下载文档原格式
2021基金从业科目二证券投资模拟试题及答案-试卷7考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、债券市场价格越（）债券面值，期限越()，则当期收益率就越偏离到期收益率。
A.接近；短B.接近；长C.偏离；长D.偏离；短答案：D解析：债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。
2、根据现行规定，以下关于个人投资者从事证券投资活动取得相关收入的所得税处理的说法不正确的是（）。
A、对内地个人投资者通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，自2015年12月18日起至2018年12月17日止，三年内暂免征收个人所得税B、内地个人投资者通过基金互认从香港基金分配取得的收益，由该香港基金在内地的代理人按照20%的税率代扣代缴个人所得税C、个人投资者从基金分配中取得的收入，按20%税率征收个人所得税D、个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税答案为C【解析】本题考查投资者买卖基金产生的税收。
选项C错误,个人投资者从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税。
3、关于逐笔全额结算方式，下列说法正确的是（）。
Ⅰ.在交收时点，买卖双方应付资金和证券都符合要求的，完成交收Ⅱ.任何一方或双方结算参与人应付资金或应付证券不足的，交收失败Ⅲ.交收期不灵活Ⅳ.证券登记结算机构不作为双方的共同对手方，不提供交收担保A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案为D【解析】本题考查全额结算方式。
交收期灵活。
4、债券基金指的是基金资产（）％以上投资于债券的基金。
A.50B.60C.80D.100答案：C；解析：债券基金指的是基金资产80％以上投资于债券的基金。
5、关于期权的说法，错误的是（）。
A、对于美式期权而言，期权合约的有效期越长，期权价格越高B、对于欧式期权而言，期权合约的有效期越长，期权价格越低C、对买方而言，当无风险利率上升时，看涨期权的价格随之升高D、对卖方而言，当无风险利率升高时，看跌期权的价值随之降低答案为B【解析】本题考查影响期权价格的因素。
2021基金从业科目二证券投资模拟试题及答案-试卷17考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、基金与券商签订交易单元租用合同，向券商支付的费用中不包括（）。
A、担保费B、过户费C、交易佣金D、证管费答案为A【解析】本题考查场内证券交易与结算涉及的费用。
基金通过与券商签订交易单元租用合同,获得投资交易的路径。
基金需要向券商支付交易佣金,还需要支付过户费、经手费、证管费、印花税等交易成本。
2、在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为（）。
A、0.001B、0.002C、0.003D、0.01答案为A【解析】本题考查固定收益证券综合电子平台。
在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手（1手为1000元面值）。
3、下列情况中，不回购本公司股票的是（)。
A.进行投资B.公司减少注册资本C.将股份奖励给本公司职工D.与持有本公司股份的其他公司合并答案：A解析：《公司法》规定，公司除减少注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并、将股份奖励给本公司职工外，不得回购本公司股票。
4、零息债券是一种以低于面值的（）发行。
A.溢价方式B.贴现方式C.平价方式D.折价方式答案：B；解析：零息债券是一种以低于面值的贴现方式发行。
5、假设甲方与乙方均委托丙方作为双方的交易结算代理人;某日甲方买入股票150万元;卖出股票120万元;买入债券360万元，卖出债券450万元;乙方买入股票400万元;卖出股票300万元;买入债券80万元，卖出债券50万元;则结算参与人丙方在进行分级计算原则下，与中国结算公司资金交收金额是（）。
A.应付160万B.应付70万C.应收60万D.应付130万答案：B6、（）通常被用来研究随机变量X以特定概率(或者一组数据以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某个值的情况。
A.分位数B.方差C.协方差D.标准差答案：A解析：分位数通常被用来研究随机变量X以待定概率(或者一组数据以特定比例）取得大于等于(或小于等于)某个值的情况。
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案2考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、根据UCITS一号指令的规定，下列不属于UCITS基金范围的是（）。
Ⅰ.封闭式基金Ⅱ.投资与借款政策与指令不符的基金Ⅲ.基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金Ⅳ.公司型基金A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅳ答案为A【解析】本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。
UCITS一号指令规定下列基金不属于UCITS基金的范围：（1）封闭式基金；（2）在欧盟内不向公众宣传并销售相应基金份额的基金；（3）基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金；（4）投资与借款政策与指令不符的基金。
2、上市公司再融资的方式不包括（）。
A、向原有股东配售股份B、向不特定对象公开募集C、发行可转换债券D、公开发行股票答案为D【解析】本题考查影响公司发行在外股本的行为。
上市公司再融资的方式有:向原有股东配售股份,向不特定对象公开募集,发行可转换债券,非公开发行股票。
3、QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理收务应在（）年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。
A.5；5B.2；10C.2；5D.5；50答案：C解析：QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元。
4、关于系统性风险，以下说法不正确的是（）。
A、系统性风险冲击是全面性的B、利率、汇率的波动引起的风险属于系统性风险C、系统性风险也称市场风险D、系统性风险是由经济环境因素变化导致部分金融市场不稳定答案为D【解析】本题考查权益类证券投资的风险和收益。
系统性风险会导致整个金融市场不稳定性加强。
5、目前，我国对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金（）印花税。
A.征收1‰B.免征C.征收2‰D.征收3‰答案：B；解析目前，我国对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金免征印花税。
2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识练习题(二)及答案单选题（共200题）1、关于证券交易的印花税，以下表述错误的是（）。
A.目前，我国A股印花税为双边征收，税率为0.1％B.相关部门可以通过调节印花税税率和征收方向来调节交易费用C.在我国，印花税由证券交易所代税务机关收取D.印花税是在股票成交后对买卖双方投资者分别收取的税金【答案】 A2、国内外的私募股权投资机构类型不包括（）。
A.专业化的私募投资基金B.具有政府背景的投资基金C.大型企业的投资基金部门D.小型企业的投资基金部门【答案】 D3、（）方式，又称逐笔全额结算是指证券登记结算机构对每笔证券交易均独立结算，同一结算参与人应收资金（证券）和应付资金（证券）不轧差处理。
A.多边净额结算B.双边净额结算C.全额结算D.纯利净额结算【答案】 C4、下列关于货币市场基金的利润分配的表述，不正确的是（）。
A.每日进行收益分配B.当日申购的基金份额自本日起享有基金的分配权益C.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益D.当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益【答案】 B5、以下关于基金估值方法的表述，错误的是()。
A.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值B.交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值C.对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值【答案】 B6、以下不属于影响回购协议利率的因素的是（）。
A.交割条件B.回购期限的长短C.回购市场D.质押证券的质量【答案】 C7、以下不属于影响回购协议利率的因素的是（）。
A.交割条件B.回购期限的长短C.回购市场D.质押证券的质量【答案】 C8、以下关于基金业绩计算说法错误的是（）。
A.基金收益率计算一般要求采用考虑了基金分红再投资的算术平均收益率B.常见的基金回报率计算期间有：最近一月、最近三月、最近六月、今年以来、最近一年、最近两年、最近三年、最近五年、最近十年等C.夏普比率、信息比率等风险调整后收益也是基金业绩计算的重要部分D.风险调整后收益使得两只基金可以在风险水平相等的条件下进行对比【答案】 A9、关于基金的分红方式，以下说法错误的是（）A.开放式基金的分红方式有两种，现金分红方式、分红再投资转换为基金份额。
2022年-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识练习题(二)及答案单选题（共35题）1、申请合格境外投资者资格，应当具备的条件不包括（）。
A.对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元B.对保险公司而言，成立2年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元C.对证券公司而言，经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元D.对商业银行而言，经营银行业务5年以上，一级资本不少于3亿美元【答案】 D2、假如你是一位普通股股东，你将可能参与的公司事务是( )。
A.按公司经营成果、再投资需求和管理者对支付股利的看法获得股利分配B.参与公司日常经营管理，拥有公司大部分业务的决策权C.获得承诺的现金流（本金和利息）D.每年获得固定的股息【答案】 A3、另类投资的局限性（）。
A.收益率低B.信息透明度低C.与传统资产相关度低D.监管严格【答案】 B4、上证50指数期货的合约乘数为每个指数点300元，某投资者卖出了10张上证50指数期货合约，保证金比例为20%,当上证50指数期贷合约的价格为2500点时，他所需要的保证金为（）A.15万元B.75万元C.150万元D.750万元【答案】 C5、若ρij等=-1，则表示Ri和Rj（）。
A.零相关B.不确定C.完全正相关D.完全负相关【答案】 D6、远期合约的交割方式通常采用（）。
A.对冲平仓B.实物交割C.现金交割D.现券交割【答案】 B7、某混合基金的月平均净值增长率为3%，标准差为4%，在95%的概率下，月度净值增长率区间为()A.-1%—7%B.1%—7%C.5%—11%D.-5%—11%【答案】 D8、QDII基金可以投资的范围包括（）。
A.金融衍生品B.房地产抵押按揭C.不动产D.实物商品【答案】 A9、私募股权投资基金在完成投资项目后，主要采取的退出机制有（）。
2021基金从业科目二证券投资模拟试题及答案-试卷18考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、关于债券组合构建，以下说法错误的是（)。
A.债券组合构建需要选择个券B.债券组合构建需要决定不同信用等级、行业类别上的配置比例C.债券组合构建不需要考虑杠杆率D.债券组合构建需要考虑市场风险和信用风险答案：C解析：债券投资组合构建需要考虑杠杆率等因素。
2、具体而言，跨境投资风险主要分为（）。
Ⅰ.政治风险Ⅱ.税收风险Ⅲ.汇率风险Ⅳ.投资研究风险Ⅴ.交易和估值风险、A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案为D【解析】本题考查跨境投资风险分类。
具体而言,跨境投资风险主要分为政治风险、汇率风险、税收风险、投资研究风险、交易和估值风险、合规风险六个部分。
3、根据人民银行的规定，目前我国银行间质押式回购的最长期限是（）。
A.三个月B.一年C.六个月D.一个月答案：B解析：国债回购作为一种短期融资工具，在各国市场中最长期限均不超过1年。
4、下列因素中，（）是影响股票的市场价格的最直接的因素。
A、供求关系B、企业利润C、经济形势D、政治态势答案为A【解析】本题考查股票的价值与价格。
供求关系是最直接的影响因素,其他因素都是通过作用于供求关系而影响股票价格的。
5、下列关于爱尔兰内容的说法错误的是（）。
A.爱尔兰是欧洲唯一的基金注册地之一B.爱尔兰成为主要跨境UCITS基金注册地中成长最快的地区C.自1985年UCITS一号指令启动以来,爱尔兰已成为跨境UCITS基金的同义词D.爱尔兰之所以成为广受认可的国际投资基金中心是由于其在国际合作.国内监管以及税收等方面具有显著优势拥有完善的基金注册法规和制度监管体系比较健全答案：A解析：爱尔兰是欧洲最主要的基金注册地之一.6、下列关于个人投资者的表述错误的是（）。
A.投资需求主要是由个人需求决定，和个人家庭状况没有关系B.个人投资者是基金投资群体的重要组成部分C.个人投资者的就业状况会对其投资需求产生影响D.个人投资者的家庭负担越重，投资者月偏向稳健投资策略答案：A7、（）是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。
2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识练习题(二)及答案单选题（共30题）1、（）是反映远期利率的有效途径，它的水平和斜率反映了经济主体对未来通货膨胀的预期和对未来基本经济形势的判断。
A.国债收益率曲线B.菲利普斯曲线C.价格消费曲线D.洛伦兹曲线【答案】 A2、关于利润表，以下表述错误的是（）。
A.评价企业的整体业绩，最重要的是营业收入而非净利润B.利润表分析用于评价企业的经营绩效C.利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润D.利润表表反映企业一定时期的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因【答案】 A3、假定某基金的总资产为35亿元，总负债为5亿元，发行在外的基金份额总数为30亿份，那么其基金份额净值为（）元。
A.1.00B.1.16C.1.23D.1.35【答案】 A4、（）的划分没有统一的标准。
A.机构投资者B.个人投资者C.金融机构D.政府机构【答案】 B5、市场上期限较长的债券收益率通常比期限较短的债券收益率更高，这个高出的收益率称为( )。
A.期望收益率B.资金回报C.必要收益率D.流动性溢价【答案】 D6、下列属于权益证券的是（）。
A.企业债券B.金融债券C.股票D.国库券【答案】 C7、市场利率走低时，以下判断正确的是( )。
A.债券价格上升，再投资收益下降B.债券价格不变，因为利息收益相对增加，但再投资收益下降，两者互相抵消C.债券价格下降，再投资收益下降D.债券价格上升，再投资收益上升【答案】 A8、已知企业A的资产负债率为0.4，则其负债权益比为（）。
A.2.5B.1.67C.15D.0.67【答案】 D9、托管人委托负责境外资产托管业务的境外资产托管人应符合的条件有（）。
A.在中国大陆设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管B.最近两个会计年度实收资本不少于 1O 亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于 1000亿美元或等值货币C.有足够的熟悉境外托管业务的专职人员D.最近 1 年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查【答案】 C10、关于基金投资交易中的操作风险，以下说法正确的是（）A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 D11、债券市场价格越（）券面值，期限越（），则当期收益率就越偏离到期收益率。
2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识练习题(二)及答案单选题（共30题）1、下列关于远期合约和期货合约的说法错误的是（）。
A.相对远期合约而言，期货合约是标准化合约B.远期合约是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。
C.期货合约是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约D.远期合约也是标准化的合约，但不在交易所交易，而是交易双方通过谈判后签署的【答案】 D2、下列说法正确的（）。
A.见券付款结算方式对一方有利对另一方不利，见款付券是对两方都有利B.见款付券结算方式对一方有利对另一方不利，见券付款对两方都有利C.见券付款和见款付券对双方都有利D.付款和见款付券对双方都是对一方有利对另一方不利【答案】 D3、远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）由交易双方确定，但最长不得超过（）天。
A.60B.90C.365D.730【答案】 C4、远期合约、期货合约、期权合约和互换合约最常见的衔生工具关于它们A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 A5、价格免疫由那些保证特定数量资产的市场价值（）特定数量负债的市场价值的策略组成。
A.高于B.低于C.等于D.没关系【答案】 A6、基金（）是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
A.基金评价B.基金清算C.收益率计算D.资产估值【答案】 D7、以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。
A.对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法D.基金资产估值的责任人是基金托管人【答案】 A8、以下关于财务报表分析和财务比率的说法错误的是（）。
A.净现金流为正或为负是判断企业财务现金流量健康的唯一指标B.财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助C.现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段。
2023年2月25日基金从业科目二《证券投资基金基础知识》考试真题答案I.【单选题】张先生拟用退休金购买基金，对基金选择，亲友(江南博哥)们的建议有以下4点，请你从专业角度帮助张先生做出分析，正确的是OoI.选择年初以来收益率高的II.选择基金经理从业年限长的II1选择风险调整后超额收益高的M想清楚自己的投资目标A.II、IVB.III、IVC.IRIIID.I>IkIV正确答案：B参考解析：I项，考察的时间太短；II项，基金经理的从业年限并不必然代表更高的收益率。
2.【单选题】关于财务报表，以下表述正确的是()。
I.资产负债表记载的信息为时点数，通常为会计季末、半年末或年末∏.分析资产负债表可以了解企业资产要素、偿债能力、资本结构、股东权益结构等信息III.资产负债表的基本逻辑关系一般情况下都成立，但在所有者权益为负时除外IV.资产负债表与利润表及现金流量表从不同角度记录反映企业的经营情况，相互之间关系不大A.I、HB.I、II、IIIC.II、III、IVD.I.IKIV正确答案：A收起参考解笳:资产负债表之间三个会计要素的等式关系是恒成立的，故∏I错误；作.”第一会计报表”的资产负债表与企业的另外两个报表一一利润表和现金流量表密切相关，故IV错误。
3.【单选题】关于交易成本，以下说法错误的是()。
A.显性成本可以事先确定，包含佣金、税费、交易所规费三部分B.隐性成本包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等C.证券交易过程中的经手费、监管费、印花税等是显性成本D.冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量正确答案：D收起参考解析：显性成本是不包含在交易价格以内的费用支出，一般可以准确计量，也可以事先确定，又称为直接成本或价外成本。
显性成本按照收费主体划分，包含经纪商佣金、税费、交易所规费/结算所规费三个主要部分。
【A正确】隐性成本是包含在交易价格以内的、由具体交易导致的额外费用支出(相对于没有该笔交易的情形而言)，一般无法准确计量，也不能事先确定，因此往往容易被忽视。
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模拟卷附带答案单选题（共20题）1. 市场利率走低时，以下判断正确的是（）。
A.债券价格上升，再投资收益上升B.债券价格不变，因为利息收益相对增加，但再投资收益下降，两者互相抵消C.债券价格下降，再投资收益下降D.债券价格上升，再投资收益下降【答案】 D2. 关于看涨期权交易双方的潜在盈亏，下列说法正确的是（）。
A.买方的潜在盈利是无限的，卖方的潜在盈利是有限的B.买方的潜在亏损是无限的，卖方的潜在亏损是有限的C.双方的潜在盈利和亏损都是无限的D.双方的潜在盈利和亏损都是有限的【答案】 A3. 以下交易所中，不属于商品期货交易所的是()。
A.大商所B.郑商所C.中商所D.上期所【答案】 C4. 可转换债券的期限最短为（）年，最长为（）年，自发行结束之日起（）个月后才能转换为公司股票。
A.0.5、6、3B.1、6、6C.0.5、3、3D.1、3、3【答案】 B5. （）是由发行公司委托存券银行发行的。
A.全球存托凭证B.美国存托凭证C.无担保的存托凭证D.有担保的存托凭证【答案】 D6. ( )在交易中执行投资者的指令。
A.保荐人B.托管人C.做市商D.经纪人【答案】 D7. 下列关于大宗商品的说法，错误的是( )。
A.大宗商品可以进入流通领域，但不包括零售环节B.大宗商品具有商品属性，可用于工农业生产与消费的使用C.大宗商品的期货及现货价格变动会直接影响到整个经济体系D.在金融投资市场，大宗商品是指异质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品【答案】 D8. 关于此案例，分析师甲和分析师乙分别做出了评述。
分析师甲认为：A公司作为债劵发行人并未真正地违约，因此债券持有人不可能因为信用风险而遭受损失的；分析师乙认为：投资者可以参考独立评级机构发布的信用评级来判断债券的违约风险，比如，如果“X6A债”被标准普尔评级为BB级或以上，这就代表该债券是属于投资级的债券。
证券从业考试证券投资基金科目模拟练习（二）【有答案解析】中华证券学习网（）：证券从业资格考试报名时间2012已确定，为帮助考生备战2012年证券从业考试，中华证券学习网证券从业资格考试频道编辑整理了三套证券投资基金科目模拟练习题（每套试题后有参考答案及详细解析），希望能够帮助到大家，预祝大家考试顺利！一、单项选择题1．当基金二级市场交易价格高于其份额净值时，称为（）。
A．溢价交易B．折价交易C．平价交易D．不确定2．以下关于行为金融理论的描述，正确的是（）。
A．投资者总可以通过掌握更多的信息获利B．委托理财、随大流、追涨杀跌等行为都是投资者为避免后悔心态的典型决策方式C．投资者由于受信息处理能力、信息不完全的限制以及心理偏差的影响，不可能立即对全部公开信息做出反应，因此市场是弱式有效市场D．投资者由于心理因素，会对新信息过度反应或反应不足，导致证券价格的错定，投资者同样无法获利3．投资组合保险策略的支付模式为（）。
A．直线B．曲线C．凹型D．凸型4．根据我国目前基金注册登记业务的通常做法，除QDII基金外，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人登记权益，投资人在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。
A．T，T＋1B．T＋1，T＋2C．T＋2，T＋3D．T＋3，T＋45．证券投资基金起源于（）。
A．英国B．美国C．荷兰D．德国6．股票投资的小公司效应是一种（）。
A．积极投资策略B．消极投资策略C．以基本分析为基础的投资策略D．市场异常策略7．基金管理公司的督察长应由（）任命。
A．基金管理公司董事会B．基金经营所在地中国证监会派出机构C．基金管理公司总经理D．基金注册所在地中国证监会派出机构8．《证券投资基金销售适用性指导意见》发布并实施于（）。
A．2004年6月B．2006年1月C．2007年10月D．2008年1月9．目前我国证券投资基金反映的是一种（）关系。
A．信托B．债权C．担保D．股权10．基金投资组合中的某个股票长期停牌期间，市场出现了大幅趋势性波动，为了能使基金资产净值更好地反映市场的这种变化，基金托管人根据国家政策和法律法规，对估值方法做了修改，这种做法符合（）原则。
A．采取合理的估值方法B．建立复核制度C．建立凭证管理制度D．建立账务组织和账务处理体系11．如果证券市场是有效市场，那么这个市场的特征是（）。
A．未来事件能够被准确地预测B．价格能够反映所有相关信息C．价格不起伏D．证券价格由于不可辨别的原因而变化12．在债券投资组合的现金流量匹配策略的运用中，为了达到现金流与债务的配比，必须投入（）必要资金量的资金。
A．高于B．低于或等于C．低于D．等于13．下列关于封闭式基金募集的陈述，不正确的是（）。
A．我国封闭式基金的募集期限一般为3个月B．封闭式基金募集期限自基金份额发售之日次日起计算C．我国封闭式基金的发售价格一般采用1元基金份额面值加计0.01元发售费用的方式加以确定D．封闭式基金在基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用14．根据规定，开放式证券投资基金的注册登记业务可以由基金（）委托其他机构代为办理。
A．管理人B．托管人C．监管机构D．销售服务机构15．基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内，编制并披露临时报告书。
A．1B．2C．3D．516．投资者将登记在证券登记结算系统中的基金份额转托管到基金注册登记系统，属于（）转托管。
A．跨系统转托管B．系统内转托管C．一步转托管D．两步转托管17．常用来作为对未来收益率的无偏估计的指标是（）。
A．算术平均收益率B．几何平均收益率C．年化收益率D．时间加权收益率18．目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收（）。
A．营业税B．所得税C．增值税D．股票交易印花税19．我国《证券投资基金法》规定，封闭式基金的存续期应在（）年以上。
A．20B．15C．10D．520．经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构被称为（）。
A．合格境内机构投资者B．合格境外机构投资者C．合格境内、外机构投资者D．合格机构投资者二、多项选择题1．关于基金收益分配的说法中，正确的有（）。
A．封闭式基金当年利润应首先弥补上一年的亏损，然后才可以进行当年的分配B．开放式基金需在合同中约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例C．开放式基金分红主要有现金分红和分红再投资转换为基金份额两种形式D．对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配2．下列有关基金销售费用正确的有（）。
A．基金销售服务费目前只有货币市场基金和一些债务型基金收取B．收取销售服务费的基金通常不收取申购费C．货币市场基金是不收取申购费和赎回费的D．不同的开放式基金申购费率、赎回费率可能不同3．自《证券投资基金法》实施以来，我国基金业进入快速发展阶段，其主要变化有（）。
A．基金业监管的法律体系日益完善B．基金在规范化运作方面得到很大的提高C．基金品种日益丰富，封闭式基金取代开放式基金成为市场发展的主流D．基金行业对外开放程度不断提高4．为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定，应在基金年度报告中作出的提示有（）。
A．管理人和托管人的披露责任B．管理人管理和运用基金资产的原则C．投资风险提示D．年度报告中注册会计师出具标准无保留意见的提示如果出具的“标准无保留意见”不需要特别提示。
5．关于现金替代下列说法正确的是（）。
A．分为禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代B．可以现金替代指在赎回份额时，允许使用现金作为全部或者部分该成分证券的替代C．现金替代溢价又称为现金替代保证D．必须现金替代是指在申购赎回基金份额时，该成分证券必须使用现金作为替代6．下列关于基金市场营销的表述，正确的有（）。
A．证券投资基金的市场营销是基金销售机构从市场和客户需要出发所进行的基金产品设计、销售、售后服务等一系列活动的总称B．证券投资基金的特殊性主要表现在服务性、专业性、持续性和适用性四个方面C．基金市场营销主要是指封闭式基金的市场营销D．基金市场营销涉及的内容包括目标市场与客户的确定、营销环境的分析、营销组合的设计、营销过程的管理等4个方面7．按照股票的价格行为所表现出来的行业特征，可以将股票分为（）。
A．周期类B．能源类C．增长类D．稳定类8．与恒定混合策略相比，投资组合保险策略（）。
A．在股票上涨时降低股票投资比例B．流动性要求更高C．当股票价格由升转降或者由降转升，恒定组合策略优于投资组合保险策略D．当市场具有较强的保持原有运动趋势时，恒定组合策略优于投资组合保险策略9．在基金管理公司股东以及股权比例方面的规范，下列说法正确的是（）。
A．一家机构或者受同一实际控制人控制的机构参股基金管理公司的数量不得超过2家B．基金管理公司股东不得持有其他股东的股份以及权益，与其他股东不得同属同一实际控股人C．内资基金管理公司主要股东的持股比例上限为49%D．设立基金管理公司必须由具备条件的金融机构作为主要股东10．以下关于基金管理公司业务特点的论述中，正确的有（）。
A．在经营上更多地体现出一种知识密集型产业的特色B．对时间与准确性的要求较高，任何失误与迟误都会造成很大问题C．经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要低得多D．资产管理规模的扩大对基金管理公司具有重要的意义11．ETF的特点包括（）。
A．其规模不固定，可以根据申购情况增加或减少B．投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回C．ETF基本是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它是在交易所挂牌的，交易非常便利D．它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额12．基金登记过程实际上是登记机构通过登记系统对其基金份额（）的过程。
A．审查B．确认C．注册D．记账13．假设1年期即期利率为8%，1年后的1年期远期利率为10%，2年后的1年期远期利率为11%，3年后的1年期利率为11%，则零息债券的（）。
A．1年期即期率为8.00%B．2年期即期利率为9.50%C．3年期即期率为9.66%D．4年期即期率为9.99%三、判断题1．目前，我国的证券投资基金可以以基金的名义，直接在中国证券登记结算公司开立清算备付金账户并进行资金结算。
A．正确B．错误2．反映任意证券组合的期望收益率与市场风险水平之间均衡关系的模型是证券市场线。
A．正确B．错误3．控制银行间债券市场信用风险的方式包括但不限于交易对手的资信控制和交易方式（如见券付款、见款付券）的控制等。
A．正确B．错误4．按照股利贴现模型，内含报酬率高于资本必要收益率时卖出股票，内含报酬率低于资本必要收益率时买入股票。
A．正确B．错误5．对资产配置的理解必须建立在对机构投资者资产和负债问题的本质、对普通股票和固定收入证券的投资特征等多方面问题的深刻理解基础之上。
A．正确B．错误6．在二级市场的净值报价上，LOF每15秒提供一个基金净值报价。
A．正确B．错误7．基金各个期间的收益率差距越小，则算术平均收益率与几何平均收益率的差距越小。
A．正确B．错误8．LOF净值报价频率较低，通常1天只提供1次或者几次基金净值报价。
A．正确B．错误9．基本分析多用于判断公司的价值基础，技术分析多用于判断投资的买卖时机，但两者的理论基础是一样的。
A．正确B．错误10．基金信息披露监管的原则是以制度形式保证基金做到信息披露的真实、准确、完整和及时，最终实现最大限度保护基金份额持有人合法权益的监管目标。
A．正确B．错误11．QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换，资本项目即将开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。
A．正确B．错误12．LOF和ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，两者并无本质上的区别。
A．正确B．错误13．基金市场营销是围绕基金公司需要而展开的。
A．正确B．错误14．持股集中度越高，说明基金在前十大重仓股的投资越多，基金的风险越高。
A．正确B．错误15．基金中的基金又称为伞形基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以相互转换的一种基金结构形式。
A．正确B．错误16．债券在通货紧缩时期不具投资价值。
A．正确B．错误17．可赎回债券的利息收入具有较大的不确定性。
A．正确B．错误18．ETF通常采用完全被动式管理，而LOF则完全采用主动式管理。
A．正确B．错误19．基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，须代扣缴10%的个人所得税。
