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公司销售与收款管理制度第一章总则第一条为规范公司的销售与收款业务，加强内部管理，防范经营风险，依据《____会计法》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规，制定本公司销售与收款管理制度。
第二条建立公司销售与收款管理制度应达到以下基本目标：（一）建立健全相关的内部控制____结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；（二）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；（三）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；（四）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
第三条公司销售与收款内部控制坚持如下原则：（一）关键点控制原则：针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（二）符合国家有关法律法规和本公司的实际情况，全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；（三）保证公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设臵和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（四）成本效益原则。
公司在设臵各个控制点时应合理考虑所得到的收益应大于控制成本的基本要求，如果无法确认控制点所带来的收益，则应考虑满足既定控制前提下，使控制成本最小。
第四条销售与收款内部控制制度包括销售部门、财务部门、保管部门及其它销售与收款业务的参与人。
第五条销售与收款业务程序的主要环节包括报价、信用调查、接受订单、核准付款条件、填制销货通知、发出商品、开具____、核准销售折扣、核定销售折让或退货条件并办理退款或接受退货、收取货款以及各环节的账务处理等。
第二章标准销售作业程序第一节接单第六条订单的接收、递送（一）业务员接到到客户订单后应对订单进行合规性审阅，对拟接收的订单报贸易区经理进行审批。
（二）贸易区经理对订单的客户的重要性及产品的趋势进行预估，确定是否接单，公司鼓励重点客户及重点产品的订单的接收，对不接收的订单返还业务员。
公司销售与收款管理制度一、引言公司销售与收款管理制度是为了规范和优化公司销售与收款流程，有效提升销售和收款效率，减少风险和损失而制定的。
二、销售管理制度1.销售目标设定公司销售部门每年根据市场情况和公司战略，制定销售目标，并分解到各个销售团队和个人，确保目标的准确性和可实施性。
2.销售策略制定销售部门根据市场需求和竞争情况，制定相应的销售策略，包括市场定位、产品定价、渠道布局、促销活动等，确保销售工作有针对性和有效性。
3.销售计划编制销售部门根据销售目标和策略，编制详细的销售计划，包括销售时间表、销售任务分配、销售资源配置等，确保销售工作按计划有序进行。
4.销售业绩评估销售部门对销售人员的业绩进行定期评估和考核，以激励销售团队的努力和提升销售绩效。
5.客户管理销售部门建立客户档案，对客户进行分类管理，制定客户拜访计划，加强客户粘性，提升客户满意度。
三、收款管理制度1.合同签订与款项支付公司销售部门在与客户签订销售合同时，明确合同款项支付方式和期限，并与财务部门协商确认；客户在合同约定期限内支付款项，财务部门进行核对和确认。
2.收款账户管理公司设立专门的收款账户，所有款项必须通过该账户进行收取，收款账户由财务部门负责管理，确保收款流程的规范和安全。
3.发票和收据管理销售部门及时提供销售发票和收据，财务部门对发票和收据进行审核，确保合规性和准确性，防止虚开和假收。
4.欠款追踪与催收财务部门对欠款情况进行跟踪和管理，及时与客户联系催收，协调解决款项拖欠的问题，确保收款的及时性和完整性。
5.风险和损失控制财务部门制定风险和损失控制措施，建立风险预警机制，及时发现和处理潜在的风险和损失，保障公司的财务安全。
四、销售与收款管理制度执行1.制度宣传和培训公司将销售与收款管理制度以书面形式下发到相关部门，并进行全员培训，确保全体员工了解并严格执行该制度。
2.监督和检查公司设立销售与收款管理制度执行监督和检查机制，定期进行制度执行情况的检查和评估，发现问题及时纠正并提出改进方案。
销售与收款内部控制制度销售与收款是任何一个企业都必不可少的一环，为了保障企业的财务安全和减少潜在的风险，需要建立一套有效的销售与收款内部控制制度。
1. 销售控制制度：- 设立销售政策和程序，明确销售流程和责任分工，确保销售过程的规范性和一致性。
- 确定销售计划和目标，并进行定期检查和评估。
- 设立销售合同的管理程序，包括合同的签署、审核、核实等，并确保合同的合法性和准确性。
- 设立销售退货和退款的程序，对退货和退款进行核实和记录，并确保相关款项的核实与及时返还。
2. 收款控制制度：- 设立收款政策和程序，明确收款的流程和责任分工。
- 设立有效的客户信用审核程序，确保客户的信用可靠性，控制坏账风险。
- 设立收款单据的编制和审核程序，确保单据的准确性和完整性。
- 建立收款日志和银行对账程序，及时核对收款和银行对账单的差异。
- 设立预防和发现内部欺诈的机制，如双重核查和内部审计等。
3. 监督与检查：- 设立内部审计制度，定期对销售与收款过程进行审计，并及时发现和修正问题。
- 建立内部控制部门，负责制定和改进销售与收款内部控制制度，并定期监督和检查执行情况。
- 实施风险评估和风险管理，采取相应的措施预防和应对可能出现的风险和问题。
以上是销售与收款内部控制制度的主要内容，企业应根据自身的情况和需求进行具体设计和实施，并不断完善和改进。
销售与收款内部控制制度（2）是指企业针对销售和收款流程所设计和实施的一系列控制措施和制度，旨在确保销售和收款的合规性、准确性和有效性。
以下是一些常见的销售与收款内部控制制度的要点：1. 销售流程控制：- 设立销售订单和客户开票的控制流程，确保销售订单的准确性和合规性。
- 确保销售订单和实际出货、发货、运输等环节的一致性，防止虚假出货或未授权出货。
- 设立授权和审批流程，限制销售人员的权限和严格执行销售政策。
2. 收款流程控制：- 设立收款授权程序，确保只有授权收款人能够接收和处理收款。
销售与收款管理制度销售与收款管理制度1. 引言销售与收款管理制度的目的是确保销售过程的有效性和收款的准确性，以保证公司的收入流动和客户满意度。
本旨在详细描述销售和收款管理的各个方面，并提供相关政策和程序。
2. 销售部门职责和组织2.1 销售部门职责销售部门的主要职责是通过推广和销售公司的产品或者服务来实现销售目标。
销售人员应了解产品或者服务特点，与潜在客户建立连系并促成销售。
同时，销售团队应与其他部门密切合作，共同达成销售目标。
2.2 销售组织结构销售部门应设立适当的组织结构，以确保顺畅的销售流程和有效的内部协作。
普通情况下，销售部门应包括销售经理、销售代表和销售支持人员等职位。
3. 销售流程3.1 销售目标设定销售团队应根据公司战略规划和市场需求确定销售目标。
销售目标应具体、可衡量和可追踪。
3.2 销售策略制定销售策略是实现销售目标的关键。
销售团队应根据市场需求、竞争环境和产品特点等因素，制定相应的销售策略。
销售策略包括目标市场的确定、销售渠道的选择、价格策略的制定等。
3.3 销售计划制定销售计划是具体实施销售策略的指导性文件。
销售团队应根据销售目标和销售策略，制定详细的销售计划。
销售计划应包括销售活动的时间安排、销售资源的分配、销售预算的制定等。
3.4 销售活动执行销售人员应按照销售计划执行销售活动。
销售活动包括客户拜访、产品演示、报价、谈判等环节。
销售人员应与客户保持良好的沟通和合作，以促成销售。
3.5 销售成果评估销售成果评估是对销售活动的回顾和总结，以识别销售绩效和改进销售策略。
销售团队应定期评估销售成果，对销售过程中的问题和机会进行分析，并采取相应的措施。
4. 收款流程4.1 客户信用评估在与客户建立业务关系之前，公司应对客户的信用状况进行评估。
信用评估应包括客户的财务状况、征信记录和支付能力等方面的考量。
4.2 销售合同和发票在销售产品或者提供服务时，公司应与客户签订销售合同，并开具相应的发票。
公司销售与收款管理制度销售与收款内部控制制度第一章总则第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。
第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。
销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。
第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。
第二章分工与授权第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。
销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。
第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。
国际销售由公司国际业务部门负责，依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。
第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。
各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。
第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。
第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。
应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。
销售与收款内部控制制度范本销售与收款是企业运营过程中重要的环节之一，为确保销售与收款活动的合规性、准确性和安全性，企业应建立完善的销售与收款内部控制制度。
下面是一个销售与收款内部控制制度的参考范文：一、销售内部控制制度：1. 销售目标设定：公司应设定明确的销售目标，并根据市场情况和公司实际进行合理的销售预算和计划。
2. 销售合同管理：公司应确保销售合同的签订和履行符合法律法规和公司规定，合同内容应明确、准确，合同的签订应经过有效审核和批准流程。
3. 销售价格管理：公司应建立适当的销售价格管理制度，确保销售价格的合理性和一致性，避免价格失控和价格歧视现象。
4. 销售订单管理：公司应建立完善销售订单管理制度，确保销售订单的准确记录和及时处理，包括订单的接受、核实、验收和交货等环节。
5. 销售业绩考核：公司应建立科学合理的销售业绩考核制度，对销售人员进行绩效评估和奖惩措施，激励销售人员积极开展销售工作。
二、收款内部控制制度：1. 收款账户管理：公司应建立收款账户管理制度，对收款账户的设立、使用和管理等进行规范，确保账户的安全性和稳定性。
2. 收款凭证管理：公司应建立严格的收款凭证管理制度，确保收款凭证的准确记录和存储，包括票据的及时归档和合规销毁等。
3. 收款核实和登记：公司应建立收款核实和登记制度，确保收款的真实性和准确性，避免收款差错和遗漏现象。
4. 收款监控和分析：公司应建立收款监控和分析制度，定期对收款情况进行监控和分析，及时发现和解决问题，并提供合理的预警机制。
5. 收款风险防控：公司应建立收款风险防控机制，对可能存在的收款风险进行识别和评估，并采取相应的防范措施，确保收款的安全性和稳定性。
以上仅为销售与收款内部控制制度的一个范文参考，具体制度应根据公司的实际情况和业务特点进行详细设计和制定。
同时，对制度的执行和监督也是至关重要的，公司应建立相应的内控监督机制，保证制度的有效落实和执行。
销售与收款内部控制制度范本（二）以下是一个销售与收款内部控制制度的范本：销售与收款内部控制制度范本（三）1. 规范销售流程1.1 设定销售目标和指标，制定销售计划1.2 确定销售流程和程序，包括销售合同的签订、产品交付和收款等环节1.3 建立销售订单系统，确保销售订单的准确性和及时性1.4 设定销售合同审批流程，确保合同的合法性和风险可控性1.5 建立销售记录和跟踪系统，确保销售数据的准确性和可追溯性2. 设定销售授信制度2.1 根据客户信用评估结果，设定销售授信额度2.2 确定授信决策流程和审批权限，避免未经授信的客户交易2.3 定期对客户的销售授信额度进行评估和调整，确保风险可控3. 加强销售合同管理3.1 确保销售合同的完整性和准确性，包括合同条款、价格、数量等3.2 设定销售合同审批流程，确保所有合同经过审批才生效3.3 定期对销售合同进行审核和更新，避免长期未更新的合同存在风险4. 强化销售票据管理4.1 设立统一的销售票据管理制度，确保销售票据的完整性和准确性4.2 统一编号销售发票，并确保票据的安全保存和备份4.3 设立销售票据审核流程，确保销售票据的真实性和合法性5. 加强收款管理5.1 设立收款授权制度，确保收款人员的合法授权和责任分工5.2 建立收款记录和跟踪系统，确保收款数据的准确性和可追溯性5.3 定期对收款情况进行审核和分析，及时发现并解决异常情况5.4 设立收款对账制度，与财务部门进行对账核对，确保收款的及时性和准确性6. 建立风险预警机制6.1 设定风险预警指标和监控措施，用于检测销售与收款过程中的风险6.2 设立风险预警流程和处理措施，及时调整销售与收款策略，减少风险发生的可能性6.3 定期开展销售与收款内部控制的自查与评估，及时发现并改善存在的问题以上是一个销售与收款内部控制制度的范本，具体的制度可以根据企业的实际情况和需求进行调整和完善。
销售与收款管理制度销售与收款是企业运营中至关重要的环节，为了确保销售与收款的有效管理和规范操作，制定一套科学的销售与收款管理制度是必不可少的。
本文将详细介绍销售与收款管理制度的内容和应对措施，以确保企业运营的顺利进行。
一、销售管理制度1. 销售目标设定与执行为了提高销售绩效，制定明确的销售目标是必要的。
销售目标应根据市场潜力、竞争情况等因素进行合理设定，并与销售团队进行沟通和落实。
同时，建立绩效考核机制，对销售人员进行绩效评估，以激励其积极性和努力度。
2. 销售渠道管理企业应根据产品属性和市场需求，建立多样化的销售渠道。
销售渠道包括直销、代理商渠道、电子商务等，每个渠道应明确责任与权限，并建立相应的合作协议或合同以确保双方权益。
3. 销售流程与业务规范建立规范的销售流程，并明确每个环节的责任和要求。
包括市场调研、客户拜访、合同谈判、订单确认等环节，销售人员应按照规定的流程进行操作，并及时更新销售记录和相关数据。
4. 客户管理建立完善的客户管理制度，包括客户分类、客户开发、客户维护等。
同时，建立客户档案，记录客户的基本信息、购买历史等，以便进行客户分析和市场预测。
二、收款管理制度1. 付款方式与条件明确付款方式与条件，包括预付款、货到付款、信用支付等。
根据不同的客户、交易额和信誉等级进行合理的付款安排，并在销售合同中明确约定。
2. 发票管理建立规范的发票管理制度，包括发票开具、报备、存档和发票查询等环节。
确保发票的准确性和及时性，以满足财务管理和税务申报要求。
3. 追收与催款建立追收与催款机制，及早发现和解决收款问题。
包括定期对账、电话催款、逾期付款利息计算等。
对于长期拖欠或逾期不付款的客户，可以采取法律手段进行追偿。
4. 欺诈与风险防范建立风险评估机制，对潜在的欺诈和风险进行预防和控制。
加强对客户资信的评估，确保与不良客户和高风险交易的远离。
三、销售与收款管理的应对措施1. 建立信息化管理系统利用先进的信息化技术，建立销售与收款的管理系统。
销售与收款管理制度一、目的和范围为规范销售和收款行为，加强企业内部管理，提高销售效率，加强财务风控，制定本制度。
本制度适用于企业的销售和收款活动，并适用于所有参与销售和收款的岗位及人员。
二、销售管理1.销售目标的制定与分解-公司销售目标由高层领导确定，并通过层层分解下达至各销售团队和个人。
-销售目标应具体、可衡量，并设置合理的奖惩机制。
2.销售策略和计划的制定-销售团队应根据市场调研和竞争分析，制定相应的销售策略和计划，包括渠道、定价、促销等方面的内容。
-销售计划应具体、可操作，并有明确的时间节点。
3.销售过程管理-销售团队应按照销售流程，建立客户档案，实施客户分类管理，并不断跟进客户需求和变化。
-销售过程中应与其他部门密切配合，确保销售订单的及时处理和交付。
4.销售绩效评估-销售人员的绩效评估应定期进行，依据销售目标完成情况、销售额、客户满意度等指标进行评估。
-绩效评估结果应公平、及时，并进行奖惩。
三、收款管理1.收款政策和制度-公司应明确收款政策，包括收款条件、支付方式、账期等，并将其告知客户。
-公司应建立完善的收款制度，明确收款相关岗位的职责和权限，并落实到实际操作中。
2.发票开具和传递-公司应按照相关法律法规和财务制度规定，及时开具发票，并将发票传递给客户。
-发票的传递方式应安全可靠，并妥善保存相关收据和记录。
3.应收账款管理-公司应建立客户应收账款档案，及时核对收款情况，并进行催款及时回款。
-对于长期拖欠或无力偿还的客户，应及时采取相应措施，包括停止供货、法律追偿等。
4.财务风险控制-公司应定期进行应收账款的坏账准备计提，并及时处理坏账。
-公司应建立跨部门协作机制，提高应收账款的追踪和监控能力，减少财务风险。
四、违规处理对于违反本制度的行为，将依据公司规定的处罚措施进行处理，包括警告、罚款、停职、解雇等。
五、制度修订本制度由公司管理层负责监督执行，如有需要，可根据实际情况进行修订，修订后的制度应及时向相关人员进行通知和培训。
销售与收款内部控制制度范本第一章目的第一条为加强____有限公司(以下简称“公司”)销售与收款业务的内部控制，预防销售与收款过程中的各种弊端，提高销售与收款业务的质量，规范公司销售相关业务的处理程序，根据《____会计法》和《内部会计控制规范－基本规范(试行)》等法律法规，制定本制度。
第二条建立公司销售与收款管理制度应达到以下基本目标：1、建立健全相关的内部控制____结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
第二章职责权限第三条销售部的职责权限：1、负责编制销售收入计划、处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。
2、负责审核销售发货单据是否齐全，办理发货的具体事宜。
3、负责客户资信状况和档案管理工作。
4、负责应收账款收回工作。
5、负责销售合同副本分册归档，编制详细的销售台账。
第四条财务部的职责权限：1、负责合同审核、监督销售收入计划的执行情况。
2、负责保管及开具____，销售款项的结算与记录。
3、督促销售部门回收货款。
4、及时反馈客户应收账款欠款情况。
5、负责销售合同信息、开票信息、收款信息等情况进行综合分析汇报。
第三章控制与监督第五条岗位分工控制1、建立公司销售与收款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责和权限，确保办理销售与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
2、将办理销售、发货、收款三项业务的部门分别设立，明确各自的职责和权限，应将信用管理岗位与销售业务岗位分设。
3、不得由同一个人办理销售与收款业务的全过程。
第六条授权批准控制1、明确审批人员对销售业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人不得越权审批。
2、明确经办人员的职责范围和工作要求。
公司销售与收款管理制度范文第一章总则第一条为规范公司销售与收款管理，减少公司风险，提高效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司在销售过程中的各项经营活动，并涉及收款管理。
第三条公司销售与收款管理应严格遵守相关法律法规和公司内部规章制度。
第四条公司销售与收款管理以客户满意度为核心，以现金流管理为重点，以确保资金安全为基础原则。
第五条公司销售与收款管理应确保及时、准确、规范、安全。
第六条公司销售与收款管理由销售部门、财务部门等相关部门共同协作负责。
第二章销售管理第七条销售管理包括市场开发、客户关系维护、订单管理等。
第八条市场开发应根据市场调研和公司战略，确立目标市场和目标客户，并制定相应销售策略和计划。
第九条客户关系维护应重视与客户的沟通和反馈，及时解决客户的问题和需求，维护好客户关系。
第十条订单管理应严格按照公司制定的流程，及时跟进订单，确保订单的准确性和及时性。
第十一条销售管理中涉及的相关文件和资料应妥善保存，以备查阅和审计。
第十二条销售人员应具备良好的职业道德和销售技巧，全面了解公司产品和市场情况。
第三章收款管理第十三条收款管理包括付款方式、账户管理、款项核对等。
第十四条付款方式应根据客户需求和公司政策，提供多种灵活的付款方式，包括现金、电子支付等。
第十五条账户管理应确保公司账户的安全性和机密性，定期对账，及时发现和解决账务差异。
第十六条款项核对应与客户核对款项的准确性和完整性，确保公司收款的及时性和准确性。
第四章激励与考核第十七条公司应建立完善的激励和考核机制，鼓励销售人员积极销售并提高回款率。
第十八条激励机制包括销售提成、奖励制度等。
第十九条考核内容包括销售额、回款率、客户满意度、销售费用控制等。
第二十条激励与考核应公平、公正、透明，确保激励目标与公司整体目标一致。
第五章监督与内控第二十一条公司应建立完善的内部监督和控制机制，避免或减少销售与收款管理中的风险。
第二十二条监督机制应包括定期检查和抽查，发现问题及时处理和整改。
公司销售与收款的规章制度第一章总则第一条为规范公司销售与收款管理，保障公司正常经营秩序，制定本规章制度。
第二条公司销售与收款规章制度是公司内部管理制度，适用于公司全体员工、实习生和外包人员。
第三条公司销售与收款规章制度与公司其他管理制度一致，相互补充，相关争议由公司总经理统一解释。
第四条公司销售与收款规章制度的内容应遵循法律法规，符合公司实际情况，健康有效。
第五条公司销售与收款规章制度的执行责任人为公司销售与财务部门，并定期进行内部检查和外部审查。
第二章销售管理第六条公司销售部门应根据公司销售计划，制定销售方案和目标，确保完成销售任务。
第七条公司销售部门应根据客户需求，提供相应的产品和服务，在销售过程中严禁虚假宣传，承诺不实。
第八条公司销售部门应认真履行销售合同，确保产品质量符合标准，按时交付，保证客户满意度。
第九条公司销售部门应建立完善的销售档案，每笔订单都要及时归档，确保销售记录真实可靠。
第十条公司销售部门应定期进行销售业绩分析，总结经验和教训，及时调整销售策略，提高销售效率。
第三章收款管理第十一条公司财务部门应根据收款计划，催促客户按时付款，确保公司的资金流畅。
第十二条公司财务部门应建立客户信用档案，对于信用不良的客户，应采取相应措施，保障公司权益。
第十三条公司财务部门应及时核对收款记录，确保收款金额和账目一致，防止资金流失。
第十四条公司财务部门应配合销售部门做好收款入账登记和发票开具工作，保证数据的准确性。
第十五条公司财务部门应及时对逾期未收款项进行催收，妥善处理欠款问题，确保公司的债权得到回收。
第四章异常情况处理第十六条出现涉及公司销售与收款方面的纠纷时，应及时报告公司领导，由相关部门协商解决。
第十七条发现销售人员存在违规行为或者财务部门发现收款异常时，应立即停止相关操作，进行内部调查。
第十八条经调查核实，对于涉嫌违规的销售人员或者收款异常的情况，应严肃处理，依法追究责任。
第十九条若客户发生支付困难或者破产情况，公司应主动与客户沟通，寻求解决方案，保护公司权益。
销售与收款管理制度一、引言销售与收款是企业运营中至关重要的环节，对于企业的财务健康和利润增长起着决定性的作用。
为了规范和优化销售与收款管理流程，提高资金回收效率和管理水平，本文制定了销售与收款管理制度。
二、销售管理（一）销售流程1. 销售目标设定：根据市场需求和企业战略，确定每月、每季度和每年的销售目标，并将其分解到各个销售团队和个人。
2. 销售计划编制：销售团队根据销售目标，制定详细的销售计划，包括销售策略、目标客户群体、销售活动安排等，并定期进行复盘和调整。
3. 客户开发和维护：销售团队积极主动地开展市场调研和客户挖掘，与潜在客户建立良好的业务关系，并跟进现有客户的需求，提供及时有效的销售服务。
4. 销售过程管理：确保销售流程的规范和标准化，包括销售机会跟进、销售合同签订、订单处理和交付等各个环节，以确保销售过程的高效顺畅。
（二）销售激励机制1. 销售目标设定：根据不同销售岗位的职责和贡献，设定相应的销售目标，并与绩效评估和激励方案相结合。
2. 绩效评估与考核：通过设定明确的销售指标和绩效考核体系，定期进行绩效评估，对销售人员进行激励和奖惩。
3. 奖励制度：设立销售业绩奖励和销售贡献奖励制度，包括奖金、提成、旅游、晋升等激励手段，以激发销售人员的积极性和创造力。
三、收款管理（一）收款流程1. 付款方式：与客户签订销售合同时，明确付款方式和付款期限，建立清晰的收款条件和条款。
2. 发票开具：根据销售合同和交付情况，及时、准确地开具发票，并确保发票的合规性和完整性。
3. 财务报款确认：财务部门对客户的付款进行确认和核对，确保收款的准确性和及时性。
4. 欠款催收：对于逾期未付款的客户，采取有效的催收措施，包括电话通知、发函提醒、法律途径等，以确保应收款项的回收。
（二）风险控制1. 客户信用评估：在与客户建立业务合作关系前，进行客户信用评估和风险评估，确保与信用良好的客户开展业务。
2. 预付款和保证金：对于信用风险较高的客户，要求其提供预付款或保证金，减少违约和欠款风险。
销售与收款内控管理制度通用19篇销售与收款内控管理制度 1第一章总则第一条为了加强对公司的销售与收款环节的内部控制，根据国家相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具发票并收取相关款项等一系列行为。
第三条销售与收款业务的下列职责应当分离：销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具发票、记账职能相分离；货物保管职能与开具发票、记账职能相分离；开具发票、记账职能与收款职能相分离。
第二章分工及授权第四条销售合同由销售部门根据订单和谈判情况负责草拟，合同必须经过法务部的审核，合同的最终审批权在公司管理层，合同应该递交各个相关部门备案。
第五条公司的产品由销售部门负责销售业务环节，财务部负责财务核算，销售部门与财务部共同负责账款回收。
第六条公司财务部与销售部共同负责产品的销售定价制度、折扣政策的制定并执行；仓储物流部负责产品物流；财务部负责开具销售发票并记入相关科目核算。
第七条公司销售的会计核算业务由财务部统一办理，收回销售货款存入公司开设的银行账户并由财务部管理，并负责对应收账款情况进行统计、总结、分析。
第八条公司的产品销售货款催收工作由销售部门负责实施，并负责对催收情况进行统计、总结、分析。
第三章实施与执行第九条销售人员根据授权接受客户订单后，对订单的品项、数量、单价进行核对，办事处主任对订单进行审核，公司打单员编制一式多联的销售出库单，销售出库单和客户验收单作为财务部进行业务处理的依据，负责该项业务的销售人员直接负责应收账款的催收。
第十条单据的审核：财务部负责客户验收单与销售出库单的核对，若有不符及时通知办事处和负责该项业务的销售人员，销售人员负责查明原因并及时处理差异，涉及其他部门原因的，由对应的各部门协调解决。
第十一条发票的开具：根据合同签订的结算方式及时开具发票，并与销售出库单、客户验收单进行核对，若有不符及时上报，由各部门协调解决。
销售与收款管理制度
一、制度目的
为确保公司销售和收款工作的规范运行，加强内部管理，提升资金
使用效率，制定本管理制度。
二、责任主体
销售人员、财务部门。
三、销售流程
1. 销售人员根据客户需求提供产品信息和报价。
2. 客户确认订单后，销售人员填写销售订单并提交给财务部门审批。
3. 财务部门确认订单无误后，将订单录入系统并生成发票。
4. 发票由销售人员发送给客户，并跟进收款情况。
四、收款流程
1. 客户收到发票后，按照约定的付款方式及时完成付款。
2. 财务部门及时核对收款情况，确保账款到账并记录在册。
3. 如有逾期付款情况，销售人员需及时与客户沟通催款，并及时汇
报给财务部门。
五、应收账款管理
1. 财务部门负责定期对账款进行核对和清理，确保账款数据的准确性。
2. 如发现账款异常或有欺诈嫌疑，应及时向领导报告并采取相应措施。
3. 财务部门定期汇总应收账款情况，并向管理层提供报告。
六、绩效考核
1. 销售人员销售额、回款率等指标作为考核的重要依据。
2. 财务部门应收账款数据准确性、及时性等指标作为绩效考核的依据。
七、制度执行
1. 全体销售人员和财务人员应严格执行该管理制度，确保销售和收款工作的顺利进行。
2. 各部门应定期进行内部审核，发现问题及时整改。
3. 制度更新应及时跟进，保证符合公司实际情况。
以上为销售与收款管理制度，希望各位员工认真执行，确保公司运营的顺利进行。
销售与收款管理制度销售与收款管理制度1. 引言销售与收款是企业运营中重要的一环，合理的销售与收款管理制度对于企业的长期发展至关重要。
本文档将介绍销售与收款管理制度的相关内容，包括销售流程、收款流程、销售与收款记录管理等。
通过建立科学、规范的销售与收款管理制度，能够提高企业的销售效率和资金回收速度，减少风险和争议。
2. 销售流程2.1 销售目标设定在销售流程开始前，应当明确销售目标。
销售目标可以根据市场需求、公司战略以及个别销售人员的能力进行设定。
销售目标应当具体明确，并且考虑到资源投入与市场潜力之间的平衡。
2.2 销售渠道选择销售渠道选择根据产品特点、目标受众以及市场规模等因素来确定。
销售渠道可以包括线下渠道、线上渠道、代理商渠道等多种形式。
选择合适的销售渠道能够帮助企业更好地接触到目标客户，并提高销售机会。
2.3 销售策略制定销售策略是实现销售目标的关键。
根据产品特性、市场竞争力以及消费者需求，确定适合的销售策略。
销售策略可以包括定价策略、促销策略、渠道合作等方面。
2.4 销售团队组建建立强大的销售团队对于销售业绩的提升至关重要。
销售团队应当根据销售目标和销售策略来组建，并且充分发挥团队协作效应。
在组建销售团队时，要考虑到团队成员的专业能力、销售经验以及沟通协作能力。
2.5 销售目标执行与跟踪销售目标的执行与跟踪是销售流程的核心环节。
销售人员需要按照销售策略执行销售工作，并及时跟踪销售进展。
销售目标的达成情况通过销售报表、销售数据分析等方式进行监控和评估。
3. 收款流程3.1 收款方式确定在销售合同签订之前，应当明确收款方式。
收款方式可以包括现金支付、转账支付、支票支付、承兑汇票支付等多种方式。
根据销售产品的性质和客户的需求来确定合适的收款方式。
3.2 收款条件约定在销售合同中，应当明确收款条件。
收款条件可以包括付款期限、分期付款方式、尾款支付时间等等。
明确收款条件能够减少纠纷，并提高收款的及时性和可预测性。
销售与收款管理制度一、引言在商业运作中，销售与收款管理制度是非常重要的一环。
一个健全的销售与收款管理制度可以帮助企业规范销售流程、提高效率、降低风险、保证资金的有效回收和使用。
本文将探讨销售与收款管理制度的关键要素以及制定合适的措施。
二、销售管理制度1. 销售目标设定销售目标的设定是制定销售管理制度的基础。
企业应充分考虑市场环境、产品特点、竞争情况等因素，确定合理的销售目标。
同时，目标的设定需要具体且可衡量，以便进行有效的监控和评估。
2. 销售流程规范销售流程规范是确保销售活动按照一定次序进行的重要环节。
企业应建立起完善的销售流程，包括销售策划、线索搜集、客户开发、产品销售、售后服务等各个环节。
通过规范销售流程，可以降低销售风险，提高销售效率。
3. 销售数据管理销售数据的管理对于企业了解销售情况、制定决策至关重要。
企业应建立起销售数据的收集、整理、分析体系，及时掌握销售额、销售数量、客户增长等数据指标，做到精准把握市场动态，为销售决策提供有效支持。
4. 销售绩效评估销售绩效评估是激励销售人员、提高销售效率的重要手段。
企业应建立起科学的绩效评估制度，根据销售目标和指标，对销售人员进行绩效评估，并采取相应的激励措施，激发其积极性和创造力，推动销售目标的实现。
三、收款管理制度1. 收款政策与流程企业应制定明确的收款政策，包括收款方式、收款条件等内容。
同时，需要建立起流程规范，从合同签订、开票、发货、客户回款等环节，确保资金的及时回收和正确使用。
2. 客户信用管理客户信用管理是保证收款安全的重要环节。
企业应根据客户信用评估的结果，制定相应的信用额度和信用限制，并进行适时的更新和调整。
同时，对于信用较差的客户，需要加强催款和控制措施，减少拖欠风险。
3. 收款数据管理收款数据的管理对于企业的财务决策和风险控制非常重要。
企业应建立起完善的收款数据管理体系，包括收款记录、账龄分析、坏账准备计提等环节。
通过及时掌握收款情况，可以避免逾期和坏账等问题的发生，保证企业资金的正常流转。
销售与收款管理制
度
销售与收款管理制度
第一章总则
第一条为了加强对公司销售与收款的内部控制,规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范—销售与收款（试行）》等法律法规，结合公司的具体实际，特制定本制度。
第二条本制度所称销售与收款，主要是指公司在销售过程中接受客户订单、审核客户信用、签订销售合同、发运商品、开具发票并收取相关款项等一系列行为。
公司提供劳务与收款，参照本制度。
第二章岗位分工及授权批准
第三条公司销售与收款内部控制环节中的不相容职务应当分离，其中包括：
(一) 客户信用调查评估与销售合同的审批签订；
(二) 销售合同的审批、销售订单与办理发货；
(三) 销售货款的确认、回收与相关会计记录；
(四) 销售退回货品的验收、处理与相关会计记录；
(五) 销售业务经办与发票开具、管理；
(六) 坏账减值准备的计提与审批、坏账的核销与审批。
第四条公司相关业务部门设置如下岗位：
(一) 销售管理岗位，负责制定产品销售策略及中长期产品规划，报公司审批后组织实施。
销售策略包括销售价格、折扣政策、产销存滚动计
划等。
(二) 销售业务岗位，包括处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策，负责制定发货计划，管理监控发出货物，按销售策略确认产品销售价格和数量及销售回款的确认，催收货款等。
(三) 销售文员岗位：负责订单与合同数据的录入以及档案管理，根据发货计划负责货物的发出以及销售相关数据的统计工作。
(四) 仓库管理岗位，负责存货的管理，负责审核销售发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜。
(五) 资金结算岗位，负责销售款项的收取和相关回款单据录入。
(六) 核算会计岗位，负责销售与收款业务的核算及与原始单据的复核，负责往来款项的清账和管理工作；负责按照公司会计政策计提坏账准备，并负责相关会计核算。
发票管理人员负责销售发票的开票与管理。
不得由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程。
第五条销售业务岗位人员变动时，在离岗前应将订货、回款等情况，特别是应收账款、销售发票等重要资料，必须同接替人员办清交接手续，单位主管领导监督交接，并将移交手续通知管理本部、财务部有关人员备案。
第六条公司销售业务依据下列审批权限进行审批：
(1) 销售政策、销售单价、客户信用额度由公司总经理或者授权销售副总审批，报管理本部、财务部备案。
(2) 单笔销售金额超过5000万元的销售合同由总经理审批。
其它符合
销售价格、产销计划、信用额度的销售，由销售副总或者授权销售部长审批。
第七条审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应在职责范围内，按照审批人的批准意见办理销售与收款业务。
对于审批人超越授权范围审批的销售与收款业务，经办人员有权拒绝办理。
严禁未经授权的人员办理销售与收款业务。
第三章销售和发货控制第八条公司对销售业务建立严格的预算管理制度，销售部门根据公司确定的营销目标和市场预测信息等，编制年度销售计划，经公司审议批准后执行。
第九条公司在选择客户时，应当充分了解和考虑客户的信誉、财务状况等有关情况，防范账款不能收回的风险。
第十条各销售部门应加强赊销业务的管理。
赊销业务应当遵循规定的销售政策和信用政策。
要根据客户的欠款数额、历史交易过程货款的平均支付时间、交易量大小，每年至少一次综合划定客户资信等级，并进行动态管理。
资信等级可分为优良、一般、不良等，对不良客户要采取现款现货的方式进行交易，并要求责任人限时催收老货款；对资信一般客户要控制其欠款余额限定信用额度。
应本着有利于提高市场占用率、有利于扩大销量、有利于货款回收等原则，以最终有利于提高公司总体效益为大原则，对不同市场、不同
地区、不同客户，可采取不同的价格和折扣让利政策，同时要兼顾平衡。
第十一条公司销售和发货业务，按照下列程序办理：
(一)销售谈判。
在销售合同订立前，销售业务人员应就销售价格、信用政策、发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判。
对谈判中涉及的重要事项，应当有完整的书面记录。
(二) 合同审批。
合同生效前对销售价格、信用政策、发货与收款方式等进行合同评审，明确说明具体的审批程序及所涉及的部门人员，并根据公司的实际情况明确界定不同合同金额审批的具体权限。
审批人员应当对销售合同草案中提出的销售价格、信用政策、发货及收款方式等严格审查并建立客户信息档案，也可指定内部审计机构等对销售合同草案进行初审。
金额重大的销售合同，应当征询法律顾问或专家的意见。
(三) 合同订立。
公司所有销售业务，都应签订销售合同。
销售合同草案经审批同意后，由销售人员与客户签订销售合同，签订的销售合同应符合《中华人民共和国合同法》的有关规定和公司的有关制度。
销售合同应当明确与销售商品相联系的所有权和风险与报酬的转移时点，明确交提货地点、交提货方式、运输方式、货款结算方式、付款期限、违约责任，写清订货单位、收货单位、付款单位及其开户行、账号、税务登记号、通讯地址、联络方式及详细地址等尽可能完整的客户资料。
所有销售合同，由销售部门指定专人整理、保管合同档案，将材料放入专门的文件柜内，并达到防火、防盗、防虫、防潮、防尘的要求。
(四) 组织销售。
销售部门根据批准的销售合同编制销售计划，销售文员下达销售发货通知单（出库单），由分管销售的副总经理或授权销。
