论伦敦劳合社保险经纪人制度及对我国的启示

发展航运金融的国际经验借鉴及启示伦敦、新加坡、HK等国际航运中心经验证明，完善的航运金融服务体系对航运中心建设至关重要，航运业的发展离不开船舶融资、航运保险、航运衍生品交易等高端服务和配套税收政策支持。

一、发展航运金融的国际经验（一）拓宽航运企业融资渠道。

由于航运业具有资金密集、风险大的特点，航运企业要发展船舶运力、扩大船队规模必须广拓船舶融资渠道。

现有船舶融资方式主要包括船舶贷款、海运信托计划、船舶融资租赁以及私募股权基金。

1.日本政府通过优惠贷款和贴息政策对航运企业给予资助。

在向船厂提供优惠出口信贷和担保方面，1994年，日本政府提供的贷款额为船舶建造价格的84%，贷款利率仅为6%，还款期限14年，优惠期8年（优惠期内仅偿付利息）；在给予利息补贴方面，日本政府对船厂的商业贷款提供2.5%-3.5%的利息补贴。

此外，日本政府针对船东制定了特殊的税收策优惠和折旧政策，进一步优化其资产负债结构。

如，根据“储备基金免税制度”，船东可以基金形式留存一笔收入，若该收入在规定期限内用于购置新船，则可获得免税优惠；船东除可按最大比例20.6%的余额递减法计提折旧外，在购置船舶的第一年允许计提12%-18%的特别折旧。

2.新加坡推出海事金融激励计划发展海运信托基金。

新加坡海事局于2006年推出了海事金融激励计划（Maritime Finance Incentive Scheme，MFI），针对船舶租赁公司、船务基金和海事商业信托制定了优惠的税收措施，以此鼓励海运信托基金发展（见表1）。

海运信托基金可以使一些难以获得银行贷款的中小型船舶公司通过基金公司获得船舶使用权，而无需投入巨额的初始费用。

海事金融激励计划规定，只要租赁船舶的注册地为新加坡且由特许国际航运企业计划（AIS）企业经营，则船舶租赁公司、船务基金和海事商业信托在10年优惠期内购买船舶获得的租赁收入、套期保值收入、股息收入将永久豁免缴税直至船舶被出售；负责海运信托基金或企业的投资管理人所获得的收入可享受10%的优惠税率，期限10年；海运信托基金分红免征所得税，支付的利息无预提所得税。

世界最大的保险垄断集团组织——伦敦劳合社（一）劳合社的历史形成劳合社由一个咖啡馆演变而成。

1688年，一个名叫爱德华·劳埃德的人，在伦敦的泰晤士河畔，开了一家咖啡馆。

这里的常客大多是一些船主、船员、商人、银行老板和放高利贷者。

当时，由于通信工具落后，很难准确地获得航运信息，当地的商品价格、股票的涨跌等，都与海运有关，因此，这家咖啡馆成为这些人经常在这里谈论、交换有关商务信息的场所。

后来，爱德华·劳埃德把咖啡馆迁至伦巴街，为招揽顾客，办了一份《劳埃德新闻》的小报，每周三期，主要报导一些与顾客相关的海运、贸易信息等，同时也刊登即将在劳埃德咖啡馆拍卖的船舶信息。

这份小报只出了76期。

但是，正因为这份小报的缘故，咖啡馆成了航海的信息发布中心。

老劳德埃去世，其女婿接管了咖啡馆并于1734年办了一份《劳和动态》报，该报成为英国历史上历史最久的报纸之一。

从此，这里成为新闻中心之一。

顾客越来越多，在咖啡馆进行保险交易越来越不方便，于是，在1771年79个顾客各出100英镑，选出委员会专门管理这笔资金，并另寻新址专门进行海上保险交易。

这是最早的劳合社委员会。

后来，到1871年，经议会通过法案，劳合社才正式成为一个社团组织。

1874年，劳合社迁至皇家交易所，正式成为英国海上保险的交易中心。

最初，劳合社被限制为只能从事海上保险交易，1911年，这一限制被取消，允许劳合社成员经营一切保险业务。

（二）劳合社的性质如上所述，劳合社不是保险公司，而是一个社团组织。

或者可以认为它是一个个人保险市场，类似于纽约的证券交易所。

它只提供其成员进行保险交易的有关服务，而自己不作保险业务。

在劳合社投保是向其成员投保，而不是向劳合社投保。

只是必须由劳合社的经纪人代找承保人。

一般的做法是，由一个经纪人填制一份保单，再由一个牵头的承保人厘定费率，并承保一定的份额，余下部分由牵头人组织的承保小组承保。

如果小组未能全部承保，经纪人还可以向其他承保人联系，直到所有份额被承保为止。

劳合社保险经纪人制度研究——兼论我国海上保险经纪人
制度的完善的开题报告
一、研究背景及意义
随着我国国民经济的快速发展，人们的生活水平逐步提高，对保障自身利益的需求也日益增强。

而保险经纪人在此过程中扮演着非常重要的角色，他们作为投保人和保险公司之间的桥梁，发挥着促进经济发展、保障社会安定的作用。

然而在我国，保险经纪人制度还存在不少问题，因此对于加强对保险经纪人的监管和规范，深入研究保险经纪人制度的相关问题，具有重要的现实意义。

二、研究范围及主要内容
本研究的范围将着重围绕劳合社保险经纪人制度以及我国海上保险经纪人制度展开，深入剖析保险经纪人在保险市场发展中所扮演的角色、保险经纪人工作方式和行为规范，探讨保险经纪人制度的法律规范、监管机制和发展问题等。

三、研究方法及研究手段
本研究采用文献调查、案例分析和专家访谈等多种研究方法，对于相关的保险经纪人制度文件和数据进行搜集和分析，结合实际案例对于保险经纪人工作方式和行为规范进行分析，通过专家访谈的方式获取专业人士对于保险经纪人制度存在的问题及其发展趋势的看法。

四、预期研究成果及意义
本研究预计得出以下成果：
1.深刻认识我国保险经纪人制度的现状和存在的问题，提出进一步完善该制度的措施和建议。

2.对于劳合社保险经纪人制度的运行模式和管理流程进行整理和梳理，提出优化保险经纪人服务的有力推动措施。

3.对于我国海上保险经纪人制度的法律规范和监管机制进行深度分析，探讨改进和健全海上保险经纪人制度的路径和措施。

本研究对于加强保险经纪人制度的规范化管理、促进保险市场的健康发展、保护消费者权益等方面具有重大的理论和实践意义。

伦敦劳合保险社研究作者：公力来源：《学理论·下》2013年第08期摘要：伦敦劳合保险社是世界上最独特的保险市场，以《1871年劳合社法》为制度建设基础，通过克罗默、费舍尔和尼尔报告不间断地调整劳合社的组织结构和拓展业务来源，以确保劳合社与时代同步。

历经325年发展的劳合社，创造出了独有的运作模式，保证着劳合社有效运作。

2012年劳合社发布《展望2025》，从五大方面规划了未来发展路径。

借鉴劳合社的成功经验，期望为中国保险业带来启迪。

关键词：劳合社；重要文献；特殊制度；远景中图分类号：F1 文献标志码：A 文章编号：1002-2589（2013）24-0082-02一、重要文献（一）《1871年劳合社法》劳合社首部法规，为劳合社奠定了坚实的法律基础，基本原则如下：一是劳合社由成员和非成员组成；二是非承保成员不能在劳合社以自己的名义或向他人施加压力为其承保；三是所有业务必须也只能在劳合社承保大厅进行；四是承保成员不能直接或间接在伦敦城承保，除非符合某些规定；五是劳合社成员不能以非劳合社成员的名义开立账户。

《1871年劳合社法》规定劳合社成员如果有欺诈、犯罪，或破产、无支付能力等情形，不能继续成为劳合社成员。

（二）三个报告1970年克罗默报告，主要探讨劳合如何采取步骤，吸引更多的国际保险市场的业务。

报告认为，劳合社需要增加资本，以增强承保巨灾的实力。

报告建议，扩大劳合社市场内部的流动性，允许经营水险的承保小组，承保意外性的非水险业务。

经过讨论，劳合社采纳了克罗默报告的所有建议，承保人的承保能力增加了1亿英镑。

1980年费舍尔报告发表，提出了79条建议，附录了一个法律草案。

1982年7月法律草案在英国国会通过，成为《1982年劳合社法》。

根据该法改组了劳合社委员会，组成人员中增加了8位劳合社外部成员，新任命了代表公众利益的4位人员。

《1982年劳合社法》加强了劳合社委员会的权力。

《1982年劳合社法》还提出了最重要改革，将劳合社经纪人与承保人的利益分离。

英国就业促进制度的发展及对我国的启示引言有效的就业促进制度对于一个国家的经济和社会发展具有重要意义。

英国作为一个发达国家，在就业促进制度方面积累了丰富的经验。

本文将探讨英国就业促进制度的发展，并分析其对我国的启示。

一、英国就业促进制度的历史背景英国的就业促进制度可以追溯到19世纪工业革命时期。

在此之前，英国的社会保障体系相对较弱，劳动者的权益保护不完善。

然而，工业革命的进程带来了大规模的劳动力需求，促使政府开始制定更为完善的就业促进政策。

二、英国就业促进制度的发展过程1. 创立国家就业服务机构1909年，英国政府成立了国家就业交流局（National Employment Exchange），为求职者提供就业信息和咨询服务。

此后，国家就业服务机构的网络不断扩大，包括就业中心和职业培训中心等。

2. 建立全民社会保险体系在20世纪初期，英国政府开始逐步建立全民社会保险体系。

这种体系旨在为劳动者提供失业保险、养老保险等保障。

此举为劳动力市场的稳定提供了基础。

3. 推行积极的劳动力市场政策英国政府在20世纪后期开始积极推行劳动力市场政策，其中包括灵活的雇佣法律、职业培训和激励措施等。

这些政策旨在促进就业机会的增加和劳动力的灵活运用。

4. 创立工资补贴和补偿计划为了帮助低收入家庭和失业者，英国政府实施了工资补贴和补偿计划。

这些计划旨在提供额外的经济支持，鼓励就业和培训。

5. 注重公平和包容英国在就业促进制度中注重公平和包容。

政府采取措施确保妇女、残疾人和少数族裔等特定群体在就业市场中享有平等的机会。

三、英国就业促进制度的启示1. 鼓励就业服务机构的建立我国可以借鉴英国的经验，建立更加完善的就业服务机构网络。

这些机构可以提供求职者就业信息、职业规划和培训等服务，增加劳动市场的透明度，帮助劳动者更好地适应就业市场的变化。

2. 构建全面的社会保障体系我国在社会保障体系方面仍存在一定的不足。

英国的经验表明，建立全面的社会保障体系是维护劳动者权益、促进劳动力市场稳定的关键。

跳出来，站在另外一片天空之下，回望自己，也许答案不言自明。

八千英里的时差本刊记者徐华U niqu e View 保赔险之门>>独家看点Services Authorit（y FSA）根据各险种承保风险的大小，提出一套复杂的评估标准，对各种保险人按风险等级进行审查，并要求做风险承受能力测试，其中将船舶、能源等保险列入高风险范畴，要求承保此险种的保险人更高的资本金以满足赔付要求。

近期欧盟一体化建设扩大到金融保险业，并提出在原有Solvency I基础上，2012年满足Solvency II资本金要求，为此，英国保险业决定提前对本国保险业提出更高的资本金要求以维护保险市场稳定。

英国FSA对保险人在服务过程中采取了强有力的监管措施，以保障被保险人的最大利益，维护伦敦保险市场声誉。

例如，FSA设立了11条监管原则，并对应制定了实施细则，提出各种保护被保险人的措施和完善市场服务的措施。

例如，对于作为消费者的被保险人（个人或者小型企业）的投诉，要求保险人在保单中明确列明投诉途径，答复期限，如果对投诉答复不满意，可以向FSA下设的Financial Ombudsman Service（FOS）进一步投诉，FOS将审查投诉，并对投诉者在合理要求范围内进行经济补偿，如果投诉者在FOS的答复时限内仍不满意，可以选择法律程序解决争议。

另外，FSA要求保险人平等对待所有客户，不能以保费规模区分对待被保险人而提供差异化服务，并对私人客户提出更高的保护措施标准。

这些简单的例子，虽然不能全面说明伦敦市场的监管制度，但是可以体现伦敦保险市场能够吸引全球保险业务的一些优势。

由于伦敦保险市场是一个充分竞争的市场，国际知名保险人纷纷在伦敦设立机构并开展业务，包括劳合社市场和各种保险公司市场。

各保险人对于金额较高的风险往往愿意采用共保方式承保，并尊重共保体系中首席承保人的承保和理赔决定，充分利用了各家保险人的承保能力，及时应对保险标的价值增高所面临的临时增加承保能力的要求，并且能够有效分摊风险，避免单一高风险对于个别保险人的冲击。

伦敦劳合社保险市场结构及其运作【摘要】伦敦劳合社是历史悠久规模宏大知名度高经营成功的保险市场。

劳合社具有独特的市场结构、运作流程和市场监管，除此之外，劳合社历经三百余年更创造了许多优秀的特质。

以下我们就对劳合社的历史、市场结构、市场运作过程、市场监管进行粗略地分析，以了解该先进保险市场的发展情况及提出劳合社在21世纪里新的发展方向。

【关键词】伦敦劳合社；市场结构；市场运作；市场监管；发展方向。

一．引言诞生在伦敦金融城的劳合社是世界上第一家保险市场，也是目前世界上最大的保险市场。

伦敦劳合社从劳埃德咖啡馆演变而来，根据英国议会法案而建立的现代劳合社伴随着百余年的发展逐渐形成了由理事会及理赔，出版，会计等部门并三万余名社员构成的现代的健全的保险市场。

在现代劳合社的发展模式中，有许多东西值得学习借鉴，所以了解这个保险市场对于保险从业人员和经济类学生有一定的必要。

二．劳合社市场结构伦敦劳合社市场由劳合社会员（Menbers of Lioyd’s）承保辛迪加（Syndicates）,管理代理人（Managin Agents）,劳合社经纪人（Lioyd’s Brokers）构成。

劳合社会员提供市场需求的资本。

会员提供的资本用于承保风险。

劳合社的会员们通过辛迪加在独立的基础上接受保险业务并自负盈亏。

目前，劳合社的会员包括全球主要的保险集团、在英国上市的公司、个人以及有限合伙人。

其中，公司会员是劳合社主要的资金和保费来源。

2007年劳合社的资金中，13％来自于全球保险行业，49％来自在英国上市的公司及其它公司，17％来自美国的保险公司，5％来自百慕大注册的保险公司，9％来自有限责任的个人会员，7％来自无限责任的个人会员。

至2005年2月的统计数据表明，劳合社共有705家公司会员贡献了122.77亿英镑，个人会员贡献了14.45亿英镑，2005年整个市场保费超过了1万亿英镑，达到13700亿英镑。

①承保辛迪加是劳合社个人会员与法人会员组织。

国外保险经纪人概况国际上，现代保险经纪已有百年历史，保险经纪在一些保险发达国家是保险营销的一种重要形式。

通过观察分析保险经纪在这些发达国家的发展情况，对发展我国保险经纪可以有所借鉴。

英国：管理甚严在国际保险市场上，英国的保险经纪制度影响最大，保险经纪人的力量最强。

据统计，英国保险市场上有800多家保险公司，而保险经纪公司就超过3200家，共有保险经纪人员8万多名。

英国保险市场上60%以上的财险业务是由经纪人带来的，"劳合社"的业务更是必须由保险经纪人来安排。

英国的保险经纪人制度起源于海上保险。

英国第一家保险经纪公司成立于1906年，并于1910年被英国政府贸易委员会予以注册。

1977年，英国通过了《保险经纪人法》，并设立了专门的法案机构即英国保险经纪人协会和英国保险经纪人注册理事会（IBRC）。

英国对保险经纪人的管理相当严格，其主要表现在：（1）设立专门的监管机构即保险经纪人注册理事会，颁布了"经营法"，对保险经纪人的信誉、宣传及服务进行监管。

在英国，只有经过注册理事会注册的个人或法人才能以"保险经纪人"的身份开展业务。

（2）进行严格的财务管理。

《保险经纪人法》规定，保险经纪人的资产要超过负债1000英镑，而且要开设独立的"保险经纪人帐户"；保险经纪人每年要向注册理事会提交审计过的帐户及有关证明；执业保险经纪人必须提交一定的保证金，最低金额为25万英镑，最高为75万英镑。

（3）严厉的惩罚条例。

注册理事会最严厉也是唯一的处罚办法就是将违法者除名。

除名后的公司或个人不得再利用保险经纪人名义从事经纪活动。

德国：个人参与在德国保险市场上，保险经纪人作用显著。

在德国，保险代理人被称作是保险人"延长的手"，而独立保险经纪人则有被保险人的"同盟者"之称。

目前，德国的保险经纪人总数为3000多人。

劳合社的发展历史劳合社是一个名叫 Edward Lloyd 的英国商人于 1688 年在泰晤士河畔塔街所开设的咖啡馆演变发展而来的。

17 世纪的资产阶级革命为英国资本主义的发展扫清了道路，英国的航运业得到了迅速发展。

当时，英国伦敦的商人经常聚集在咖啡馆里，边喝咖啡边交换有关航运和贸易的消息。

由于劳埃德咖啡馆临近一些与航海有关的机构，如海关、海军部和港务局，因此这家咖啡馆就成为经营航运的船东、商人、经纪人、船长及银行高利贷者经常会晤交换信息的地方。

保险商也常聚集于此，与投保人接洽保险业务。

后来这些商人们联合起来，当某船出海时，投保人就在一张纸即承保条上注明投保的船舶或货物，以及投保金额，每个承保人都在承保条上注明自己承保的份额，并签上自己的名字，直至该承保条的金额被100% 承保。

由于当时通讯十分落后，准确可靠的消息对于商人们来说是无价之宝。

店主劳埃德先生为了招揽更多的客人到其咖啡馆来，与 1696 年出版了一张小报《劳埃德新闻》，每周出版三次，共发行了 76 期，使其成了航运消息的传播中心。

约在 1734 年，劳埃德的女婿出版了《劳合社动态》，后易名《劳合社日报》，至今该报仍在伦敦出版。

后来，咖啡馆的 79 名商人每人出资 100 英镑，于 1774 年租赁皇家交易所的房屋，在劳埃德咖啡馆原业务的基础上成立了劳合社。

英国议会于 1871 年专门通过了一个法案，批准劳合社成为一个保险社团组织，劳合社通过向政府注册取得了法人资格，但劳合社的成员只能限于经营海上保险业务。

直至 1911 年，英国议会取消了这个限制，批准劳合社成员可以经营包括水险在内的一切保险业务。

劳合社近年的发展情况2012：税前利润：28亿英镑综合成本率：91.1% 资本回报率：13%2013：税前利润：32亿英镑综合成本率：86.8%，优于同业平均93.4%的水平。

资本回报率：16.2%2014年：税前利润49亿美元（32亿英镑）综合成本率 88.1% 资本回报率14.7%资本和准备金增长11.2%，达417亿美元（235亿英镑）投资收益率2% 劳合社的业绩表现超过主要竞争对手，惠誉评级在2014年6月份提高到“AA-”2015年上半年业绩，税前利润18.7亿美元（合约11.9亿英镑）。