鼎捷软件2019年经营成果报告

鼎捷软件2019年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页鼎捷软件2019年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险鼎捷软件2019年盈亏平衡点的营业收入为112,954.66万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为22.99%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过33,717.16万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，鼎捷软件2019年的付息负债为30,421.63万元，实际借款利率水平为2.31%，企业的财务风险系数为1.16。

经营风险指标表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 112,954.666.27 106,287.15-6.58 113,778.020 营业安全率 0.23 10.67 0.21 222.98 0.06 0 经营风险系数 7.19 -19.4 8.92 -15.2 10.52 0 财务风险系数1.16-21.441.4727.651.16二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供36,497.98万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 36,497.98 29.44 28,197.13 -9.74 31,239.77 0 所有者权益 141,091.945.65 133,543.777.98 123,677.29 0 非流动负债753.011,639.58 43.29-88.04361.97。

鼎捷软件2020年一季度财务分析综合报告鼎捷软件2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负5,271.26万元，与2019年一季度负1,183.06万元相比亏损成倍增加，增加3.46倍。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入有所下降，经营亏损却成倍增加，企业经营形势进一步恶化，应调整经营战略。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为4,256.26万元，与2019年一季度的4,298.57万元相比有所下降，下降0.98%。

2020年一季度销售费用为16,835.14万元，与2019年一季度的15,405.72万元相比有较大增长，增长9.28%。

2020年一季度尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年一季度管理费用为4,460.51万元，与2019年一季度的3,568.11万元相比有较大增长，增长25.01%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为19.28%，与2019年一季度的13.98%相比有较大幅度的提高，提高5.3个百分点。

本期财务费用为-62.19万元。

三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度应收账款占营业收入的比例下降。

预付货款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，鼎捷软件2020年一季度是有现金支付能力的。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

五、盈利能力分析鼎捷软件2020年一季度的营业利润率为-22.74%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

鼎捷软件2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为负5,271.26万元，与2019年一季度负1,183.06万元相比亏损成倍增加，增加3.46倍。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为207.21万元，与2019年一季度的130.84万元相比有较大增长，增长58.37%。

4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负9.91万元，与2019年一季度负33.61万元相比亏损有较大幅度减少，减少70.51个百分点。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为23,136.54万元，比2019年一季度的25,519.37万元下降9.34%，营业成本为4,256.26万元，比2019年一季度的4,298.57万元下降0.98%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入23,136.54 -9.34 25,519.37 -3.69 26,497.53 0 实现利润-5,271.26 -345.56 -1,183.06 -287.64 630.5 0 营业利润-5,261.35 -357.73 -1,149.45 -277.11 649.01 0投资收益207.21 58.37 130.84 -68.34 413.31 0 营业外利润-9.91 70.51 -33.61 -81.54 -18.51 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度鼎捷软件成本费用总额为25,554.23万元，其中：营业成本为4,256.26万元，占成本总额的16.66%；销售费用为16,835.14万元，占成本总额的65.88%；管理费用为4,460.51万元，占成本总额的17.46%；财务费用为-62.19万元，占成本总额的-0.24%；营业税金及附加为64.51万元，占成本总额的0.25%。

鼎捷软件2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为负345.34万元，与2019年上半年的
5,712.19万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损345.34万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2020年上半年营业利润为负419.05万元，与2019年上半年的
5,686.54万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损419.05万元。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加51.45万元，财务费用减少189.83万元，营业成本减少132.01万元，营业税金及附加减少31.63万元，共计增加404.92万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少1,865.36万元，公允价值变动收益减少238.78万元，管理费用增加360.54万元，销售费用增加1,031.02万元，共计减少3,495.7万元。

各项科目变化引起营业利润减少6,105.59万元。

3、投资收益
2020年上半年投资收益为344.88万元，与2019年上半年的293.43万元相比有较大增长，增长17.53%。

4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为73.71万元，与2019年上半年的25.65万元相比成倍增长，增长1.87倍。

5、经营业务的盈利能力。

证券代码：300378 证券简称：鼎捷软件公告编号：2020-02007鼎捷软件股份有限公司2019年度业绩快报本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、 2019年度主要财务数据和指标单位：元项目本报告期上年同期增减变动幅度营业总收入 1,466,289,077.88 1,341,521,548.40 9.30% 营业利润 164,073,632.17 115,408,934.63 42.17% 利润总额 163,723,479.59 113,155,723.56 44.69% 归属于上市公司股东的100,115,352.13 79,236,721.13 26.35% 净利润基本每股收益（元）0.38 0.30 26.67% 加权平均净资产收益率7.37% 6.37% 1.00%本报告期末本报告期初增减变动幅度总资产 2,250,585,703.98 2,429,628,465.09 -7.37%归属于上市公司股东的1,395,310,848.62 1,320,382,341.28 5.67% 所有者权益股本 266,018,953.00 264,660,343.00 0.51%归属于上市公司股东的5.25 4.99 5.21%每股净资产二、经营业绩和财务状况情况说明（一）经营业绩2019年度，面对外部的不确定性，公司坚持战略转型，上下全员奋力拼搏，取得良好成果并且累积了能量与团队势能。

2019年度，营业总收入为146,628.91万元，较去年同期上升9.30%;归属于上市公司股东的净利润为 10,011.54万元，较去年同期上升26.35%。

公司将继续坚守创造客户数字价值的初心，助力企业客户向智能制造升级，持续拓展智能制造、工业互联网APP及新零售领域，聚焦客户实施效益，为创造客户数字价值继续努力。

中国软件2019年财务分析结论报告中国软件2019年财务分析综合报告中国软件2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为15,274.72万元，与2018年的12,176.69万元相比有较大增长，增长25.44%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2019年营业成本为381,533.81万元，与2018年的280,954.94万元相比有较大增长，增长35.8%。

2019年销售费用为21,733.42万元，与2018年的21,759.03万元相比变化不大，变化幅度为0.12%。

2019年在销售费用基本不变的情况下营业收入有较大幅度的增长，企业市场销售形势良好。

2019年管理费用为48,210.22万元，与2018年的49,415万元相比有所下降，下降2.44%。

2019年管理费用占营业收入的比例为8.28%，与2018年的10.71%相比有较大幅度的降低，降低2.43个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

2018年理财活动带来收益85.26万元，2019年融资活动由创造收益转化为支付费用，支付816.66万元。

三、资产结构分析与2018年相比，2019年应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中国软件2019年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析中国软件2019年的营业利润率为2.17%，总资产报酬率为2.59%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

鼎捷软件[300378]2020年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况鼎捷软件2020年2季度末资产总额为2,150,589,822.09元，其中流动资产为1,100,371,573.72元，占总资产比例为51.17%；非流动资产为1,050,218,248.37元，占总资产比例为48.83%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，鼎捷软件2020年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为41.41%，29.08%和21.08%。

工业软件行业深度报告工业软件，制造强国必修课报告摘要：工业软件面临“卡脖子”风险，提升自主化实力刻不容缓•国外工业软件巨头长期垄断市场，部分关键环节国内厂商市场份额不足5 %;•顶层持续推进智能制造，工业生产自主化战略地位加强，新型举国体制下工业软件迎来发展新机遇。

千亿市场，四大趋势下，自主厂商各细分环节有望全面渗透•规模上，截至2018年，全球工业软件市场规模达3893亿美元，同比增长5.2%，近三年CAGR 5%。

2019年，我国工业软件市场规模为1720亿人民币，约占全球6%的份额;同比增长16.5%，增速高于国际平均水平。

•格局上，研发设计环节，在CAD/CAM领域，国外头部厂商掌控90%以上市场份额;在CAE和EDA领域，国外厂商占比95%以上，国内厂商以针对性开发兼价格优势作为竞争策略，有望逐渐扩大市场份额。

生产制造环节，国际巨头在高端市场占有一定优势。

其中，我国MES 为普及率仅为23.3%，远低于其他工业软件，提升空间较大;在DCS/SCADA/PLC等工控软件领域，国内厂商市占率较高，持续向高端客户渗透。

•趋势上，沿着SaaS化+平台化+国产化+软件定义工业四大方向。

建议沿着三条主线布局工业软件投资机遇:•基础创新(研发设计环节):以CAD/CAE/PLM为代表的研发设计工业软件环节随着政策扶持和行业经验的积累，迎来发展契机，自主厂商有望缩小与国际巨头在技术和市场的差距。

重点关注中望软件、能科股份、芯愿景、广联达等。

•应用创新(生产控制环节):以MES/DCS/SCADA为代表的生产控制软件是智能制造的驱动内核，在工业信息化与自动化融合的过程中发挥关键作用，国内厂商在细分行业具备服务优势，未来有望持续渗透。

重点关注鼎捷软件、赛意信息、工业富联等。

•应用创新(信息管理环节):以ERP厂商为代表，中低端市场基本国内主导，龙头企业向高端市场渗透动力强劲。

重点关注用友网络、金蝶国际等。

鼎捷软件2019年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年鼎捷软件成本费用总额为118,746.7万元，其中：营业成本为24,250.07万元，占成本总额的20.42%；销售费用为74,731.03万元，占成本总额的62.93%；管理费用为17,981.45万元，占成本总额的15.14%；财务费用为703.42万元，占成本总额的0.59%；营业税金及附加为1,121.04万元，占成本总额的0.94%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额118,746.7 100.00 110,928.2 100.00 116,187.62 100.00 营业成本24,250.07 20.42 22,107.94 19.93 20,930.69 18.01 销售费用74,731.03 62.93 68,869.39 62.08 62,963.31 54.19 管理费用17,981.45 15.14 19,272.41 17.37 30,072.19 25.88 财务费用703.42 0.59 -188.15 -0.17 204.43 0.18 营业税金及附加1,121.04 0.94 1,032 0.93 1,019 0.882、总成本变化情况及原因分析鼎捷软件2019年成本费用总额为118,746.7万元，与2018年的110,928.2万元相比有所增长，增长7.05%。

以下项目的变动使总成本增加：销售费用增加5,861.64万元，营业成本增加2,142.14万元，财务费用增加891.57万元，资产减值损失增加125.08万元，营业税金及附加增加89.04万元，共计增加9,109.46万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少1,290.97万元，共计减少1,290.97万元。

增加项与减少项相抵，使总成本增长7,818.5万元。