为规避反交易造成的风险事件

柜员规避反交易引发的风险事件
一、案例简介
柜员受理客户银行卡取现8000元加现金2000元的开立整存整取10000元的开户业务，误使用银行卡存8000元，正确的方法应立即反交易冲回存款8000元。

但柜员未告知业务经理错账，而是自作主张擅自双倍卡取16000元后，开立了10000元的整存整取业务。

确认为风险事件。

二、案例分析
（一）规章制度掌握欠缺。

经办柜员系新入行柜员，对制度规定掌握不全面，理解不透彻，工作不认真细致，导致发生的存取款交易使用反方。

（二）帐务处理流程不合规。

柜员交易用错，未告知现场管理人员，自行调整了错帐，操作存在随意性。

（三）员工培训不到位。

新员工岗前培训或临柜时，相关人员对柜员可能发生交易用错导致的规避反交易未进行重点警示、提示，柜员违规处理错帐时浑然不觉，违规的风险事件再次发生。

三、案例启示
（一）员工的风险防控意识需强化。

管理部门应结合“员工行为规范教育”活动，强化员工认知行为规范的重要性，对违规操作的危害性在主观意识上真正引起重视，才能够在业务处理过程中谦虚谨慎，防范违章操作及案件事故隐患，自觉远离违规行为。

（二）员工业务操作规程和规章制度的学习需加强。

相关部门应作好员工的岗前培训教育，使员工切实掌握业务操作流程及员工行为规范等制度规定，明白什么行为可以做，什么行为应杜绝，规范操作行为。

（三）员工的岗位培训需进一步深化、细化。

采取存单销户方法规避反交易引发的风险事件
一、案例介绍
营业网点柜员为客户办理取钱、转存定期业务，客户手执1200元现金，卡支取1800元，存单销户5000元，合计金额8000元转存定期，柜员误为客户办理了转存1万元的定期存款，造成银行垫款2000元，客户发现后找到柜员，柜员未对错误交易进行反交易，而是采取直接对存单销户的办法规避反交易，再为客户办理存单8000元定期存款开户，此笔违规操作被确认为风险事件。

二、案例分析
（一）柜员风险意识淡漠，操作随意。

在客户发现金额错误后，找到柜员，柜员应立即对错误交易进行反交易后再办理正确业务，柜员为绕开授权和现场管理，采取直接销户的违规方式有意规避反交易，也说明柜员对员工行为准则和员工违规处理办法认识不足，应加强这方面的学习，要清醒认识到规避反交易行为存在风险隐患。

（二）交易无真实背景，存在风险隐患。

错误存单1万元背面的注明“客户要求支取2000元”字样，而实际并未支付款项；实际定期存款只有8000元，而非定期存款1万元的虚假交易背景，存在着严重的风险隐患，极易引发经济纠纷和法律纠纷。

三、案例启示
（一）柜员应加强风险意识，避免违规操作。

柜员应加强业务操作流程、员工行为准则和违规处理办法的认识，明白什么行为可以做，什么行为应杜绝，认识到正常的反交易是免责的，没有必要去规避。

（二）管理人员风险管理要注意方式方法。

一味的风险管理高压态势只能会使柜员心存侥幸的加以规避，对产生风险事件多的柜员要及时帮扶，随时把握本机构风险动态，采取相应风险防范措施，从根本上减少风险事件总量。

柜员虚假补打凭证引发的风险事件一、案例介绍某日，支行柜员为客户办理转账新开定期存单业务时，操作失误，在录入开户起息日时应为×月17日误录入为×月16日，由于起息日错误，造成系统计息错误；且误将凭证信息打印在存单上，柜员补打时，注明补打凭证的原因为“机器故障没打印上后补打”，现场管理人员签字确认；后柜员为规避反交易，将打印个人业务凭证内容的存单交客户。

由此，形成柜员在办理客户到期转存业务时违规操作，虚假补打，规避反交易，引发了一笔风险事件。

二、案例分析（一）存在起息日录入错误的现象。

柜员在办理客户转账转存业务时，对主机系统默认的起息日信息进行了修改，导致起息日提前一天，为今后的业务埋下了风险隐患。

（二）存在补打理由虚假，现场管理人员授权流于形式的现象。

柜员把《个人业务凭证》内容打印在存单上补打，但补打凭证上注明的补打原因为“机器故障没有打印上后补打”，现场管理人员未及时发现补打凭证的真实原因，以便阻止后续错误的发生，事中授权流于形式。

（三）存在规避反交易的现象。

柜员为规避反交易，将打印个人业务凭证内容的存单交客户，从而导致风险事件的发生。

三、案例启示（一）提高风险意识，严禁规避反交易。

柜员未按规定的流程进行反交易账务处理，明知错误，不进行纠正，而是心存侥幸，利用各种手段进行隐瞒、规避，违反了业务核算的真实性原则，其中所蕴含的道德风险不容忽视。

（二）强化现场管理人员监督、审核职能。

现场管理人员是进行事前、事中控制的第一道防线，但现场管理人员对补打等特殊业务不进行认真审核，现场监督管理工作流于形式，其后导致的问题，应该引起每个人的深思。

（三）严格操作流程，认真办理业务。

起息日是银行与客户签订存款契约的基本条件，也是今后用于计息支取的要素，柜员录入起息日有误，造成计息错误，使银行资金损失，且存在较大风险隐患，易引发经济纠纷；同时将打印杂乱的存单交客户，对银行的声誉也有一定的损害。

规避反交易引发的风险事件一、案例经过客户到营业网点办理现金取款业务，由于柜员工作疏忽，交易用错，把客户的取款误操作为存款，发生错误后，由于柜员风险意识薄弱，且临柜业务不熟，对于做错业务没有立刻做反交易的意识，客户又急着取款，心里只想着尽快处理这笔差错，就着急慌忙地为其做了双倍的取款业务，最终未按流程进行反交易操作形成风险事件的事实。

二、案例分析（一）柜员在办理业务过程中发生存款误做取款时，未按操作流程进行反交易冲正，而是采取双倍取款，制造客户先存后取的假象。

（二）思想上存在侥幸心理，为掩盖事实，躲避监督，利用客户对银行的信任，采取要求客户双倍支取的方式进行纠错，即给客户增添了办理业务的时间，又有损银行声誉。

（三）操作失误，取款误做存款，则引发短款风险；若间隔时间过长可能会导致银行资金损失，一旦客户转移款项无法追回，将给银行造成资金损失，形成资金风险。

三、案例启示（一）柜员应严格执行操作流程，坚决克服侥幸心理。

禁止违章逃避反交易业务，做到如实反映业务的真实面貌，既要控制反交易，也不能违章规避反交易，避免随意操作造成的风险事件。

（二）加强网点负责人日常履职管理。

现场管理人员要切实履职到位，充分发挥事中控制作用，要及时制止柜员的违规行为。

充分认识违规操作的严重后果，树立良好的风险经营理念，提高按照业务流程合规操作的自觉性。

（三）加强培训教育，端正员工思想认识。

在日常工作中，注意加强网点各个层面的培训教育，提高员工对反交易等风险事件的认识，提醒员工注意操作，杜绝随意性处理业务，养成严格按照流程操作的习惯。

并结合规避反交易等典型案例分析，揭示违规交易存在的风险和危害，教育员工不能以违规行为来掩盖操作上的差错，规避反交易等存在更高的风险、更大的危害。

规避反交易绕流程操作的案例一、案例介绍网点柜员在为客户办理1万元存款业务时，误存1000元，中午轧帐时发现错误，本应采取“反交易”对该笔交易进行处理，而该柜员联系客户违规采取补存9000元存单，递交客户。

第二天为该客户办理了支取业务，重新补存1万元存单。

该柜员在办理业务时金额录入错误，不按操作规程处理，而是采取“规避反交易”绕流程操作、逆流程处理的方式掩盖过失。

整个违规操作过程存在着较大的风险隐患，其中部分业务是违背客户本意进行处理的，掩盖了业务错误处理的事实真相。

二、案例分析（一）缺乏法律意识，学习流于形式。

虽然日常对员工进行合规教育，对员工进行防范风险的培训、网上答题、各种考试、撰写心得体会等，但员工在思想上未能实现从量变到质变的转变。

日常规范性教育未能达到内化于心，在业务过程中法律意识淡薄，特别是在当今客户维权意识和法律意识不断增强的情况下，银行员工经济纠纷意识还未与制度规定相融合。

（二）合规意识薄弱，存在侥幸心理。

从事件本身的发生和处理情况看，员工工作未能做到依法合规处理业务，合规意识薄弱，存在侥幸心理，遇到过失采取违规手段，规避处罚。

三、案例启示（一）加强业务学习，尤其是新员工一定要牢记各种交易，尽量不要用错交易，但万一出现错误，一定要按照操作流程处理，决不可明知故犯。

（二）一线员工接待的是各种各样的客户，处理的是越来越多的业务种类，这就要求员工时刻保持清醒的头脑。

在办理每一笔业务时要和顾客勤沟通，询问客户需要办理哪方面业务，全方位的服务会赢得客户的信任，同时也能避免错误交易的发生。

（三）规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，千里之堤溃于蚁穴，一次违规侥幸逃脱可能造成终身悔恨。

因未落实工作案例分享
一、案例
网点柜员，在办理定期新开户业务，客户要求从账户下转存3万元定期，柜员操作失误先给客户办理了定期开户业务，后让另一柜员给客户支取3万元现金，补平错误账款，当班现场主管人员在知道事实真相后，未及时进行制止按交易流程依次做反交易处理，而是将柜员支取的现金传递给柜员，形成规避反交易的错误事实。

被确认为风险事件。

二、案例分析
（一）这是一起由于柜员未按制度规定及操作流程办理业务，造成风险事件形成的根源。

（二）该网点柜员为规避反交易让其他柜员帮其进行规避反交易操作，两柜员合作形成虚存实取违规操作，从中可以看出柜员合规经营意识、风险防范意识淡薄之极。

（三）网点现场管理存在局限性。

在两柜员长时间处理此笔业务时，该网点管理人员无人进行干预，反而使管理人员帮忙将此笔风险事件得以发生。

三、案例启示
（一）加强各项业务和制度的学习，规范每个柜员的操作行为，严格按操作流程办理每一笔业务，切实杜绝因主观因素引发的风险事件。

（二）加强柜员规章制度的学习，严格按操作规程办理业务，
临柜人员不管业务有多忙，一定要谨慎对待每一笔业务，避免因操作失误引发的风险。

（三）加强员工的业务培训，提高员工的业务素质，规范操作流程，加强制度观念，严格要求柜员在平时办理业务时，加强工作责任心，工作中不分心、不走神，一定要全身心投入到岗位工作，全神贯注处理好每一笔业务。

从细微处入手，培养严谨细致的工作作风，时刻注重维护银行声誉。

柜员规避反交易形成的风险事件一、案例经过网点收到一笔准风险事件查询：客户***短时间内在同一网点不同柜员办理取款、存款再取款业务，请结合监控核实客户是否带现金上柜办理业务？是否存在柜员规避反交易？内控合规人员经查看录像显示：甲柜员为客户办理定期存单取息转存业务，由于注意力不集中，先办理存入2万元，经与客户勾通后，甲柜员将定期存单交给乙柜员，由乙柜员将定期存单取出后现金交甲柜员。

此笔业务确认为风险事件。

二、案例分析（一）甲柜员在为客户办理业务时，注意力不集中，责任心不强，导致业务办错，发现操作错误后，本应该使用反交易冲正，但是柜员为掩盖其错误操作行为，未按规定的反交易流程进行账务处理，有意采取其他方式处理业务差错，规避反交易。

乙柜员未提醒甲柜员作反交易纠错，反而协助甲柜员共同规避反交易，可能引发法律风险，甚至造成银行声誉损失。

（二）现场管理履职不到位。

规避反交易是银行重点查处的员工十大违规行为，现场管理人员应时常提醒柜员严格执行操作流程及规章制度，真正起到事中控制作用。

三、案例启示（一）加强制度学习，增强风险意识。

发生各类风险事件，都反映出柜员风险意识淡薄，操作随意性强，加强员工行为规范等制度的学习，让员工了解制度和规定，明白哪些是可为的，哪些是可不为的，哪些是禁止为的，养成自觉按业务操作流程办理业务的习惯，不以习惯代替制度，杜绝业务办理过程中的侥幸心理，减少风险事件的发生。

（二）加强履职管理，杜绝违规行为。

网点现场管理人员应增强制度意识和工作责任心，以实事求是的态度对待每一笔业务核查，保证业务核查质量；要切实履行现场管理职责，密切关注柜员的异常操作行为，对柜员在业务操作过程中出现的违规行为，要及时发现、及时制止和纠正，有效避免各类风险事件的发生，切实把好事中控制关。

银行各种安全风险防范案例汇编规避反交易的案例一、案例介绍柜员为客户“曹某某”连续办理多笔个金业务，其中同一金额2000元在同一卡号内的2笔存、取款业务触发了“柜员虚存”风险模型。

监测人员经过核查发现：一笔卡内续存2000元，下一笔卡内取款2000元。

因同一金额资金反复存取，疑是柜员误将卡内开定期户2000元办成了续存，为规避反交易，连续办理同一金额取款及卡内开户业务。

下发查询，柜员当时交易使用错误，为规避反交易与客户沟通，取款后再重新为客户办理整整开户。

该业务被评定为风险事件。

二、案例分析这是一则典型的柜员有意规避反交易的案例。

在本起案例中：（一）办理业务交易代码用错后，柜员不是及时进行纠正，而是通过将业务印章盖在凭证存期填写处，刻意掩饰客户填写的凭证要素，是形成风险事件的主要原因。

（二）现场管理人员及授权人员履职不到位，对同一额款项反复存取，未查明原因，仍审核通过并进行授权，是风险事件形成的另一原因。

（三）无真实交易背景的业务，增加了客户等候时间，影响了服务客户质量，易引发发声誉风险。

三、案例启示（一）网点应组织柜员认真学习银行的有关规章制度，自觉做到有错即改，违章必纠，坚决杜绝员工失范行为风险事件的发生。

（二）切实履行现场审核和远程授权职能，强化事中控制，将违规行为消灭在萌芽状态。

（三）柜员办理业务时，应备加认真仔细，以热情端正的态度、严谨负责的作风来赢得银行良好的社会形象。

对公转账结汇误做现金结汇引发反交易的案例一、案例经过网点柜员办理一笔对公转账结汇业务，由于该柜员为刚上岗的新员工，对交易和处理业务的流程熟悉程度不够，导致贷方账号漏录入，而授权中心柜员在授权时也未发现，造成该笔转账结汇误为现金结汇，后经主管签批后柜员及时进行反交易处理，形成了一笔风险事件。

二、案例分析（一）由于该网点为新升格不久的网点，经手柜员又是刚入行不久的新员工，加上处理业务时不够细心，而在场的老员工有的也已很久没做过该种业务，对业务的不熟悉是直接造成了该笔差错的形成。

规避反交易形成的风险事件
一、案例介绍
网点柜员为客户A办理银行卡取款业务时，因操作失误，应取款10万元，误取为1万元。

柜员为掩饰操作失误，规避反交易，征得客户同意后，由一同前来办理业务的B客户卡取现金9万元。

次日A客户通过柜面、ATM将9万元转入B客户账户。

确认为“规避反交易或规避监控”的风险事件。

二、案例分析
（一）柜员在发现操作失误后，本应及时反交易，但是柜员心存侥幸，自作聪明，为掩饰其操作失误，违规操作，将一笔简单的取款业务复杂化，即通过两个工作日来纠错，形成潜在的风险隐患。

（二）柜员为规避使用反交易，通过客户账户虚增业务量，此种做法一是造成业务性质的失真；二是给客户增加了麻烦；三是导致客户对我行员工的业务水平、信誉程度成生怀疑，有损银行的声誉。

三、案例启示
（一）加强员工对业务知识、规章制度的学习，使其遵章守纪，熟知业务风险点。

本着对客户、对银行、对自己负责的工作态度，认真、细致、审慎处理每一笔业务，保障客户利益，防范操作风险，维护银行形象。

（二）网点负责人在控制风险的同时，要正确引导柜员看待反交易、错帐冲正和规避反交易的区别。

反交易或错帐冲正业务是因内部操作失误而对账务处理进行的一种补救措施，并不是真正意义上的差错；且根据《业务运营风险核查工作管理办法》(试行)的通知，正常反交易、错帐冲正是免于责任认定。

（三）加强现场管理人员日常履职管理。

现场管人员应对工作中的每一个环节多留一个神，切实将风险管控意识落实到业务操作的每一个环节，只有保持认真的工作态度和高度的工作责任心，才能及时发现并纠正违规操作行为，将操作风险防患于未然。

规避反交易双倍记账的案例
一、案例经过
网点柜员为同一账户连续办理两笔个人转账扣款/冲正交易，一笔为补记账手续费，另一笔为冲正账。

经核实，系统误收了客户账户小额账户管理费，柜员在使用冲正交易将小额账户管理费冲回客户账时，交易类型误选补记账，导致重复扣收客户账户管理费。

柜员为了规避反交易，未将错账进行反交易处理，而是双倍冲回客户账。

被认定为风险事件。

二、案例分析
（一）柜员工作疏忽，将冲正业务误为补记账，导致客户账户重复下账。

（二）为规避监控未按流程处理业务。

柜员发现记账错误后，本应做反交易后重新记账，该柜员为规避监控，将资金双倍冲回客户账，违反“一笔一清”的记账制度。

（三）授权人员履职不到位，两笔错账冲正交易均未认真审核，为柜员违规操作开了“绿灯”。

三、案例启示
（一）加强柜员制度学习和风险防患意识，在日常工作中保持严谨的工作作风，严格执行错账冲正、反交易业务的操作流程，尽量减少工作失误给客户带来麻烦，确保银行和客户资金安全，提高银行的信誉满意度。

（二）增加授权人员的责任心，对特殊业务要坚持先审后授的操作程序，对前台错账冲正、反交易要严格把关，防止和避免银行内部人员因此类交易操作不当而引发的风险事件。