某设计院财务管理程序

某设计院财务管理办法第一章总则第一条为了规范我院的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据财政部颁发的《企业财务通则》和《企业会计准则》，及《关于勘测设计企业执行新财务制度若干问题的通知》（财政部财工字[1995]256号文），结合勘察设计单位改企建制建立现代企业制度的要求，从我院的实际情况出发，特拟订如下管理办法。

第二条本办法适用于本院及所属公司内部管理。

第三条财务管理的基本原则(一) 从我院实际情况出发，根据生产经营特点合理组织财务活动，为发展和实现生产经营任务服务。

(二) 依法合理筹集和组织资金来源，满足生产经营和企业发展的需要，力求有效地使用资金和利用企业的各项资产，提高盈利水平。

(三) 真实、完整、正确、及时计算和反映企业经营成果和财务状况，依法计算缴纳国家各项税收。

(四) 严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，遵循有关财务政策，法规的规定，自觉维护财经纪律，加强财务监督和检查。

(五) 做好各项财务预算、控制、核算、分析和考核等工作。

充分利用计划和预测，核算和控制，分析和考核等方法，做好财务管理工作，充分发挥财务管理的职能作用，提高经济效益。

第二章财务管理体制第四条院长（总经理）在财务管理上的权责(一) 遵守国家法律、法规，加强财务监督。

(二) 依法支持财务人员履行会计核算和会计监督职责。

(三) 按规定及企业管理的需要设置财务会计机构，配备业务素质相适应的财会人员。

(四) 组织拟定院内部财务管理办法。

(五) 根据财务预算方案组织好生产经营。

(六) 根据财务报告及财务评价资料，进行生产经营决策。

(七) 接受上级审计机构的财务检查以及财政、税务、审计机关的监督。

(八) 对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。

第五条财务负责人的权责财务负责人包括财务科长，总会计师或行使总会计师职权的负责人。

(一) 宣传贯彻国家有关财务政策，遵守财经纪律，制订本单位财务管理办法，选择采用适应本单位的会计处理方法。

一、总则为规范设计单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障设计单位健康发展，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵守国家有关法律法规，执行财务会计制度；2. 勤俭节约，合理使用资金；3. 实行预算管理，严格控制支出；4. 加强内部审计，确保财务信息真实、准确。

三、财务管理组织1. 设计单位设立财务部，负责全单位财务管理；2. 财务部负责人由单位负责人提名，报上级主管部门批准；3. 财务部下设会计室、出纳室，分别负责会计核算和现金管理。

四、财务管理制度1. 财务预算管理（1）设计单位每年根据事业发展计划和任务，编制年度财务预算，经单位负责人批准后执行；（2）财务预算包括收入预算和支出预算，明确资金来源和去向；（3）财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应报单位负责人批准。

2. 资金管理（1）设计单位资金来源包括国家拨款、企业自筹、项目收入等；（2）资金使用必须按照预算执行，严禁挪用、截留；（3）加强银行账户管理，严格执行现金管理制度。

3. 会计核算（1）设计单位会计核算工作应严格按照《中华人民共和国会计法》和《企业财务会计报告条例》执行；（2）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计信息真实、完整；（3）定期进行财务报表编制和审计，确保财务信息准确、及时。

4. 采购管理（1）设计单位采购活动应遵循公开、公平、公正的原则；（2）采购物品必须经过批准，严格按照采购计划执行；（3）采购过程中，严格执行合同约定，确保采购物品质量。

5. 费用管理（1）设计单位费用开支应严格按照国家规定和单位实际情况执行；（2）加强费用审批制度，严禁擅自开支；（3）定期对费用支出进行核算和分析，提高资金使用效益。

五、监督检查1. 设计单位内部审计部门负责对财务管理工作进行监督检查；2. 定期开展财务审计，发现问题及时整改；3. 对违反财务管理制度的行为，依法进行处理。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由设计单位财务部负责解释；3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

设计公司财务报销管理制度流程1. 引言财务报销管理制度是设计公司为了规范和管理财务报销流程而制定的一套规章制度。

本文将详细介绍设计公司财务报销管理制度的流程，包括各个环节的具体操作步骤和相关注意事项，旨在确保公司财务报销的透明度、准确性和效率。

2. 财务报销管理制度流程概述设计公司财务报销管理制度流程主要包括：申请报销、审核报销、财务处理、报销结算四个环节。

下面将详细介绍每个环节的具体步骤和工作流程。

3. 申请报销在设计公司财务报销管理制度中，员工需要按照规定的流程提交报销申请。

以下是申请报销的详细步骤：3.1 填写报销单员工需下载并填写报销单，在报销单中填写以下信息：报销事由、报销金额、报销时间、相关附件等。

3.2 提交报销单填写完报销单后，员工需要将报销单以电子版形式发送给部门经理进行审核。

4. 审核报销设计公司财务报销管理制度要求报销单在被财务进行处理之前需要经过部门经理的审核。

以下是审核报销的详细步骤：4.1 部门经理审核部门经理收到员工的报销单后，需要核实报销事由的真实性，并对报销金额进行核对。

若报销事由有效且金额合理，部门经理可进行审核，否则需退回报销单并向员工提出修改建议。

4.2 报销单核对部门经理审核通过后，财务人员需对报销单进行验证和核对，确保报销单上的信息与实际情况一致。

4.3 报销单上传财务人员在核对无误后，将报销单上传至财务系统，并通知员工进行下一步操作。

5. 财务处理财务处理环节是设计公司财务报销管理制度流程中的核心环节。

以下是财务处理的详细步骤：5.1 审核报销单财务人员在收到报销单后，需再次核对报销单的准确性和完整性。

若存在错误或遗漏，财务人员需与员工联系进行修改或补充。

5.2 报销单复核财务人员完成审核后，将报销单转交给财务主管进行复核，确保所有的报销单都符合公司财务报销管理制度的要求。

5.3 报销单登记财务主管审核通过后，将报销单登记在财务系统中，并为每个报销单分配独立的报销编号，方便后续查询和统计。

某设计院财务管理办法第一章总则第一条为了规范我院的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据财政部颁发的《企业财务通则》和《企业会计准则》，及《关于勘测设计企业执行新财务制度若干问题的通知》（财政部财工字[1995]256号文），结合勘察设计单位改企建制建立现代企业制度的要求，从我院的实际情况出发，特拟订如下管理办法。

第二条本办法适用于本院及所属公司内部管理。

第三条财务管理的基本原则(一) 从我院实际情况出发，根据生产经营特点合理组织财务活动，为发展和实现生产经营任务服务。

(二) 依法合理筹集和组织资金来源，满足生产经营和企业发展的需要，力求有效地使用资金和利用企业的各项资产，提高盈利水平。

(三) 真实、完整、正确、及时计算和反映企业经营成果和财务状况，依法计算缴纳国家各项税收。

(四) 严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，遵循有关财务政策，法规的规定，自觉维护财经纪律，加强财务监督和检查。

(五) 做好各项财务预算、控制、核算、分析和考核等工作。

充分利用计划和预测，核算和控制，分析和考核等方法，做好财务管理工作，充分发挥财务管理的职能作用，提高经济效益。

第二章财务管理体制第四条院长（总经理）在财务管理上的权责(一) 遵守国家法律、法规，加强财务监督。

(二) 依法支持财务人员履行会计核算和会计监督职责。

(三) 按规定及企业管理的需要设置财务会计机构，配备业务素质相适应的财会人员。

(四) 组织拟定院内部财务管理办法。

(五) 根据财务预算方案组织好生产经营。

(六) 根据财务报告及财务评价资料，进行生产经营决策。

(七) 接受上级审计机构的财务检查以及财政、税务、审计机关的监督。

(八) 对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。

第五条财务负责人的权责财务负责人包括财务科长，总会计师或行使总会计师职权的负责人。

(一) 宣传贯彻国家有关财务政策，遵守财经纪律，制订本单位财务管理办法，选择采用适应本单位的会计处理方法。

第一章总则第一条为加强设计院公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务状况的稳定和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计院公司所有员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。

第三条设计院公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务行为合法合规。

2. 实际操作原则：结合公司实际业务，制定切实可行的财务管理制度。

3. 风险控制原则：建立健全风险防控体系，防范财务风险。

4. 效率效益原则：提高财务管理效率，实现公司经济效益最大化。

第二章财务组织架构第四条设计院公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责制定和实施公司财务管理制度，协调各部门的财务工作。

第五条财务部下设以下岗位：1. 财务经理：负责财务部的全面工作，对公司财务状况进行监控和分析。

2. 财务主管：协助财务经理开展日常工作，负责具体财务事项的处理。

3. 会计：负责公司会计核算、报表编制、税务申报等工作。

4. 出纳：负责公司现金收付、银行存款、票据管理等工作。

第三章财务管理内容第六条资金管理1. 公司资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司制度执行。

2. 公司资金收支应遵循预算管理原则，确保资金使用合理、高效。

3. 公司应建立健全现金管理制度，确保现金收支安全。

第七条资产管理1. 公司资产应按照国家有关法律法规和公司制度进行登记、保管和使用。

2. 公司应加强固定资产的管理，确保资产保值增值。

3. 公司应建立健全无形资产管理制度，加强对无形资产的管理和保护。

第八条成本管理1. 公司应建立健全成本核算制度，加强对成本的控制和核算。

2. 公司应定期开展成本分析，找出成本控制的关键点，提高成本管理水平。

第九条收入管理1. 公司应建立健全收入管理制度，确保收入真实、合法、完整。

2. 公司应加强收入核算，确保收入及时、准确、完整。

第一章总则第一条为了加强我院财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障我院财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院所有财务活动，包括收入、支出、投资、融资、成本、费用、资产、负债等。

第三条我院财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。

（三）完整性原则：全面反映财务状况和经营成果。

（四）及时性原则：及时反映财务信息。

（五）效益性原则：提高资金使用效益。

第二章财务机构与职责第四条我院设立财务部，负责全院财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规和方针政策。

（二）制定和实施我院财务管理制度。

（三）组织编制和执行财务预算。

（四）负责财务核算、财务报告、财务分析等工作。

（五）负责资金筹集、使用、管理等工作。

（六）负责固定资产、无形资产、对外投资等管理。

（七）负责财务审计、内部控制等工作。

第三章财务预算与执行第六条我院财务预算编制遵循以下原则：（一）符合国家法律法规和方针政策。

（二）根据年度经营目标制定。

（三）科学合理、切实可行。

（四）权责明确、分工合理。

第七条财务预算编制程序：（一）各部门根据年度经营目标编制部门预算。

（二）财务部对各部门预算进行审核、汇总。

（三）院长办公会议审议通过年度财务预算。

（四）财务部负责预算执行和监督。

第八条财务预算执行：（一）各部门按照预算安排使用资金。

（二）财务部对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。

（三）对预算执行过程中出现的问题，及时报告院长办公会议，采取措施予以解决。

第四章资金管理第九条我院资金管理遵循以下原则：（一）合规合法、安全可靠。

（二）集中管理、分级负责。

（三）合理调配、高效使用。

第十条资金管理职责：（一）财务部负责全院资金管理工作。

（二）各部门按照职责分工，负责本部门资金使用。

第一章总则第一条为了加强设计院财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障设计院健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合设计院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计院所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、预算管理、会计核算、财务报告、税务管理等方面。

第三条设计院财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：依法进行财务活动，确保财务行为合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况和经营成果；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，增加收入；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

第二章资金管理第四条设计院资金管理实行集中管理、分级负责的原则。

第五条设计院设立财务部，负责全院资金管理、会计核算、财务报告等工作。

第六条设计院资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金收支。

第七条设计院资金收支应当符合以下要求：（一）收入：严格执行收费标准和收费程序，确保收入合法合规；（二）支出：严格按照预算和审批程序进行，确保支出合理、合规；（三）报销：按照规定的报销范围、标准和程序进行，严禁虚报冒领、挪用公款。

第八条设计院资金存款应当选择信誉良好、服务优质的银行，并签订相应的存款协议。

第三章成本控制第九条设计院成本控制应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证项目质量的前提下，降低成本，提高效益；（二）全过程控制原则：从项目立项、设计、施工到竣工，全过程控制成本；（三）责任到人原则：明确各环节责任人，确保成本控制措施落实到位。

第十条设计院成本控制措施包括：（一）制定合理的成本预算，严格控制预算执行；（二）加强材料采购管理，降低采购成本；（三）加强人工成本管理，提高劳动生产率；（四）加强设备使用管理，提高设备利用率；（五）加强项目进度管理，缩短项目周期，降低成本。

第四章预算管理第十一条设计院预算管理应遵循以下原则：（一）科学性原则：预算编制应科学合理，符合实际情况；（二）合法性原则：预算编制应符合国家法律法规和设计院财务管理制度；（三）可控性原则：预算执行应确保可控，避免超支；（四）反馈性原则：预算执行过程中，及时反馈预算执行情况。

第一章总则第一条为加强设计院财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障设计院的经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院全体员工，包括各部门、各项目组和各级管理人员。

第三条设计院财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行国家财务制度；2. 严谨原则：财务工作严谨细致，确保财务数据的准确性和真实性；3. 节约原则：厉行节约，提高资金使用效益；4. 公平原则：财务分配公平合理，维护各方合法权益；5. 服务原则：为设计院发展提供优质财务服务。

第二章财务组织架构第四条设计院设立财务部，负责全院的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行设计院的财务预算；2. 负责管理设计院的财务收支；3. 负责财务报表的编制和审核；4. 负责资产管理；5. 负责内部控制和风险管理；6. 负责其他与财务管理相关的职责。

第三章财务预算管理第六条设计院财务预算应根据国家政策和设计院发展规划编制，确保预算的合理性和可行性。

第七条财务预算的编制程序：1. 各部门根据工作计划，提出年度财务预算建议；2. 财务部汇总各部门预算建议，编制初步预算；3. 初步预算经院长办公会审议通过；4. 财务部根据院长办公会审议意见，编制正式预算；5. 正式预算经院长批准后执行。

第八条财务预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，如有特殊情况需调整预算，应报财务部审批。

第四章财务收支管理第九条设计院财务收支应严格按照国家财务制度执行，确保财务收支的真实、合法、合规。

第十条财务收支的审批程序：1. 各部门提出财务收支申请；2. 财务部审核财务收支申请；3. 经财务部审批后，由财务部办理支付手续。

第五章资产管理第十一条设计院资产管理遵循以下原则：1. 依法合规；2. 实物管理；3. 风险控制；4. 效益优先。

第十二条财务部负责设计院资产的管理，包括资产购置、使用、报废等环节。

一、总则为加强设计院财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障设计院经济活动的健康、有序发展，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

二、财务管理组织架构1. 设计院设立财务部，负责全院的财务管理工作。

2. 财务部设主任一名，负责财务部的全面工作。

3. 财务部下设会计科、审计科、资金管理科等部门，各司其职。

三、财务管理制度1. 会计核算制度（1）严格执行国家统一的会计制度，按照会计准则进行会计核算。

（2）建立健全财务会计核算体系，确保会计信息的真实、准确、完整。

（3）加强会计凭证、账簿、报表的管理，定期进行核对、盘点。

2. 资金管理制度（1）加强资金预算管理，确保资金合理使用。

（2）严格执行银行结算制度，规范银行账户管理。

（3）加强现金、银行存款的管理，确保资金安全。

3. 成本费用管理制度（1）建立健全成本费用核算体系，规范成本费用开支。

（2）加强成本费用控制，降低成本，提高效益。

（3）定期进行成本费用分析，为管理层提供决策依据。

4. 收入管理制度（1）严格执行合同规定，确保收入的真实性、合法性。

（2）加强收入核算，及时反映收入情况。

（3）加强收入分析，提高收入管理水平。

5. 投资管理制度（1）严格执行国家投资政策，合理规划投资项目。

（2）加强投资项目审批、实施、监督，确保投资效益。

（3）定期进行投资项目评估，及时调整投资策略。

6. 税务管理制度（1）严格执行国家税收政策，依法纳税。

（2）加强税务核算，确保税收合规。

（3）加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化。

四、监督检查1. 财务部定期对各部门的财务管理工作进行检查，发现问题及时整改。

2. 设计院内部审计部门对财务管理工作进行审计，确保财务制度的执行。

3. 设计院管理层对财务管理工作进行监督，确保财务制度的有效实施。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由设计院财务部负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由设计院财务部根据实际情况进行修订。

第一章总则第一条为加强工程设计院的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位财务安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于工程设计院及其所属分支机构、全资及控股企业。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益；（四）安全性原则：加强内部控制，确保资金安全。

第二章财务管理组织架构第四条设立财务管理部门，负责全院财务管理工作。

财务管理部门设主任一名，副主任若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务管理部门的职责：（一）贯彻执行国家财务政策、法规和制度；（二）制定、修订和完善财务管理制度；（三）编制、执行和监督财务预算；（四）管理财务报表、财务档案；（五）审核、审批财务收支；（六）开展财务分析、风险评估和内部控制；（七）完成领导交办的其他工作任务。

第三章财务收支管理第六条财务收支管理遵循以下规定：（一）严格执行国家规定的收支范围和标准；（二）收支两条线，确保资金安全；（三）收入及时上缴，支出按计划执行；（四）严禁私设“小金库”，严禁截留、挪用、侵占资金；（五）加强合同管理，确保合同条款的财务合规性。

第七条财务收支审批流程：（一）编制收支计划，报财务管理部门审核；（二）财务管理部门审核后，提交院长办公会或董事会审批；（三）审批通过后，由财务管理部门执行。

第四章财务预算管理第八条财务预算管理遵循以下规定：（一）编制预算时，充分考虑单位发展需要，合理确定预算规模；（二）预算编制要科学、合理，确保预算执行的有效性；（三）预算执行过程中，严格按照预算计划执行；（四）定期对预算执行情况进行分析，及时调整预算。

第五章资产管理第九条资产管理遵循以下规定：（一）严格执行国家有关资产管理的法律法规；（二）建立健全资产管理制度，明确资产使用、保管、处置等环节的责任；（三）加强固定资产的购置、验收、登记、折旧、报废等管理工作；（四）加强无形资产的管理，确保无形资产的价值得到充分利用。