富力地产集团监察审计规范化集团监察管理制度-FL地产

战略采购管理作业指引编制日期审核日期批准日期一、流程目的规范公司战略采购类材料设备采购的操作流程，在满足公司对项目品质要求的基础上降低采购成本，提升采购效率，降低采购经营风险。

二、适用范围适用于公司项目材料设备的战略采购行为。

三、职责3.1供应部3.1.1负责与材料设备相关的战略采购过程组织工作；3.1.2负责战略采购协议、合同（根据公司规定的战略合同版本）的起草、审批、签订、采购文件的保管以及组织合同交底。

3.2核算部3.2.1参与经济标分析及评审；3.2.2提供评、定标建议。

3.3工程部、总工室/设计管理部、销售策划部3.3.1负责各自范围内的技术标评审，定板定样。

3.4法律事务部（法务）3.4.1负责对标书、战略采购协议、合同等进行法务审核。

3.5监察中心（组）3.5.1根据董事会需求对战略采购相关采购事项进行独立的审计和询价工作。

3.6采购需求提出部门3.6.1在公司战略采购名录内，提供采购要求及形成采购方案所需的资料、样板、范围图纸等。

四、 关键活动描述4.1 确定战略采购产品4.1.1 供应部根据公司开发产品的定位，总结已开发项目的工程及材料设备使用情况，针对项目产品所需材料、设备的市场供应及价格形成特点，相关部门提出相关资料及技术要求，协助拟定战略采购产品类别/目录。

4.1.2 战略采购产品类别/目录根据公司项目发展情况，战略合作资源的变化情况及战略合作单位的履约情况等因素，进行动态调整。

4.1.3 战略采购产品类别：1） 表现风格立面特点的材料设备；2） 因环保因素需对内在指标进行控制的，如胶水、涂料等； 3） 可以建立通用标准，通过品牌来控制材料设备品质的； 4） 体现重要功能、性能的材料部品及相关设计、安装，如背景音乐、智能化、灯控、样板房软装； 5） 其他经评审后列入的项目。

战略采购名录举例：4.2确定战略合作单位、战略采购协议签订4.2.1供应部根据战略采购类别/目录、已合作过的供应商评估资料，负责战略合作单位的入围，具体操作要求及程序见《供应商入围及评估管理作业指引》。

集团监察管理制度一、前言随着集团公司的规模和业务范围的不断扩大，集团监察管理制度的建立和完善成为组织和管理体系中的一个关键环节。

为了有效监督管理集团公司全面发展，提高公司运营效率和管理水平，本制度是公司依据国家有关法规和集团公司的规章制度，结合自身发展需要制定的。

二、目的和原则1、为了保证公司的各项业务顺利开展，规范管理行为，提高公司经营管理水平，促进公司持续健康发展，本制度制定。

2、制度遵循的原则：公正、公平、透明、便捷。

三、监察管理机构公司监察管理机构设有监察委员会、监察部门、监察员等组织形式。

（一）监察委员会公司设立监察委员会，由董事长任命，由不少于3名委员组成。

监察委员会负责对公司全面监察管理工作的领导和监督，定期对公司各项管理工作进行检查，保证工作的落实，及时纠正不足之处。

（二）监察部门公司设有监察部门，由监察委员会授权设立并由监察委员会领导。

监察部门具体负责公司全面监察管理工作的具体实施和监督，负责对公司各个部门和员工的行为监察，对公司内部纪律和工作制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时提出整改意见。

（三）监察员公司设有监察员，由监察委员会任命。

监察员是公司监察管理制度的主要执行者，负责监察公司各项管理工作的执行情况，发现问题及时提出建议和整改意见，保证公司各项管理工作落实到位。

四、监察管理内容（一）经营管理公司经营管理是公司全面发展的基础，监察管理部门要对公司经营管理工作进行全面监督，包括公司生产经营、财务管理、人力资源管理等各个方面，保证公司各项业务正常开展。

（二）内部纪律公司内部纪律是公司正常运营的基础，监察管理部门要对公司内部纪律进行严格监督，对公司员工的行为进行监督，保证公司内部纪律的执行情况。

（三）工作制度公司制定的各项工作制度是公司正常运营的保障，监察管理部门要对公司各项工作制度的执行情况进行监督，发现问题及时提出整改建议。

五、监察管理工作流程（一）定期检查公司监察管理机构要定期对公司各项管理工作进行检查，包括经营管理、内部纪律、工作制度等各个方面，发现问题及时提出整改建议。

地产公司监察管理制度第一章总则第一条为规范地产公司的经营行为，提高公司的管理水平和监督效果，本制度制定。

第二条地产公司监察管理制度适用于公司整体经营管理活动。

监督管理办公室（以下简称监察办）负责本制度的执行，监察办主任对监察办的工作负总责，对董事会和公司股东负责。

监察办实行独立核算，由董事会全票选举任免，对公司的经营活动和内部管理负责。

第三条监察办的职责包括：独立监督公司的经营活动，保障公司业务的健康发展；对公司管理层的行为进行监督，避免腐败现象和不道德行为；协助董事会对公司经营活动进行评估，提出意见和建议。

第四条监察办的组织架构：监察办设主任一人，下设若干监察员，具体人数由董事会根据公司实际情况决定。

第二章监察委员会第五条公司设立监察委员会，由监察办主任担任委员长，各部门主管和监察员组成委员，负责监督公司各项业务和管理活动，向董事会报告。

第六条监察委员会职责包括：审查和批准公司的财务预算、年度计划、大额合同和重要财务交易；监督公司各项业务和管理工作的执行情况，提出改进建议；定期向董事会和股东会报告公司经营状况和内部管理情况。

第七条监察委员会每季度至少召开一次会议，对公司的经营活动和管理情况进行审议和评价。

第八条监察委员会对公司的重大合同、重大投资和其他大额交易进行审批和监督，并确保其合法性和合规性。

第三章监察办管理第九条监察办主任负责监察办的日常管理工作，协助监督董事会和股东会。

第十条监察员负责公司经营和管理活动的监督，必须保持独立性和客观性，对公司管理层进行监督和检查。

第十一条监察员对公司的各项业务和财务活动进行定期检查和评估，发现问题及时报告监察办主任和监察委员会。

第十二条监察员应当严格遵守公司的规章制度和职业道德准则，维护公司的利益，不得利用职权谋取私利。

第四章违规处罚第十三条对于违反公司规章制度和职业操守的员工，监察委员会有权进行调查处理，并可以建议董事会做出相应的处罚措施，包括警告、记过、降职、停职、辞退等。

印鉴管理制度编制日期审核日期批准日期一、总则1.1为了加强公司印鉴的管理，维护印鉴的严肃性，规范其使用程序，确保印鉴安全使用和管理，结合公司实际，特制订本制度。

1.2公司印鉴是指公司（含子公司）的行政公章和专用于业务的个人印鉴，是行使权力和承担法律责任的标志。

行政公章包括正式印鉴和专用印鉴，其中：1)正式印鉴：指公司公章以及公司下属子公司公章；2)专用印鉴：指公司财务专用章、合同专用章等用于指定用途的印鉴；3)个人印鉴：指以公司法定代表人、子公司负责人的个人名义刻制，用于公务的签名章或印鉴章；4)其他印鉴：除以上三类印鉴以外的印鉴。

1.3公司对各类印鉴实行“统一建档，集中管理、规范使用，专人负责”的管理原则，所有公文来往和材料报送等均须经过本制度规定的审批程序方能加盖公章或法定代表人个人印鉴。

1.4行政部是印鉴综合管理部门，统一管理公司各类印鉴，职责是：1)制定、修订公司印鉴管理规章制度；2)负责办理公司各类印鉴的刻制；3)管理或经授权管理公司级别正式印鉴、合同专用章；4)对公司各类印鉴管理和使用进行监督；5)办理或指导公司各类停用印鉴的封存和销毁工作。

二、印鉴的刻制和启用2.1印鉴的刻制2.1.1公司（含子公司）各类印鉴的刻制由行政部按规定统一办理；任何部门和个人均不得自行刻制公章。

2.1.2公司行政部指定专人负责印鉴的刻制及备案工作，公安机关关于刻制公章的备案证明应妥善保存。

2.1.3公司各部门原则上不刻制印鉴。

2.2印鉴的刻制申请2.2.1行政部刻制公司印鉴或其他类印鉴时，均应逐项完整填写《印鉴刻制登记申请表》内印鉴名称、数量、颁发部门、日期、启用时间等栏目。

2.3印鉴的启用2.3.1印鉴启用前应以印发附有印模的正式文件形式通知有关部门、子公司。

已启用的各类印鉴印模，批准启用的有关文件及《印鉴刻制登记申请表》应立卷归档，永久保存。

2.3.2领取其他类印鉴时，申请部门经办人须核对与申请刻制印鉴要求准确无误后，在《印鉴刻制登记申请表》上盖上印模备案并注明启用日期，未经留样备案的，一律不准自行使用。

地产公司监察管理制度第一章总则第一条为规范地产公司内部运营管理，提高公司的合规性和效率，保障各方利益，特制订本制度。

第二条本制度适用于地产公司的各级管理人员和员工，包括总经理、各部门负责人、项目经理、市场营销人员等。

第三条地产公司监察管理制度的基本原则是公平、公正、透明、合规。

第四条地产公司监察管理工作的指导思想是依法治企、内外兼修、全面推进。

第五条地产公司应当建立健全监察管理制度，完善监察管理制度体系，确保各项规章制度的执行。

第六条地产公司应当配备专职监察管理人员，负责监察管理工作的组织、协调和执行。

第七条地产公司应当建立健全监察管理工作机构，明确监察管理工作的职责分工和工作流程。

第八条地产公司应当加强对内部人员的监督管理，严格执行内部控制制度，防止违法违规行为的发生。

第九条地产公司应当建立健全举报制度，鼓励员工积极报告违法违规行为，保障其合法权益。

第十条地产公司应当充分保护举报人的合法权益，禁止任何形式的打击报复行为。

第二章监察管理职责第十一条地产公司总经理是公司的监察管理首席负责人，负责监督和管理公司的监察工作。

第十二条地产公司总经理应当根据公司的实际情况，确定监察管理的工作目标和计划，并组织实施。

第十三条地产公司总经理应当定期向公司董事会报告监察管理工作的进展情况，接受董事会的监督和检查。

第十四条地产公司总经理应当建立健全监察管理制度，明确各级管理人员和员工的职责和权利。

第十五条地产公司总经理应当建立健全监察管理档案，及时记录、归档监察管理工作中的重要信息和文件。

第十六条各部门负责人应当积极配合总经理做好监察管理工作，确保各项制度的执行。

第十七条各部门负责人应当定期检查和评估本部门监察管理工作的执行情况，及时发现和解决问题。

第十八条各部门负责人应当对本部门内部人员的监督管理工作负责，严格执行内部控制制度。

第十九条项目经理是地产公司项目的管理者，负责监督和管理项目的运营和执行。

第二十条项目经理应当根据项目的实际情况，制定监察管理工作的实施方案，并组织实施。

审计、监察第一节总则第三百一十五条为加强，避免和制止各种违章违纪现象，促进公司及全体员工依法照章办事，提高企业经济效益，制订本制度。

第三百一十六条公司设立监察委员会和监察部，在董事会和总经理领导下，进行审计监察工作。

第三百一十七条董事会监察委员会行使下列职权：1.对公司属下各单位进行制度、纪律、财务及法律监督；2.对董事会任命的职员进行监督和违纪审查；3.定期不定期对公司财务状进行审计；4.指导监察部的工作，受理员工不服监察部处分决定的申诉；5.受理员工对董事会任命的职员检举、控积告。

第三百一十八条监察部行使下列职权：1.检查、监督各单位执行国家法律、政策、公司章程、规章制度和纪律的情况；2.对除董事会任命以外的所有员工进行监督和违纪审查；3.定期不定期对下属企业财务状况进行审计；4.受理员工对总经理任命的职员的检举、控告。

第三百一十九条监察委员会设审计师，监察部设审计员，专门负责审计工作。

第三百二十条监察委员会和监察中进行审计、监察时，所有审计监察对象有义务按要求予以协助，如实提供有关情况及资料。

第二节审计第三百二十一条审计每季（或半年）审计公司财务状况1次。

主要审计专项基金和重大资金使用、成本费用、经济效益以及财务规章制度和财经纪律的执行情况。

第三百二十二条审计师负责配合注册会计师进行年度决算审核。

第三百二十三条经董事会决定或批准，审计师可以对公司任何财务活动进行专项审计。

第三百二十四条审计员应定期检查公司及下属企业对财务规章制度、财经纪委和承包合同的执行情况，监督业务部门在经营中遵纪守法，依法纳税，监督下属企业贷款和银行帐户的使用情况，杜绝为他人代转、代汇的现象。

第三百二十五条审计员每季（或半年）组织审计下属企业的财务账务1次，内容包括：1.审核固定资产实有数的所有权；2.审核原材料、商品购销各个环节的真实性及效益；3.审核生产企业的产品库存和生产经营效益；4.审核销售和债务情况，促进销售收入和帐款及时回笼；5.检查专项基金和流动资金使用情况，成本核算、行政费用开支、业务费用开支等情况。

地产开发有限公司效能监察工作制度第一章总则第一条为了保证企业政令畅通，提高管理效能，促进经济效益，最大限度的合理使用公司及全系统的人力、物力、财力资源，根据《中华人民共和国行政监察法》和公司董事会、监事会的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条效能监察是监察部门对监察对象管理效能，即履行职责、依法管理的效率、效果、效益的监督、检查。

第三条本制度适用于公司及控股公司。

第二章效能监察的对象和权限第四条公司效能监察的对象主要指公司本部员工，公司派出人员，特别是营销、工程、管理、财务等重要岗位的员工。

各控股公司效能监察由控股公司相应监察部门或人员负责。

第五条公司高管人员的效能监察由公司总经理、董事会、监事会及公司上级股东单位负责。

公司总经理主管公司效能监察工作，审计监督部是效能监察的主管部门，负责公司内部效能监察工作，并有权对控股公司效能监察工作进行检查、指导。

第三章效能监察的目标第七条开展效能监察的目标：一、促进公司主营业务的不断发展和经济效益的进一步提高。

二、促进监察对象认真履行职责，增强责任心。

三、促进公司本部各部门、各控股公司科学管理水平的不断提高。

四、为公司及各控股公司人事部门客观、公正的评价干部、员工的工作绩效和选贤任能提供可靠依据。

五、增强企业自我监督、制约的能力，促进企业全体员工特别是各级领导干部廉洁自律的自觉性。

第四章效能监察的范围和内容第八条公司效能监察的主要范围：一、投资决策、经营管理活动；二、营销管理活动；三、项目成本控制、招标采购管理活动；四、工程设计、科技、信息管理活动；五、工程建设的质量、进度的管理活动；六、各种业务合同的洽商、起草、审核、执行管理活动；七、安全生产、劳动和环境保护活动；八、劳动、人事、培训、薪酬管理活动；九、财务、会计及资金管理活动；十、各级干部、员工岗位职责的履行状况等。

第九条效能监察的主要内容为：以公司各项规章制度和业务程序文件、流程为依据，监督、检查监察对象执行规章制度的状况，工作效率如何，进而评价监察对象是否严格地履行了岗位职责，是否充分发挥了主观能动性和创造性，是否取得最佳经济效益和最佳的工作成果。

员工行为管理规范与奖惩规定编制日期审核日期批准日期一、总则1.1忠于职守，自觉遵守国家法律法规和公司各项规章制度，严禁泄露公司的商业机密及其他保密资料，违反者将依法追究其责任。

1.2服从上司指示，如有不同意见，应坚持“沟通与协商”原则进行商讨，互相谅解。

在达成共识前，必须先按指示进行，不可产生抵触情绪，应以保证工作顺利完成为优先考虑。

1.3积极维护公司的形象和利益，不能随意对外发表不利于公司的意见；同时，除代办本公司指定业务外，不得擅自对外使用公司名义。

1.4相互尊重，相互支持，忠诚合作，保持良好的沟通与协作。

1.5以积极、认真的态度对待本职工作，不断学习，努力提高自身专业技术水平及综合素质。

1.6部门主管应认真听取、采纳下属员工的合理意见，为下属提供必要的协助与指导。

公平、公正地对待每一位部属，并给予客观、公正的评价。

1.7员工的一切行为必须以公司利益为依归，严禁利用职权收受回扣、赞助或其他不正当所得。

严禁从事第二职业。

二、考勤和请销假制度2.1所有员工均应自觉遵守作息时间，不迟到、不早退。

2.2公司实行上下班考勤打卡制度。

所有员工均应亲自打卡，严禁代人打卡或托人打卡，如代人打卡，打卡者及被代打卡者，均给予辞退处分。

2.3严格执行出差、休假报批制度。

地区公司副总级以上员工离开驻地一天以上，除参加集团召开的会议外，均需经集团主管行政副总经理批准后方能离开。

副总级及以下员工出差，由地区公司总经理和董事长批准。

未经批准，各地区公司行政部不得为其办理机票、住宿手续。

不请假或请假未批而擅自离开工作岗位者以旷工论处。

2.4员工休假的时限，应以批准休假的时间为准。

超过批准时间，无正当理由，又未经主管领导同意而不按时返回工作岗位的，一律按旷工处理，并在全集团内通报批评。

2.5公司将对员工考勤情况进行联网，并加大对各公司考勤和请销假制度执行情况实时监控的力度，对考勤制度执行不力，弄虚作假走过场的公司，一经发现将追究主要负责人和考勤人员的责任。

审计管理制度目录第一章总则 (1)第二章机构设置及职责 (2)第三章审计范畴 (3)第四章审计权限 (4)第五章审计程序 (5)第六章审计责任 (7)第七章附则 (8)附件一：账务审计 (10)附件二：财务审计 (12)附件三：工程审计 (15)附件四：其它审计 (19)审计管理制度第一章总则第一条为了加强集团内部管理和审计监督，维护集团合法权益，保障经营活动健康发展，保证资产的保值增值，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律、法规、规定和集团的实际情况，制定本制度。

第二条审计机构根据国家有关财经法规、财税制度、地方各级人民政府的有关规定、集团公司各种规章制度进行审计。

第三条内部审计工作是集团内部通过审查和评价集团本部及各子公司的财务活动、业务活动、内部控制的适当性、合法性和有效性的活动，促使集团加强经营管理、实现经营目标，提高经济效益和管理效率。

第四条内部审计分为例行审计、专项审计和离任审计。

例行审计是内部审计机构根据集团规章制度，每隔一定时期对这一期间集团及各子公司工作所进行的系统、全面的审计。

专项审计是对某单位、子公司进行的对某一项或几项业务或财务进行的审计。

离任审计是根据集团的规章制度，对集团、各子公司总经理或主持工作的副总经理和其他担任重要职务人员在聘期届满或聘期中因调动、辞职、退休、撤职、免职等原因不再担任原职务的，依照本制度进行的审计。

不再在集团范围内任职的原负责人的离任审计，根据需要也可聘请外部审计机构进行。

除在集团内部调动或提升外，其他的未完成离任审计前，一般不安排移交。

集团内调动或提升的经董事会批准可不须审计。

本制度所称其他担任重要职务人员是指董事局认定须离任审计的在集团或子公司担任重要职务的人员。

第五条内部审计应按照独立、客观、公正、公平的原则进行。

内部审计经费由集团全额承担。

审计人员须与被审计单位和人员保持形式上和实质上的独立。

财务会计管理制度编制日期审核日期批准日期第一部分总则第一条为了规范集团公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家财政部颁发的《企业会计制度》和《企业会计准则》，结合公司实际经营情况，修订本制度。

第二条公司一切财务、会计活动均应符合《企业会计制度》及《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《企业会计制度》及《企业会计准则》执行。

第三条本制度适用于公司本部及下属独立核算及非独立核算的子公司、分公司的财务管理工作，同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。

各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。

对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。

第二部分财务会计管理制度为进一步加强财务管理，规范集团会计核算工作，确保各公司财务管理、会计核算等工作符合国家各项法律、法规的要求，控制费用开支，严肃财经纪律，更好地发挥财务部门的核算监督职能，提高企业管理水平和经济效益，特制定本制度。

第一章会计核算管理制度第四条账务处理的基本原则凡有法人企业营业执照的公司，均作独立核算单位，对外均以独立法人出现。

各地区公司按当地税务机关要求按时申报纳税。

每月月底为结账日，下月十号前各公司报表报送总公司。

第五条记账原则及核算的原则：采用借贷记账法及权责发生制，即凡是收益已经实现，费用已经发生，不论款项是否收付，都应作为本期的收益或费用入账。

凡是不属于本期的收益或费用，即使款项已在本期收付，也不应作为本期的权益或费用处理。

一个时期内的各项收入与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内入账。

凡是用于增加固定资产而发生的各项支出都应记资本支出，不得计入费用作为收益支出，凡是为了取得收益而发生的各项支出，都应作收益支出，同时计入成本、费用。

第六条会计期间分为年度、季度和月份，会计年度采用公历年制，自公历年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。