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白云山2020年一季度财务分析综合报告白云山2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为152,033.14万元，与2019年一季度的177,376.65万元相比有较大幅度下降，下降14.29%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为1,325,399.55万元，与2019年一季度的1,354,514.58万元相比有所下降，下降2.15%。
2020年一季度销售费用为154,940.77万元，与2019年一季度的191,083.49万元相比有较大幅度下降，下降18.91%。
2020年一季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。
2020年一季度管理费用为43,578.13万元，与2019年一季度的55,676.13万元相比有较大幅度下降，下降21.73%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.57%，与2019年一季度的3.08%相比有所降低，降低0.52个百分点。
企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注管理费用控制的合理性和其他成本费用支出的过快增长。
本期财务费用为-1,390.74万元。
三、资产结构分析2020年一季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，白云山2020年一季度是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
目录一、企业背景 (5)1.1 工商信息 (5)1.2 分支机构 (5)1.3 变更记录 (5)1.4 主要人员 (10)1.5 联系方式 (10)二、股东信息 (10)三、对外投资信息 (10)四、企业年报 (11)五、重点关注 (12)5.1 被执行人 (12)5.2 失信信息 (12)5.3 裁判文书 (12)5.4 法院公告 (13)5.5 行政处罚 (14)5.6 严重违法 (14)5.7 股权出质 (14)5.8 动产抵押 (14)5.9 开庭公告 (14)5.11 股权冻结 (16)5.12 清算信息 (16)5.13 公示催告 (16)六、知识产权 (16)6.1 商标信息 (17)6.2 专利信息 (17)6.3 软件著作权 (20)6.4 作品著作权 (20)6.5 网站备案 (20)七、企业发展 (21)7.1 融资信息 (21)7.2 核心成员 (21)7.3 竞品信息 (21)7.4 企业品牌项目 (21)八、经营状况 (21)8.1 招投标 (22)8.2 税务评级 (22)8.3 资质证书 (22)8.4 抽查检查 (25)8.5 进出口信用 (26)8.6 行政许可 (26)一、企业背景1.1 工商信息企业名称：广州白云山医药集团股份有限公司白云山化学制药厂工商注册号：440101000187660统一信用代码：91440101890452155R法定代表人：林辉组织机构代码：89045215-5企业类型：股份有限公司分公司(上市、国有控股)所属行业：医药制造业经营状态：开业注册资本：-注册时间：1988-05-10注册地址：广州市白云区同和街同宝路78号营业期限：1988-05-10 至无固定期限经营范围：化学药品原料药制造;食品添加剂制造;道路货物运输;化工产品批发（危险化学品除外）;登记机关：广州市白云区工商行政管理局核准日期：2017-02-061.2 分支机构截止2022年02月28日，爱企查未找到该公司的分支机构内容。
目录一、企业背景 (5)1.1 工商信息 (5)1.2 分支机构 (5)1.3 变更记录 (5)1.4 主要人员 (5)1.5 联系方式 (6)二、股东信息 (6)三、对外投资信息 (6)四、企业年报 (7)五、重点关注 (8)5.1 被执行人 (8)5.2 失信信息 (8)5.3 裁判文书 (8)5.4 法院公告 (9)5.5 行政处罚 (9)5.6 严重违法 (9)5.7 股权出质 (9)5.8 动产抵押 (9)5.9 开庭公告 (9)5.11 股权冻结 (10)5.12 清算信息 (10)5.13 公示催告 (10)六、知识产权 (10)6.1 商标信息 (10)6.2 专利信息 (10)6.3 软件著作权 (10)6.4 作品著作权 (10)6.5 网站备案 (11)七、企业发展 (11)7.1 融资信息 (11)7.2 核心成员 (11)7.3 竞品信息 (11)7.4 企业品牌项目 (12)八、经营状况 (12)8.1 招投标 (12)8.2 税务评级 (12)8.3 资质证书 (12)8.4 抽查检查 (12)8.5 进出口信用 (12)8.6 行政许可 (12)一、企业背景1.1 工商信息企业名称：广州白云山化学制药有限公司工商注册号：440101*********统一信用代码：91440101MA5AL06LXR法定代表人：林辉组织机构代码：MA5AL06L-X企业类型：有限责任公司(法人独资)所属行业：医药制造业经营状态：开业注册资本：10,000万(元)注册时间：2017-10-31注册地址：广州市白云区同和街同宝路78号2号楼(自主申报)营业期限：2017-10-31 至无固定期限经营范围：化学药品原料药制造;食品添加剂制造;销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营）;登记机关：广州市工商行政管理局核准日期：2018-05-291.2 分支机构截止2022年02月05日，爱企查未找到该公司的分支机构内容。
白云山财务报表分析与评价
白云山是一家在香港上市的大型综合性医药企业，经营范围包括中成药、化学药、生物制品、保健品等多个领域。
对其财务报表进行分析，可以了解其财务状况、经营能力、盈利能力等方面。
1. 财务状况分析
从负债结构和偿债能力角度看，白云山的财务状况较为稳健。
截至2019年末，其总资产达到1045亿元，负债总额为406亿元，资产负债率为38.9%，相比行业平均水平较低。
同时，公司的流动比率稳定在1.3以上，能够较好地保证短期偿债能力。
长期偿债能力方面，公司债务到期期限较为分散，2019年有一笔较大规模的债务到期，但公司成功发行新债予以置换，显示其较强的债务管理水平。
2. 经营能力分析
从营运资本周转率、存货周转率等方面考虑，白云山的经营能力处于较高水平。
白云山的存货周转率几乎保持稳定在4倍以上，同时销售净额和净利润的增速也较为稳健。
但对于应收账款周转率来说，公司表现一般，呈下降趋势。
3. 盈利能力分析
在盈利能力方面，白云山的整体表现良好。
2019年，公司实现营业总收入124亿元，同比增长16.8%；归属于上市公司股东的净利润31.2亿元，同比增长23.8%。
同时，公司的毛利率、净利率稳步提升，呈现出较强的盈利能力。
总体上看，白云山的财务表现较好，经营规模稳步扩大，利润实现较好增长。
但同行业相比，其应收账款周转率相对较低，有待加强。
1 引言医药行业一直以来都是社会生活的刚性需求，随着国民对身体健康的重视和人口老龄化的加速，医药行业的需求随之上升，在国民经济中发展较为迅速。
但随着时间的不断推移，新医改政策逐渐落实具体。
新医保控费政策、两票制以及一致性评价等政策的深入推进，促使行业变革速度加快，增加了医药行业的发展难度。
面对当前的宏观发展局势，白云山集团等医药公司需要紧紧跟上国家对于医药行业的变革步伐，积极了解国家出台的政策，调整公司战略，寻找公司可持续发展的推动力，以便提升市场竞争力。
科学高效的财务报表分析能够帮助公司的经营决策者全面了解公司的内部经营状况，结合外部宏观环境变化，做出正确的经济决策，以实现公司的可持续发展战略目标。
2 医药行业发展现状及白云山公司概况2.1 医药行业发展现状医药行业关乎国民经济发展和国民健康问题。
近年来，医疗体系改革的不断深入推进，给医药行业带来重要的影响。
医药行业在国民经济中一直占有重要地位，随着国民收入的增长以及对医疗健康问题的重视，在医疗政策支持的指引下，医药行业将继续处于较好的发展阶段，有巨大的发展空间。
目前，经过十余年的快速发展，医药行业的销售增速逐渐回落。
主要是新药的研发成本高，研制周期长，导致药品的销售增速受到影响。
医药公司的可持续发展程度与药品的研发息息相关。
过去我国由于对医药研发不够重视，研发技术也落后于国际水平，新药的研发产出效率较弱，因此我国医药公司绝大部分为仿制药，缺乏自主研发新药，在国际市场上的占有率不高。
而在国内市场中，大部分医药公司的产品差异化程度低，在国内的市场竞争较大。
随着近年来我国对于创新的大力扶持，出台了一系列的利好政策，医药行业的发展趋势逐渐向创新转型。
加之医药行业的结构由原来的粗放式增长调整为精细化的控费模式，在这种行业结构下，低端仿制医药企业的市场占有率明显下滑。
一致性评价政策的落实更降低了低端仿制医药企业的市场竞争力。
因此，在医药行业政策的不断改革、医药监管趋严、市场竞争越来越激烈的情况下，医药公司需要根据自己的内部情况调整公司战略，向技术创新发展转型，挖掘自身的核心竞争优势，形成拥有自主产权的产品体系，提升国内外的市场竞争力。
000522 白云山A 财务报表分析一．广东白云山制药股份有限公司背景资料广州白云山制药股份有限公司是在原广州白云山企业集团有限公司（以下简称"白云山集团"）属下广州白云山制药总厂等五家制药厂的基础上改组成立的股份有限公司，确立为规范化的股份制企业。
本公司于1993年,向社会公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为000522。
2000年11月经广州市政府决定，本公司的原控股股东白云山集团由广州医药集团有限公司（以下简称广药集团）先托管后重组。
2001年7月2日，广州市国有资产管理局将其持有本公司的全部国家股10,890万股划拨给广药集团，广药集团成为本公司的第一大股东。
2004年5月，经北京市第一中级人民法院裁定，白云山集团以其持有的本公司国有法人股9,900万股中的5,700万股抵偿对广药集团的欠款。
至此，广药集团持有本公司的股份增至16,590万股，占本公司总股本的35.37%(股权分置改革后)，仍然为本公司第一大股东。
本公司根据2005年第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，以原有流通股股本156,544,355.00股为基数，按每10股转增6.05股的比例，以资本公积向股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股份总额94,709,334.00股。
本公司于2006年4月17日完成股权分置，本公司的总股本从原374,344,355.00股增至469,053,689.00股。
经营范围：研制、生产、销售：中西成药、化学原料药、外用药、儿童用药、保健药。
经营商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。
提供证券投资、物业开发、产品开发、技术改造信息咨询服务。
计算机软件开发、房地产中介服务。
信息服务。
技术服务。
经营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，医疗器械，一类医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，特殊营养食品生产、销售。
广州白云山制药股份有限公司发展过程中的经验与教训作为广州人的我，自然对广州的药企很感兴趣。
所以这次选择了对广州白云山制药股份有限公司的发展历程的经验和教训进行分析。
文章分为:第一部分公司简介，第二部分企业文化，第三部分案例分析之品牌营销，第四部分案例分析之公共关系，第五部分总结篇。
一、公司简介广州白云山制药股份有限公司的前身是广州白云山制药厂创立于1973年，是在当时白云山农场的制药车间基础上发展而来的。
白云山是最早在国内树立药品制剂品牌的公司之一，其品牌的知名度和美誉度自八十年代以来一直位于医药行业的前列。
1987年6月，“白云山”第一个提出组建大型医药企业集团。
之后，通过兼并、收购、重组等多种形式，在省内外几十个地方建起了联营，从此分厂奠定了企业集团的基础。
1993年，白云山A股在深圳证券交易所挂牌上市，“白云山”成为我国第一批上市的医药企业。
白云山药业在过去三十年成绩辉煌，到底是如何做到的呢？这非常值得我们去探讨和学习借鉴。
下面，我们来详细分析一下。
二、企业文化对于一个国家来说，文化是提高国力的软实力。
而对于一间公司来说，它的企业文化也是非常重要的。
广州白云山的企业文化是非常值得我们学习的。
宗旨：爱心满人间企业精神：艰苦奋斗、求实进取、改革创新、爱心和谐企业价值观：责任就是追求企业价值的最大化他们的核心竞争力是他们的创新精神（独创新药、仿创、工艺创新、二次开发方面成效显著）多年来，“白云山”创造了多个“第一”：·第一个拥有全国销售网络的制药企业·第一个向全国医药界实行“五包”（另两包：包产品降价和被淘汰的损失，包药物在有交往其内卖不出去的损失）·第一个在企业设立“公关部”·第一个设立家庭过期药品回收机构分析与学习首先，网络具有传播速度快，覆盖面之广泛，它的作用之大不言而喻而白云山是第一个拥有全国销售网络的制药企业，自然能达到一种很好的宣传效果，能在更快地占有最多的药物市场份额。
白云山年度财务报告引言本报告旨在对白云山集团过去一年的财务状况进行全面分析和总结，并向股东、投资者和利益相关方提供透明的财务信息。
一、企业概况白云山集团是一家拥有百年历史的中国药业巨头。
公司秉持以“诚信、创新、质量、共赢”为核心价值观，致力于研发、生产和销售高品质的医药产品，为人类健康做出贡献。
公司旗下拥有多个知名品牌，产品覆盖处方药、非处方药、保健品和医疗器械等领域。
二、财务综述去年，白云山集团实现了持续健康发展，取得了以下财务业绩：2.1 营业收入公司去年的营业收入为100亿元，较前一年增长了10%。
这主要得益于市场对公司产品的认可度提升以及销售网络的拓展。
2.2 净利润公司去年的净利润为15亿元，较前一年增长了15%。
这是由于公司在生产和销售上的不断优化，以及成本控制的有效实施。
2.3 现金流量公司去年的经营活动产生的现金流量净额为10亿元。
通过提高运营效率和精细化管理，公司实现了在经营活动中的现金流净增加。
2.4 资产状况截至去年底，公司总资产为50亿元，较前一年增长了5%。
公司的资产负债率保持在健康的水平，为30%。
三、业务拓展与投资3.1 国内市场去年，公司在国内市场加大了销售力度，有效推广了多款明星产品。
公司通过加强渠道建设和市场营销活动，成功提升了产品的市场份额。
3.2 国际市场公司在国际市场的拓展也取得了显著进展。
通过与海外合作伙伴的合作，公司的产品逐渐进入了更多国家和地区，并获得了良好的市场反馈。
3.3 研发与创新作为创新驱动型企业，公司高度重视研发与创新。
去年，公司加大了在研发领域的投入力度，加强了与院校、科研机构的合作，开展了多项关键技术研究，并取得了一系列重要突破。
3.4 资本市场为了进一步发展壮大，公司积极寻求资本市场的支持。
去年，公司成功在A股市场上市，融资50亿元，进一步增强了公司的资金实力和市场影响力。
四、风险与挑战在经营过程中，公司也面临着一些风险和挑战。
首先，市场竞争激烈，要保持竞争优势需要不断跟进市场需求并提高产品质量；其次，医药行业的政策环境和法规变化频繁，需要公司持续关注并合规经营；最后，全球经济形势不确定性加大，对公司的国际市场拓展和进口原材料造成一定压力。
广州白云山制药股份有限公司 二○一○年第一季度报告广州白云山制药股份有限公司董事会董事长（法定代表人）：谢彬二○一○年四月二十三日广州白云山制药股份有限公司2010年第一季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长谢彬先生、董事总经理陈矛先生、财务总监黄智玲女士及财务部部长姚智志女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元本报告期末上年度期末增减变动总资产 3,054,972,572.752,945,054,275.463.73%归属于上市公司股东的所有者权益 978,859,331.30912,534,940.30 7.27%0.00%股本（股） 469,053,689.00469,053,689.007.18%归属于上市公司股东的每股净资产 2.09 1.95本报告期上年同期增减变动33.51%营业总收入 997,846,311.88747,418,239.40105.23%归属于上市公司股东的净利润 66,376,756.8032,343,081.68279.99%经营活动产生的现金流量净额 95,097,927.0925,026,266.55300.00%每股经营活动产生的现金流量净额 0.200.05100.00%基本每股收益 0.140.07稀释每股收益 0.140.07100.00%上升3.08个百分点加权平均净资产收益率 7.02% 3.94%扣除非经常性损益后的加权平均净资产5.60% 3.94% 上升1.66个百分点收益率非经常性损益项目年初至报告期期末金额非流动资产处置损益 14,971,549.07计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、387,449.70按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 404,253.93所得税影响额-2,364,838.94少数股东权益影响额-17,343.25合计 13,381,070.51对重要非经常性损益项目的说明2010年2月，本公司下属分公司白云山何济公制药厂与广州市越秀区建设和市政局签署了拆迁补偿协议，广州市越秀区建设和市政局征用何济公制药厂名下的位于广州市越秀区越秀北路139号的房地产，用地面积为307.44平方米，建筑面积1097.13平方米，并按该房地产的市场评估值外加补贴和搬迁补助费等进行补偿，合计补偿款人民币22,672,812.53元，该房地产成本7,814,562元，确认收益14,858,250.53元。
广州白云山制药股份有限公司 二○一○年第一季度报告广州白云山制药股份有限公司董事会董事长（法定代表人）：谢彬二○一○年四月二十三日广州白云山制药股份有限公司2010年第一季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长谢彬先生、董事总经理陈矛先生、财务总监黄智玲女士及财务部部长姚智志女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元本报告期末上年度期末增减变动总资产 3,054,972,572.752,945,054,275.463.73%归属于上市公司股东的所有者权益 978,859,331.30912,534,940.30 7.27%0.00%股本（股） 469,053,689.00469,053,689.007.18%归属于上市公司股东的每股净资产 2.09 1.95本报告期上年同期增减变动33.51%营业总收入 997,846,311.88747,418,239.40105.23%归属于上市公司股东的净利润 66,376,756.8032,343,081.68279.99%经营活动产生的现金流量净额 95,097,927.0925,026,266.55300.00%每股经营活动产生的现金流量净额 0.200.05100.00%基本每股收益 0.140.07稀释每股收益 0.140.07100.00%上升3.08个百分点加权平均净资产收益率 7.02% 3.94%扣除非经常性损益后的加权平均净资产5.60% 3.94% 上升1.66个百分点收益率非经常性损益项目年初至报告期期末金额非流动资产处置损益 14,971,549.07计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、387,449.70按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 404,253.93所得税影响额-2,364,838.94少数股东权益影响额-17,343.25合计 13,381,070.51对重要非经常性损益项目的说明2010年2月，本公司下属分公司白云山何济公制药厂与广州市越秀区建设和市政局签署了拆迁补偿协议，广州市越秀区建设和市政局征用何济公制药厂名下的位于广州市越秀区越秀北路139号的房地产，用地面积为307.44平方米，建筑面积1097.13平方米，并按该房地产的市场评估值外加补贴和搬迁补助费等进行补偿，合计补偿款人民币22,672,812.53元，该房地产成本7,814,562元，确认收益14,858,250.53元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户） 99,237前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类广州医药集团有限公司 166,900,000人民币普通股赵旭光7,440,000 人民币普通股中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金 2,099,922人民币普通股郑州百文集团有限公司 2,050,400人民币普通股中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,999,932人民币普通股中国工商银行－广发中证500指数证券投资基金(LOF) 1,154,514人民币普通股杨晓梅960,000 人民币普通股刘兆雄956,500 人民币普通股刘建国900,000 人民币普通股张少武810,000 人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用（1）应收账款26609.78万元，比年初增幅32.11%, 主要原因是主营业务收入同比增长，导致应收账款较年初增加；（2）其他应收款3283.14万元，比年初降幅44.02%, 主要原因是应收、暂付款项较年初减少；（3）在建工程1505.60万元，比年初增幅32.74%，主要原因是下属企业在建工程项目支出增加；（4）应付票据4133.37万元，比年初增幅44.92%，主要原因是下属企业采用银行承兑汇票结算货款增加；（5）预收款项10382.80万元，比年初降幅37.75%，主要原因是年初预收货款在报告期内已结转销售；（6）其他流动负债6490.78万元，比年初增幅227.89%，主要原因是下属企业预提广告费、会议费、研究开发费等费用增加；（7）报告期实现营业收入99784.63万元，同比增幅33.51％，主要原因是主导产品头孢硫脒等头孢系列产品、清开灵系列产品、阿咖酚散、氨咖黄敏胶囊、小柴胡颗粒等销售同比大幅增长；（8）报告期销售费用15876.85万元，同比增幅49.82％，主要原因是报告期公司加大对市场的投入，导致广告费、会议费、宣传费等费用增加；（9）报告期投资收益1539.75万元，同比增幅51.05％，主要原因是合营企业按权益法确认的投资收益同比增加及转让广州医药足球俱乐部股权形成投资收益；（10）报告期实现利润总额8158.68万元，同比增幅97.28％，主要原因是主导产品销售同比大幅增长、主营业务毛利率同比上升、财务费用同比减少、合营企业投资收益同比增加以及市政工程征用白云山何济公制药厂越秀北路139号房地产补偿收益等原因所致；（11）报告期所得税费用1065.68万元，同比增幅52.38％，主要原因是利润总额同比大幅增长，导致所得税费用相应增加；（12）报告期实现净利润7093.00万元，同比增幅106.43％，其中：归属于母公司所有者的净利润6637.68万元，同比增幅105.23%，主要原因是利润总额同比大幅增长；（13）报告期经营活动产生的现金流量净额9509.79万元，同比增幅279.99%，主要原因是销售商品收到的现金较上年同期增加；（14）报告期筹资活动产生的现金流量净额-6028.41万元，原因是偿还了银行借款4700万元和偿付利息1328.41万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况□适用√不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况□适用√不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料2010年01月12日公司实地调研鹏华基金张威公司前三季度经营情况及发展前景沟通2010年02月01日公司实地调研华夏基金陈斌、张倩公司前三季度经营情况及发展前景沟通3.5.3 其他重大事项的说明√适用□不适用公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.6 衍生品投资情况□适用√不适用3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况□适用√不适用§4 附录4.1 资产负债表编制单位：广州白云山制药股份有限公司2010年03月31日单位：元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金 375,291,667.87174,332,521.04325,447,019.67154,112,927.21结算备付金拆出资金交易性金融资产309,242,566.00应收票据 405,215,828.42314,093,143.22398,719,568.73145,096,211.50应收账款 266,097,754.01164,076,328.52201,422,611.233,785,673.91预付款项 11,486,959.796,540,585.9814,618,639.65 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利54,087,012.7454,087,012.7487,279,888.73其他应收款 32,831,374.1482,484,155.8558,651,987.73 买入返售金融资产277,534,766.17存货 491,559,689.17289,869,911.74462,912,872.73 一年内到期的非流动资产350,215.31其他流动资产 496,862.11496,862.11895,373.491,031,489,261.57流动资产合计 1,582,980,135.511,085,980,521.201,462,668,073.23非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 405,223.20457,589.00持有至到期投资长期应收款397,056,642.47长期股权投资 230,947,244.71406,045,944.59222,911,194.62310,893,970.00投资性房地产 330,626,166.00305,915,496.00335,604,640.00382,069,230.01固定资产 662,608,530.97373,653,852.06677,223,479.542,290,575.22在建工程 15,055,956.482,851,108.8111,342,624.21 工程物资固定资产清理 299,577.76183.00生产性生物资产油气资产193,009,350.35无形资产 204,296,594.32191,545,760.07205,880,479.093,160,000.00开发支出 4,479,800.003,160,000.004,479,800.00 商誉2,011,140.54长期待摊费用 2,523,429.411,829,688.162,221,488.2016,418,523.65递延所得税资产 20,749,914.3914,903,530.4722,264,907.57其他非流动资产非流动资产合计 1,471,992,437.241,299,905,563.161,482,386,202.231,306,909,432.242,338,398,693.81资产总计 3,054,972,572.752,385,886,084.362,945,054,275.46 流动负债：短期借款 1,170,000,000.001,069,000,000.001,217,000,000.001,116,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 41,333,709.3028,522,100.54151,879,234.05应付账款 341,475,502.93175,138,429.31268,147,977.2472,604,465.89预收款项 103,827,958.4744,581,805.91166,800,483.81 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金26,977,508.16应付职工薪酬 24,260,483.8418,509,182.6831,315,111.3116,444,101.64应交税费 38,316,526.8721,266,840.7530,251,447.561,224,132.22应付利息 2,181,135.612,181,135.611,224,132.2289.30应付股利 9,835,897.2789.309,835,897.2746,190,496.27其他应付款 59,667,372.0748,256,603.8961,710,794.64应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债19,090,498.22其他流动负债 64,907,843.0857,967,084.0019,795,854.561,450,410,525.75流动负债合计 1,855,806,429.441,436,901,171.451,834,603,799.15非流动负债：长期借款应付债券长期应付款 19,369,019.067,802,224.3919,369,019.067,802,224.39专项应付款17,332,362.39预计负债 39,593,617.2122,332,362.3934,593,617.2159,441,852.75递延所得税负债 73,499,366.4170,307,024.5062,634,194.6618,248,763.87其他非流动负债 27,661,246.0420,226,939.4125,688,345.74102,825,203.40非流动负债合计 160,123,248.72120,668,550.69142,285,176.671,553,235,729.15负债合计 2,015,929,678.161,557,569,722.141,976,888,975.82所有者权益（或股东权益）：469,053,689.00实收资本（或股本） 469,053,689.00469,053,689.00469,053,689.0088,305,594.17资本公积 106,222,479.7388,305,594.17106,274,845.53 减：库存股专项储备58,889,869.76盈余公积 98,800,502.2458,889,869.7698,800,502.24 一般风险准备168,913,811.73未分配利润 304,782,660.33212,067,209.29238,405,903.53 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益978,859,331.30828,316,362.22912,534,940.30 785,162,964.66合计少数股东权益 60,183,563.2955,630,359.34785,162,964.66所有者权益合计 1,039,042,894.59828,316,362.22968,165,299.642,338,398,693.81负债和所有者权益总计 3,054,972,572.752,385,886,084.362,945,054,275.464.2 利润表编制单位：广州白云山制药股份有限公司2010年1-3月单位：元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、营业总收入 997,846,311.88617,254,360.21747,418,239.40504,030,610.01504,030,610.01其中：营业收入 997,846,311.88617,254,360.21747,418,239.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入488,239,057.43二、营业总成本 932,562,084.47583,533,724.26716,247,646.16341,500,917.84其中：营业成本 645,165,514.33402,574,420.34500,610,245.85 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用5,273,113.30营业税金及附加 7,088,081.334,334,287.187,407,223.6673,197,700.97销售费用 158,768,468.1696,713,451.84105,974,332.4651,461,716.87管理费用 106,473,094.4366,846,013.3282,140,543.5616,070,416.29财务费用 13,900,902.8912,648,276.0918,619,638.71735,192.16资产减值损失 1,166,023.33417,275.491,495,661.92 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”15,397,530.1013,847,502.1310,193,384.94 10,193,384.94号填列）其中：对联营企业15,397,530.1013,847,502.1310,193,384.94 10,193,384.94和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”80,681,757.5147,568,138.0841,363,978.18 25,984,937.52号填列）231,622.69加：营业外收入 1,022,127.37860,042.02331,502.001,058.38减：营业外支出 117,125.20101,706.88340,686.54其中：非流动资产处置8,182.270.00112,625.17损失四、利润总额（亏损总额以81,586,759.6848,326,473.2241,354,793.64 26,215,501.83“-”号填列）4,005,529.23减：所得税费用 10,656,798.935,173,075.666,993,710.25五、净利润（净亏损以“-”70,929,960.7543,153,397.5634,361,083.39 22,209,972.60号填列）归属于母公司所有者66,376,756.8043,153,397.5632,343,081.68 22,209,972.60的净利润少数股东损益 4,553,203.952,018,001.71 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.140.090.07 0.05（二）稀释每股收益 0.140.090.07 0.05七、其他综合收益 52,365.8022,209,972.60八、综合收益总额 70,982,326.5543,153,397.5634,361,083.39归属于母公司所有者66,429,122.6043,153,397.5632,343,081.68 22,209,972.60的综合收益总额归属于少数股东的综4,553,203.952,018,001.71合收益总额4.3 现金流量表编制单位：广州白云山制药股份有限公司2010年1-3月单位：元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收920,763,284.26543,104,586.15704,479,286.01 421,959,511.69到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 90,171.72收到其他与经营活动31,975,933.9830,462,589.8915,230,329.46 12,136,897.19有关的现金经营活动现金流入952,829,389.96573,567,176.04719,709,615.47 434,096,408.88小计购买商品、接受劳务支532,549,753.00326,825,559.92396,548,632.24 240,153,973.85付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职123,924,862.6476,969,251.41109,499,766.92 73,272,266.34工支付的现金51,047,522.87支付的各项税费 82,260,088.2647,998,755.5272,352,279.35支付其他与经营活动118,996,758.9762,094,026.01116,282,670.41 63,932,948.16有关的现金经营活动现金流出857,731,462.87513,887,592.86694,683,348.92 428,406,711.22小计经营活动产生的95,097,927.0959,679,583.1825,026,266.55 5,689,697.66现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金5,000,000.00取得投资收益收到的5,000,000.00现金处置固定资产、无形资22,853,726.5322,802,912.5323,397,688.75 23,387,032.75产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入22,853,726.5322,802,912.5328,397,688.75 28,387,032.75小计购建固定资产、无形资7,822,938.733,229,676.349,521,278.73 8,081,592.16产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出7,822,938.733,229,676.349,521,278.73 8,081,592.16小计投资活动产生的15,030,787.8019,573,236.1918,876,410.02 20,305,440.59现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 278,000,000.00255,000,000.00944,000,000.00 819,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动70,888.50有关的现金筹资活动现金流入278,000,000.00255,070,888.50944,000,000.00 819,000,000.00小计偿还债务支付的现金 325,000,000.00302,000,000.00976,100,000.00 849,100,000.00分配股利、利润或偿付13,284,066.6912,077,447.9418,419,398.75 16,256,630.86利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动26,666.10有关的现金筹资活动现金流出338,284,066.69314,104,114.04994,519,398.75 865,356,630.86小计广州白云山制药股份有限公司2010年第一季度报告全文10筹资活动产生的现金流量净额-60,284,066.69-59,033,225.54-50,519,398.75 -46,356,630.86四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额49,844,648.2020,219,593.83-6,616,722.18 -20,361,492.61 加：期初现金及现金等价物余额325,447,019.67154,112,927.21162,475,608.03 70,698,555.15六、期末现金及现金等价物余额 375,291,667.87174,332,521.04155,858,885.85 50,337,062.544.4 审计报告 审计意见： 未经审计广州白云山制药股份有限公司董事会二〇一〇年四月二十三日。
