按正确的操作规定进行反交易，但是该柜员为逃避考核处罚，不按照正常的业务流程处理业务，为掩盖差错采用绕道的违规方式来弥补，采取分笔支取平帐行为规避反交易，使风险事件的性质发生了根本改变。

使一笔原本是工作疏忽导致的差错，演变成“以错纠错”的主观违规行为。

三、案例启示
（一）加强员工培训。

营业网点管理人员要把员工培训当作一件大事来抓，坚持不懈，特别是高风险柜员和风险事件多的柜员，加强针对性的业务培训，督导他们向风险事件低的柜员学习，提升业务素质，养成良好的工作习惯，教育员工正确处理业务差错的方法，防止主观违行为的发生。

（二）正确看待反交易。

柜员应严格执行操作流程，坚决克服侥幸心理，禁止违章逃避反交易业务，做到如实反映业务的真实面貌，从而有效避免因规避反交易导致人为放大风险敞口。

柜员规避反交易形成的风险事件
一、案例经过
网点柜员为客户办理业务，客户持5万元现金办理定期存款的开户业务，存期为一年，之后又办理了金额为5万元的存单到期转存业务。

该柜员为客户办理转存业务时，销户信息由于打印错误未打印在销户存单上，柜员由于害怕反交易，故在到期存单上手工填写了销户信息。

根据核查情况，确认为风险事件。

二、案例分析
（一）柜员工作疏忽，在办理业务时未按操作流程进行录入、打印，随意性较强，柜员责任心有待提高。

（二）柜员在进行业务操作时贪图一时方便，片面认为是在为客户服务，以业务操作便捷性为借口，有规避反交易嫌疑。

（三）网点管理人员履职不到位，把关不严，事中控制风险的综合能力相对较差，管理人员未能充分发挥监督管理作用。

三、案例启示
（一）强化业务学习与培训。

加强业务制度的学习，提高员工业务素质。

教育员工正确认识和使用反交易，对绕流程操作等主观故意规避反交易行为要采用严厉措施坚决杜绝，引导员工合规操作，保证我行业务健康发展。

（二）加强柜员风险责任教育。

要时刻保持高压态势，杜绝违规行为的发生。

通过多种方式开展风险警示教育，如观看警示片、开展大讨论等，树立员工风险防范意识和自我保护意识，增强遵章守纪的自觉性，杜绝高危风险事件的发生，确保我行业务稳健发展。

（三）提高管理人员现场监督作用。

网点负责人及现场管理人员在提高自己业务处理能力的同时，还要密切关注柜员的异常操作行为，督促柜员严格按照各项制度规定和操作流程办理业务，真正发挥业务审批和事中控制风险的作用。

柜员规避反交易被处罚[案例经过]客户到某网点柜员柜台前要求办理卡取款业务，当时柜员误用交易代码，将取款交易误输成存款交易。

柜员怕反交易影响考核，又为了避免触发“柜员虚存”监督模型，故与客户商量，让其再多取款项，并到邻柜柜员处办理取款业务，付给客户款项后，剩下的款项给了柜员。

这一行为仍触发了业务运营风险管理系统中的“柜员虚存”监督模型，经核查，确认为“规避反交易”行为，被确认为风险事件。

[案例分析]一、由于柜员操作不慎，将客户取款误为存款，此柜员未按流程进行反交易，而是为规避反交易，采取换柜员支取的错误方法弥补失误。

这种规避反交易行为不能反映业务的真实性，且容易造成账务处理的混乱。

二、该柜员的行为违反了银行规定，使正常的反交易形成的风险事件，由原来的一般性差错上升为员工行为类风险事件，人为地造成风险事件升级。

三、柜员为了掩盖工作疏忽、逃避处罚，采取规避反交易的手段越隐蔽，诱发操作风险的可能也就越大。

采取跨网点、跨柜员方式规避反交易的行为易形成客户与银行潜在的资金纠纷，为银行带来形成资金风险和声誉风险。

[案例启示]一、一些网点为降低风险暴露水平，采用简单的方式考核柜员的差错，导致个别员工为了掩盖工作疏忽、逃避处罚，想尽办法规避反交易。

规避反交易的手段越来越隐蔽，从原来的双倍取款的方式演变为跨网点、跨柜员、不等金额等方式，而由此诱发的操作风险隐患也越来越大。

因此，营业网点应在加强员工业务技能培训、减少差错发生机率的基础上，应贯彻“尽职免责”原则，规范对风险事件违规责任人的处理，建全和完善考核机制，不能采取简单粗暴的方式考核柜员。

二、网点负责人应强化柜员的风险教育，利用晨会、例会等学习时间，传达学习相关的规章制度、风险提示、案例分析等，引导柜员规范操作。

三、各级机构应加强对“规避反交易”、“柜员自办业务”等员工行为类风险事件的专项治理，有效防范违规行为，强化员工的依法合规经营和防范风险意识，保证银行业务运营平稳发展。