销售与收款管理制度

公司销售与收款管理制度第一章总则第一条为规范公司的销售与收款业务，加强内部管理，防范经营风险，依据《____会计法》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规，制定本公司销售与收款管理制度。

第二条建立公司销售与收款管理制度应达到以下基本目标：（一）建立健全相关的内部控制____结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；（二）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；（三）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；（四）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

第三条公司销售与收款内部控制坚持如下原则：（一）关键点控制原则：针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（二）符合国家有关法律法规和本公司的实际情况，全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；（三）保证公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设臵和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（四）成本效益原则。

公司在设臵各个控制点时应合理考虑所得到的收益应大于控制成本的基本要求，如果无法确认控制点所带来的收益，则应考虑满足既定控制前提下，使控制成本最小。

第四条销售与收款内部控制制度包括销售部门、财务部门、保管部门及其它销售与收款业务的参与人。

第五条销售与收款业务程序的主要环节包括报价、信用调查、接受订单、核准付款条件、填制销货通知、发出商品、开具____、核准销售折扣、核定销售折让或退货条件并办理退款或接受退货、收取货款以及各环节的账务处理等。

第二章标准销售作业程序第一节接单第六条订单的接收、递送（一）业务员接到到客户订单后应对订单进行合规性审阅，对拟接收的订单报贸易区经理进行审批。

（二）贸易区经理对订单的客户的重要性及产品的趋势进行预估，确定是否接单，公司鼓励重点客户及重点产品的订单的接收，对不接收的订单返还业务员。

公司销售与收款管理制度一、引言公司销售与收款管理制度是为了规范和优化公司销售与收款流程，有效提升销售和收款效率，减少风险和损失而制定的。

二、销售管理制度1.销售目标设定公司销售部门每年根据市场情况和公司战略，制定销售目标，并分解到各个销售团队和个人，确保目标的准确性和可实施性。

2.销售策略制定销售部门根据市场需求和竞争情况，制定相应的销售策略，包括市场定位、产品定价、渠道布局、促销活动等，确保销售工作有针对性和有效性。

3.销售计划编制销售部门根据销售目标和策略，编制详细的销售计划，包括销售时间表、销售任务分配、销售资源配置等，确保销售工作按计划有序进行。

4.销售业绩评估销售部门对销售人员的业绩进行定期评估和考核，以激励销售团队的努力和提升销售绩效。

5.客户管理销售部门建立客户档案，对客户进行分类管理，制定客户拜访计划，加强客户粘性，提升客户满意度。

三、收款管理制度1.合同签订与款项支付公司销售部门在与客户签订销售合同时，明确合同款项支付方式和期限，并与财务部门协商确认；客户在合同约定期限内支付款项，财务部门进行核对和确认。

2.收款账户管理公司设立专门的收款账户，所有款项必须通过该账户进行收取，收款账户由财务部门负责管理，确保收款流程的规范和安全。

3.发票和收据管理销售部门及时提供销售发票和收据，财务部门对发票和收据进行审核，确保合规性和准确性，防止虚开和假收。

4.欠款追踪与催收财务部门对欠款情况进行跟踪和管理，及时与客户联系催收，协调解决款项拖欠的问题，确保收款的及时性和完整性。

5.风险和损失控制财务部门制定风险和损失控制措施，建立风险预警机制，及时发现和处理潜在的风险和损失，保障公司的财务安全。

四、销售与收款管理制度执行1.制度宣传和培训公司将销售与收款管理制度以书面形式下发到相关部门，并进行全员培训，确保全体员工了解并严格执行该制度。

2.监督和检查公司设立销售与收款管理制度执行监督和检查机制，定期进行制度执行情况的检查和评估，发现问题及时纠正并提出改进方案。

销售与收款内部控制制度销售与收款是任何一个企业都必不可少的一环，为了保障企业的财务安全和减少潜在的风险，需要建立一套有效的销售与收款内部控制制度。

1. 销售控制制度：- 设立销售政策和程序，明确销售流程和责任分工，确保销售过程的规范性和一致性。

- 确定销售计划和目标，并进行定期检查和评估。

- 设立销售合同的管理程序，包括合同的签署、审核、核实等，并确保合同的合法性和准确性。

- 设立销售退货和退款的程序，对退货和退款进行核实和记录，并确保相关款项的核实与及时返还。

2. 收款控制制度：- 设立收款政策和程序，明确收款的流程和责任分工。

- 设立有效的客户信用审核程序，确保客户的信用可靠性，控制坏账风险。

- 设立收款单据的编制和审核程序，确保单据的准确性和完整性。

- 建立收款日志和银行对账程序，及时核对收款和银行对账单的差异。

- 设立预防和发现内部欺诈的机制，如双重核查和内部审计等。

3. 监督与检查：- 设立内部审计制度，定期对销售与收款过程进行审计，并及时发现和修正问题。

- 建立内部控制部门，负责制定和改进销售与收款内部控制制度，并定期监督和检查执行情况。

- 实施风险评估和风险管理，采取相应的措施预防和应对可能出现的风险和问题。

以上是销售与收款内部控制制度的主要内容，企业应根据自身的情况和需求进行具体设计和实施，并不断完善和改进。

销售与收款内部控制制度（2）是指企业针对销售和收款流程所设计和实施的一系列控制措施和制度，旨在确保销售和收款的合规性、准确性和有效性。

以下是一些常见的销售与收款内部控制制度的要点：1. 销售流程控制：- 设立销售订单和客户开票的控制流程，确保销售订单的准确性和合规性。

- 确保销售订单和实际出货、发货、运输等环节的一致性，防止虚假出货或未授权出货。

- 设立授权和审批流程，限制销售人员的权限和严格执行销售政策。

2. 收款流程控制：- 设立收款授权程序，确保只有授权收款人能够接收和处理收款。

销售与收款管理制度销售与收款管理制度1. 引言销售与收款管理制度的目的是确保销售过程的有效性和收款的准确性，以保证公司的收入流动和客户满意度。

本旨在详细描述销售和收款管理的各个方面，并提供相关政策和程序。

2. 销售部门职责和组织2.1 销售部门职责销售部门的主要职责是通过推广和销售公司的产品或者服务来实现销售目标。

销售人员应了解产品或者服务特点，与潜在客户建立连系并促成销售。

同时，销售团队应与其他部门密切合作，共同达成销售目标。

2.2 销售组织结构销售部门应设立适当的组织结构，以确保顺畅的销售流程和有效的内部协作。

普通情况下，销售部门应包括销售经理、销售代表和销售支持人员等职位。

3. 销售流程3.1 销售目标设定销售团队应根据公司战略规划和市场需求确定销售目标。

销售目标应具体、可衡量和可追踪。

3.2 销售策略制定销售策略是实现销售目标的关键。

销售团队应根据市场需求、竞争环境和产品特点等因素，制定相应的销售策略。

销售策略包括目标市场的确定、销售渠道的选择、价格策略的制定等。

3.3 销售计划制定销售计划是具体实施销售策略的指导性文件。

销售团队应根据销售目标和销售策略，制定详细的销售计划。

销售计划应包括销售活动的时间安排、销售资源的分配、销售预算的制定等。

3.4 销售活动执行销售人员应按照销售计划执行销售活动。

销售活动包括客户拜访、产品演示、报价、谈判等环节。

销售人员应与客户保持良好的沟通和合作，以促成销售。

3.5 销售成果评估销售成果评估是对销售活动的回顾和总结，以识别销售绩效和改进销售策略。

销售团队应定期评估销售成果，对销售过程中的问题和机会进行分析，并采取相应的措施。

4. 收款流程4.1 客户信用评估在与客户建立业务关系之前，公司应对客户的信用状况进行评估。

信用评估应包括客户的财务状况、征信记录和支付能力等方面的考量。

4.2 销售合同和发票在销售产品或者提供服务时，公司应与客户签订销售合同，并开具相应的发票。

公司销售与收款管理制度销售与收款内部控制制度第一章总则第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。

第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。

销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。

第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。

第二章分工与授权第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。

销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。

第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。

国际销售由公司国际业务部门负责，依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。

第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。

各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。

第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。

第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。

应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。

销售与收款内部控制制度范本销售与收款是企业运营过程中重要的环节之一，为确保销售与收款活动的合规性、准确性和安全性，企业应建立完善的销售与收款内部控制制度。

下面是一个销售与收款内部控制制度的参考范文：一、销售内部控制制度：1. 销售目标设定：公司应设定明确的销售目标，并根据市场情况和公司实际进行合理的销售预算和计划。

2. 销售合同管理：公司应确保销售合同的签订和履行符合法律法规和公司规定，合同内容应明确、准确，合同的签订应经过有效审核和批准流程。

3. 销售价格管理：公司应建立适当的销售价格管理制度，确保销售价格的合理性和一致性，避免价格失控和价格歧视现象。

4. 销售订单管理：公司应建立完善销售订单管理制度，确保销售订单的准确记录和及时处理，包括订单的接受、核实、验收和交货等环节。

5. 销售业绩考核：公司应建立科学合理的销售业绩考核制度，对销售人员进行绩效评估和奖惩措施，激励销售人员积极开展销售工作。

二、收款内部控制制度：1. 收款账户管理：公司应建立收款账户管理制度，对收款账户的设立、使用和管理等进行规范，确保账户的安全性和稳定性。

2. 收款凭证管理：公司应建立严格的收款凭证管理制度，确保收款凭证的准确记录和存储，包括票据的及时归档和合规销毁等。

3. 收款核实和登记：公司应建立收款核实和登记制度，确保收款的真实性和准确性，避免收款差错和遗漏现象。

4. 收款监控和分析：公司应建立收款监控和分析制度，定期对收款情况进行监控和分析，及时发现和解决问题，并提供合理的预警机制。

5. 收款风险防控：公司应建立收款风险防控机制，对可能存在的收款风险进行识别和评估，并采取相应的防范措施，确保收款的安全性和稳定性。

以上仅为销售与收款内部控制制度的一个范文参考，具体制度应根据公司的实际情况和业务特点进行详细设计和制定。

同时，对制度的执行和监督也是至关重要的，公司应建立相应的内控监督机制，保证制度的有效落实和执行。

销售与收款内部控制制度范本（二）以下是一个销售与收款内部控制制度的范本：销售与收款内部控制制度范本（三）1. 规范销售流程1.1 设定销售目标和指标，制定销售计划1.2 确定销售流程和程序，包括销售合同的签订、产品交付和收款等环节1.3 建立销售订单系统，确保销售订单的准确性和及时性1.4 设定销售合同审批流程，确保合同的合法性和风险可控性1.5 建立销售记录和跟踪系统，确保销售数据的准确性和可追溯性2. 设定销售授信制度2.1 根据客户信用评估结果，设定销售授信额度2.2 确定授信决策流程和审批权限，避免未经授信的客户交易2.3 定期对客户的销售授信额度进行评估和调整，确保风险可控3. 加强销售合同管理3.1 确保销售合同的完整性和准确性，包括合同条款、价格、数量等3.2 设定销售合同审批流程，确保所有合同经过审批才生效3.3 定期对销售合同进行审核和更新，避免长期未更新的合同存在风险4. 强化销售票据管理4.1 设立统一的销售票据管理制度，确保销售票据的完整性和准确性4.2 统一编号销售发票，并确保票据的安全保存和备份4.3 设立销售票据审核流程，确保销售票据的真实性和合法性5. 加强收款管理5.1 设立收款授权制度，确保收款人员的合法授权和责任分工5.2 建立收款记录和跟踪系统，确保收款数据的准确性和可追溯性5.3 定期对收款情况进行审核和分析，及时发现并解决异常情况5.4 设立收款对账制度，与财务部门进行对账核对，确保收款的及时性和准确性6. 建立风险预警机制6.1 设定风险预警指标和监控措施，用于检测销售与收款过程中的风险6.2 设立风险预警流程和处理措施，及时调整销售与收款策略，减少风险发生的可能性6.3 定期开展销售与收款内部控制的自查与评估，及时发现并改善存在的问题以上是一个销售与收款内部控制制度的范本，具体的制度可以根据企业的实际情况和需求进行调整和完善。

销售与收款管理制度销售与收款是企业运营中至关重要的环节，为了确保销售与收款的有效管理和规范操作，制定一套科学的销售与收款管理制度是必不可少的。

本文将详细介绍销售与收款管理制度的内容和应对措施，以确保企业运营的顺利进行。

一、销售管理制度1. 销售目标设定与执行为了提高销售绩效，制定明确的销售目标是必要的。

销售目标应根据市场潜力、竞争情况等因素进行合理设定，并与销售团队进行沟通和落实。

同时，建立绩效考核机制，对销售人员进行绩效评估，以激励其积极性和努力度。

2. 销售渠道管理企业应根据产品属性和市场需求，建立多样化的销售渠道。

销售渠道包括直销、代理商渠道、电子商务等，每个渠道应明确责任与权限，并建立相应的合作协议或合同以确保双方权益。

3. 销售流程与业务规范建立规范的销售流程，并明确每个环节的责任和要求。

包括市场调研、客户拜访、合同谈判、订单确认等环节，销售人员应按照规定的流程进行操作，并及时更新销售记录和相关数据。

4. 客户管理建立完善的客户管理制度，包括客户分类、客户开发、客户维护等。

同时，建立客户档案，记录客户的基本信息、购买历史等，以便进行客户分析和市场预测。

二、收款管理制度1. 付款方式与条件明确付款方式与条件，包括预付款、货到付款、信用支付等。

根据不同的客户、交易额和信誉等级进行合理的付款安排，并在销售合同中明确约定。

2. 发票管理建立规范的发票管理制度，包括发票开具、报备、存档和发票查询等环节。

确保发票的准确性和及时性，以满足财务管理和税务申报要求。

3. 追收与催款建立追收与催款机制，及早发现和解决收款问题。

包括定期对账、电话催款、逾期付款利息计算等。

对于长期拖欠或逾期不付款的客户，可以采取法律手段进行追偿。

4. 欺诈与风险防范建立风险评估机制，对潜在的欺诈和风险进行预防和控制。

加强对客户资信的评估，确保与不良客户和高风险交易的远离。

三、销售与收款管理的应对措施1. 建立信息化管理系统利用先进的信息化技术，建立销售与收款的管理系统。

销售与收款管理制度一、目的和范围为规范销售和收款行为，加强企业内部管理，提高销售效率，加强财务风控，制定本制度。

本制度适用于企业的销售和收款活动，并适用于所有参与销售和收款的岗位及人员。

二、销售管理1.销售目标的制定与分解-公司销售目标由高层领导确定，并通过层层分解下达至各销售团队和个人。

-销售目标应具体、可衡量，并设置合理的奖惩机制。

2.销售策略和计划的制定-销售团队应根据市场调研和竞争分析，制定相应的销售策略和计划，包括渠道、定价、促销等方面的内容。

-销售计划应具体、可操作，并有明确的时间节点。

3.销售过程管理-销售团队应按照销售流程，建立客户档案，实施客户分类管理，并不断跟进客户需求和变化。

-销售过程中应与其他部门密切配合，确保销售订单的及时处理和交付。

4.销售绩效评估-销售人员的绩效评估应定期进行，依据销售目标完成情况、销售额、客户满意度等指标进行评估。

-绩效评估结果应公平、及时，并进行奖惩。

三、收款管理1.收款政策和制度-公司应明确收款政策，包括收款条件、支付方式、账期等，并将其告知客户。

-公司应建立完善的收款制度，明确收款相关岗位的职责和权限，并落实到实际操作中。

2.发票开具和传递-公司应按照相关法律法规和财务制度规定，及时开具发票，并将发票传递给客户。

-发票的传递方式应安全可靠，并妥善保存相关收据和记录。

3.应收账款管理-公司应建立客户应收账款档案，及时核对收款情况，并进行催款及时回款。

-对于长期拖欠或无力偿还的客户，应及时采取相应措施，包括停止供货、法律追偿等。

4.财务风险控制-公司应定期进行应收账款的坏账准备计提，并及时处理坏账。

-公司应建立跨部门协作机制，提高应收账款的追踪和监控能力，减少财务风险。

四、违规处理对于违反本制度的行为，将依据公司规定的处罚措施进行处理，包括警告、罚款、停职、解雇等。

五、制度修订本制度由公司管理层负责监督执行，如有需要，可根据实际情况进行修订，修订后的制度应及时向相关人员进行通知和培训。

销售与收款内部控制制度范本第一章目的第一条为加强____有限公司(以下简称“公司”)销售与收款业务的内部控制，预防销售与收款过程中的各种弊端，提高销售与收款业务的质量，规范公司销售相关业务的处理程序，根据《____会计法》和《内部会计控制规范－基本规范(试行)》等法律法规，制定本制度。

第二条建立公司销售与收款管理制度应达到以下基本目标：1、建立健全相关的内部控制____结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

第二章职责权限第三条销售部的职责权限：1、负责编制销售收入计划、处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。

2、负责审核销售发货单据是否齐全，办理发货的具体事宜。

3、负责客户资信状况和档案管理工作。

4、负责应收账款收回工作。

5、负责销售合同副本分册归档，编制详细的销售台账。

第四条财务部的职责权限：1、负责合同审核、监督销售收入计划的执行情况。

2、负责保管及开具____，销售款项的结算与记录。

3、督促销售部门回收货款。

4、及时反馈客户应收账款欠款情况。

5、负责销售合同信息、开票信息、收款信息等情况进行综合分析汇报。

第三章控制与监督第五条岗位分工控制1、建立公司销售与收款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责和权限，确保办理销售与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

2、将办理销售、发货、收款三项业务的部门分别设立，明确各自的职责和权限，应将信用管理岗位与销售业务岗位分设。

3、不得由同一个人办理销售与收款业务的全过程。

第六条授权批准控制1、明确审批人员对销售业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人不得越权审批。

2、明确经办人员的职责范围和工作要求。