海通证券股份有限公司关于宁波东力传动设备股份有限公司股票上市保荐书

非银行金融行业行业研究 | 行业周报⚫转融资市场化改革和费率下调、标的大扩容接踵而至，两融市场迎来重大利好。

1）本周证金公司宣布启动市场化转融资业务试点，设置短(1-28天)、中(29-91天)、长(92-182天)三个期限区间，对应设置三档费率上下限。

券商可以在1-182天的期限范围内自主确定资金使用期限，并在转融资费率上下限之间报价。

转融通平台集中匹配达成竞价交易。

当日申报、当日成交、当日资金可用。

2）同时证金公司下调各档转融资费率40bp，调整后各期限档次的费率具体为：182天期为2.10%、91天期为2.40%、28天期为2.50%、14天和7天期为2.60%。

3）本周五沪深两所同时公告，分别扩大其融资融券标的范围，对于主板股票和创业板注册制改革前上市的创业板股票，标的数量由1600只扩大至2200只，扩容幅度达38%。

沪深两市股票标的数量覆盖率分别由48%和35%提升至60%和52%。

扩容后范围实现了对沪深300和创业板成份股的全覆盖，而中证500/1000的覆盖率分别达到98%和85%。

⚫券商板块短期投资情绪有望回暖，底部信号有所强化仍需进一步确认。

1）一系列政策利好有助于提升资本市场资金使用效率与资源配置效率，并向两融市场引入更多增量资金并提升A股短期流动性，大概率将提升券商板块的短期投资情绪，同时在一定程度上有助于提振近期比较萎靡的两融业务市场。

2）3）在板块经历“戴维斯三杀”的短期洗礼之后，此次利好无疑是为处于历史底部的板块注入了强心剂，有助于底部信号的强化，同时左侧布局的性价比或提升。

4）正如先前的国办降费意见不应过度解读为利空一样，此次政策不应当过度解读为监管定向为券商减负或定向对券商释放利好，而更多是顺应整体资金利率水平下行的大背景做出的市场化利率调整。

虽然此次政策利好融资业务，但是整体影响不大，毕竟融资业务还是个客需型业务，和市场风险偏好与赚钱效应相关，与利率水平并没直接关系。

上海证券交易所信息披露公告类别索引本公司董事会及全体董事保证公告内容的真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本公司将于2023年1月15日完成ipo，拟公开发行股票4000万股，面值为人民币1元/股，总募集资金为人民币4亿元。

本次公开发行的股票承销商为某某证券公司、某某证券公司和某某证券公司。

为了更好地向投资者传递公司的价值和发展潜力，本公司将于2023年1月3日至5日通过网络进行网上路演。

网上路演的内容主要包括公司概况、主要产品和服务、财务状况、发展战略、行业前景等。

公司相关负责人将通过网络进行直播，并回答投资者的提问。

本次网上路演将由本公司上市推荐机构某某证券公司负责组织和协调。

投资者可通过相关证券公司的官方网站登录账户参与网上路演，并观看直播及相关资料。

对于无法实时参与网上路演的投资者，亦可通过重播进行观看。

网上路演期间，欢迎投资者针对公司的相关问题进行提问。

投资者可在网上路演期间将问题发送到指定的邮箱地址。

公司将在网上路演结束后对投资者的问题进行汇总并公布在公司官方网站上。

尽管公司将尽力回答投资者提出的所有问题，但出于商业机密和法律法规的合规考虑，公司可能无法回答涉及商业秘密、未经公开、重大策略性变动或与发行上市相关的问题。

请投资者关注我们公司官方网站上的网上路演具体安排和下载地址。

特此公告。

广州市洛伦时装有限公司董事会日期：2022年12月25日以上为广州市洛伦时装有限公司关于上市后公开发行股票网上路演的公告，准确有效地披露了公司的IPO计划和网上路演的相关细节。

本公告通过明确的语言和清晰的信息传达，向投资者展示了公司的发展前景和价值，有效提高了信息披露的透明度和可理解性。

首先，公告明确了公司的IPO计划，包括发行股票数量、面值和募集资金总额，为投资者提供了关于公司资本运作的重要信息。

其次，公告详细介绍了公司的网上路演安排，包括路演时间、内容和参与方式，使投资者能够及时了解和参与公司的信息披露活动。

定增保荐协议书甲方（发行方）：_____________________地址：_____________________________法定代表人：______________________乙方（保荐方）：_____________________地址：_____________________________法定代表人：_______________________鉴于甲方拟进行定向增发股票（以下简称“定增”），乙方作为专业的证券公司，愿意为甲方提供定增保荐服务。

经双方协商一致，特订立本协议，以资共同遵守。

第一条保荐服务内容1.1 乙方将根据甲方的具体情况，为甲方提供定向增发股票的保荐服务。

1.2 乙方应协助甲方完成定增所需的各项准备工作，包括但不限于材料准备、文件审核、信息披露等。

1.3 乙方应按照证券监管机构的要求，对甲方的定增事项进行尽职调查，并出具保荐意见。

第二条甲方的权利与义务2.1 甲方有权要求乙方按照本协议约定提供保荐服务。

2.2 甲方应向乙方提供与定增相关的全部真实、准确、完整的信息和资料。

2.3 甲方应按照乙方的要求，配合完成定增过程中的各项事宜。

第三条乙方的权利与义务3.1 乙方有权根据甲方提供的信息和资料，独立进行尽职调查，并出具保荐意见。

3.2 乙方应保证其提供的保荐服务符合相关法律法规和行业标准。

3.3 乙方应保守甲方的商业秘密，未经甲方书面同意，不得向第三方披露。

第四条服务费用及支付方式4.1 甲方应按照本协议约定向乙方支付保荐服务费用。

4.2 保荐服务费用的具体金额、支付方式和时间由双方另行商定，并在本协议附件中明确。

第五条违约责任5.1 如甲方未按照本协议约定支付服务费用，应承担违约责任，并支付违约金。

5.2 如乙方未能履行或不适当履行保荐服务义务，应承担相应的违约责任。

第六条协议的变更和解除6.1 本协议的任何变更和补充，应由双方协商一致，并以书面形式确定。

首次公开发行股票并在科创板上市申请文件目录一、招股文件1-1招股说明书（申报稿）二、发行人关于本次发行上市的申请与授权文件2-1关于本次公开发行股票并在科创板上市的申请报告2-2董事会有关本次发行并上市的决议2-3股东大会有关本次发行并上市的决议2-4关于符合科创板定位要求的专项说明三、保荐人和证券服务机构关于本次发行上市的文件3・1保荐人关于本次发行上市的文件3-1-1关于发行人符合科创板定位要求的专项意见3-1-2发行保荐书3-1-3上市保荐书3-1-4保荐工作报告3-1-5关于发行人预计市值的分析报告（如适用）3-1-6保荐机构相关子公司参与配售的相关文件（如有）3-2会计师关于本次发行上市的文件3-2-1财务报表及审计报告3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）3-2-3盈利预测报告及审核报告（如有）3-2-4内部控制鉴证报告3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行上市的文件3-3-1法律意见书3-3-2律师工作报告3-3-3关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见3-3-4关于申请电子文件与预留原件一致的鉴证意见四、发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4-2发行人公司章程（草案）4-3发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-4商务主管部门出具的外资确认文件（如有）五、与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况及政府补助情况5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表5-1-2有关发行人税收优惠、政府补助的证明文件5-1-3主要税种纳税情况的说明5-1-4注册会计师对主要税种纳税情况说明出具的意见5-1-5发行人及其重要子公司或主要经营机构最近三年及一期纳税情况的证明5-2发行人需报送的其他财务资料5-2-1最近三年及一期原始财务报表5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3发行人设立时和最近三年及一期资产评估报告（如有）5-4发行人历次验资报告或出资证明5-5发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告（如有）六、关于本次发行上市募集资金运用的文件6-1发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明6-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件（如有）6-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、审计报告、资产评估报告、盈利预测报告（如有）6-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案（如有）七、其他文件7-1产权和特许经营权证书7-1-1发行人拥有或使用的对其生产经营有重大影响的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容）7-1-2发行人律师就7-1-1清单所列产权证书出具的鉴证意见7-1-3特许经营权证书（如有）7-2重要合同7-2-1对发行人有重大影响的商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议（如有）7-2-2重大关联交易协议（如有）7-2-3重组协议（如有）7-2-4特别表决权股份等差异化表决安排涉及的协议（如有）7-2-5高管员工配售协议（如有）7-2-6其他重要商务合同（如有）7-3特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见（如有）7-4承诺事项7-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施7-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺7-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书7-4-4发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见7-4-5发行人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-6保荐人关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函7-4-7发行人保证不影响和干扰审核的承诺函7-5说明事项7-5-1发行人关于申请文件不适用情况的说明7-5-2发行人关于招股说明书不适用情况的说明7-5-3信息披露豁免申请（如有）7-6保荐协议7-7其他文件。

中国证券业协会关于发布《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的通知文章属性•【制定机关】中国证券业协会•【公布日期】2022.06.17•【文号】中证协发〔2022〕165号•【施行日期】2022.06.17•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于发布《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的通知中证协发〔2022〕165号各证券公司：为进一步规范注册制下证券发行保荐业务，提高保荐机构工作质量，根据《证券法》《保荐人尽职调查工作准则》《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》等法律法规、监管规定和自律规则，中国证券业协会研究制定了《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》，经协会第七届理事会第十次会议表决通过，并向中国证监会备案，现予发布。

为回应企业融资需求，积极服务实体经济，并结合监管要求和行业实践，就本细则施行事项作出以下解释说明：一是至发布之日前已申报的项目，可以不按照本细则附录编制底稿；二是自发布之日起至2022年9月30日之间申报的项目，可以不按本细则附录编制申报稿，但应当按照本细则附录编制项目终止或完成后的底稿；三是除了上述两类情形以外的项目，应当自本细则发布之日起执行相关规定。

附件：1.证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则2.关于《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的起草说明中国证券业协会2022年6月17日附件1证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则第一条为规范和指导保荐机构编制首次公开发行证券并上市保荐业务工作底稿，根据《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》《保荐人尽职调查工作准则》等相关法律法规、部门规章、规范性文件、自律规则，制定本细则。

第二条保荐机构应当按照本细则附录收集和整理工作底稿，完善有关取证的必要手续。

公司代码公司全称600006东风汽车股份有限公司DONGFENG AUTOMOBILE CO.,LTD600009上海国际机场股份有限公司SHANGHAI INTERNATIONAL AIRPORT CO., LTD.600018 上海国际港务（集团）股份有限公司SHANGHAI INTERNATIONAL PORT (GROUP) CO, LTD600072中船江南重工股份有限公司CSSC JIANGNAN HEAVY INDUSTRY CO., LTD.600073上海梅林正广和股份有限公司SHANGHAI MEILING AQUARIUS CO., LTD.600111 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司INNER MONGOLIA BAOTOU STEEL RARE-EARTH HI-TECH CO.,LTD. 600119长发集团长江投资实业股份有限公司Y.U.D YANGTZE RIVER INVESTMENT INDUSTRY CO., LTD. 600150 中国船舶工业股份有限公司China CSSC Holdings Limited600177雅戈尔集团股份有限公司YOUNGOR GROUP CO., LTD.600198 大唐电信科技股份有限公司DATANG TELECOM TECHNOLOGY CO.,LTD.600200江苏吴中实业股份有限公司JIANGSU WUZHONG INDUSTRIAL CO., LTD.600201内蒙古金宇集团股份有限公司INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO., LTD.600210上海紫江企业集团股份有限公司SHANGHAI ZIJIANG ENTERPRISE GROUP CO., LTD.600234太原天龙集团股份有限公司TAI YUAN TIANLONG GROUP CO.,LTD600272上海开开实业股份有限公司SHANGHAI KAI KAI INDUSTRIAL CO.,LTD.600300维维食品饮料股份有限公司V V FOOD & BEVERAGE CO., LTD.600315上海家化联合股份有限公司SHANGHAI JAHWA UNITED CO., LTD.600348 山西国阳新能股份有限公司SHANXI GUOYANG NEW ENERGE CO.,LTD600392 太原理工天成科技股份有限公司TIANCHENG CO.,LTD.OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 600408 山西安泰集团股份有限公司SHANXI ANTAI GROUP CO.,LTD.600419 新疆天宏纸业股份有限公司XINJIANG TIANHONG PAPERMAKING CO., LTD.600425新疆青松建材化工（集团）股份有限公司XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND CHEMICALS (GROUP) CO., LTD. 600446深圳市金证科技股份有限公司SHENZHEN KINGDOM TECHNOLOGY CO.,LTD600487江苏亨通光电股份有限公司JIANGSU HENGTONG PHOTOELECTRIC STOCK CO., LTD.600490上海中科合臣股份有限公司SHANGHAI SYNICA CORPORATION LTD.600491 龙元建设集团股份有限公司LONG YUAN CONSTRUCTION GUOUP CO.,LTD600496 长江精工钢结构（集团）股份有限公司CHANGJIANG & JINGGONG STEEL BUILDING (GROUP) CO.,LTD600503华丽家族股份有限公司DELUXE FAMILY CO., LTD.600509新疆天富热电股份有限公司XINJIANG TIANFU THERMOELECTRIC CO., LTD.600527江苏江南高纤股份有限公司JIANGSU JIANGNAN HIGH POLYMER FIBER CO., LTD.600530上海交大昂立股份有限公司SHANGHAI JIAODA ONLLY CO., LTD.600537海通食品集团股份有限公司HAITONG FOOD GROUP CO.,LTD600555上海九龙山股份有限公司SHANGHAI NINE DRAGON CO., LTD.600569 安阳钢铁股份有限公司ANYANG IRON ＆ STEEL LNC600576浙江万好万家实业股份有限公司ZHEJIANG WHWH Industry CO,LTD600591上海航空股份有限公司SHANGHAI AIRLINES CO., LTD.600602上海广电电子股份有限公司SVA ELECTRON CO., LTD.600603上海兴业房产股份有限公司SHANGHAI XINGYE HOUSING CO., LTD.600604上海二纺机股份有限公司SHANGHAI ERFANGJI CO., LTD.600607上海实业医药投资股份有限公司SHANGHAI INDUSTRIAL PHARMACEUTICAL INVESTMENT Co. Ltd600611大众交通（集团）股份有限公司DAZHONG TRANSPORTION（GROUP） CO., LTD.600616上海市第一食品股份有限公司SHANGHAI FIRST PROVISIONS STORE COMPANY LIMITED600620上海市天辰股份有限公司SHANGHAI TIANCHEN CO., LTD.600623双钱集团股份有限公司DOUBLE COIN HOLDINGS LTD600624上海复旦复华科技股份有限公司SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD600626上海申达股份有限公司SHANGHAI SHENDA CO., LTD.600630上海龙头（集团）股份有限公司SHANGHAI DRAGON CORPORATION600631上海百联集团股份有限公司SHANGHAI BAILIAN GROUP CO., LTD.600633上海白猫股份有限公司SHANGHAI WHITECAT SHAREHOLDING CO., LTD.600635上海大众公用事业（集团）股份有限公司SHANGHAI DAZHONG PUBLIC UTILITIES (GROUP) CO., LTD. 600636上海三爱富新材料股份有限公司SHANGHAI 3F NEW MATERIALS COMPANY LIMITED600638上海新黄浦置业股份有限公司SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO., LTD.600643上海爱建股份有限公司SHANGHAI AJ CORPORATION600648上海外高桥保税区开发股份有限公司SHANGHAI WAI GAOQIAO FREE TRADE ZONE DEVELOPMENT CO.,LTD. 600661上海交大南洋股份有限公司SHANGHAI Jiao Da NAN YANG CO., LTD.600675中华企业股份有限公司CHINA ENTERPRISE COMPANY LIMITED600683银泰控股股份有限公司SILVERITE HOLDING CO., LTD.600689上海三毛企业（集团）股份有限公司SHANGHAI SANMAO ENTERPRISE（GROUP）CO.，LTD.600695上海大江（集团）股份有限公司SHANHAI DAJIANG (GROUP) STOCK CO., LTD.600708上海海博股份有限公司SHANGHAI HAIBO CO., LTD.600718东软集团股份有限公司NEUSOFT CORPORATION600724宁波富达股份有限公司NINGBO FUDA COMPANY LIMITED600732上海新梅置业股份有限公司SHANGHAI XINMEI REAL ESTATE CO., LTD.600736苏州新区高新技术产业股份有限公司SUZHOU  HEW DISTRICT HI-TECH INDUSTRIAL CO., LTD. 600741上海巴士实业（集团）股份有限公司SHANGHAI BASHI INDUSTRIAL (GROUP) CO.,LTD.600742长春一汽富维汽车零部件股份有限公司CHANGCHUN FAWAY AUTOMOBILE COMPONENTS CO., LTD 600743 华远地产股份有限公司HUAYUAN PROPERTY CO.,LTD.600745中茵股份有限公司JOIN•IN (HOLDING) CO.,LTD.600770江苏综艺股份有限公司JIANGSU ZONGYI CO., LTD.600798宁波海运股份有限公司NINGBO MARINE COMPANY LIMITED600809山西杏花村汾酒厂股份有限公司SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD600816安信信托投资股份有限公司ANXIN TRUST & INVESTMENT CO.,LTD600818中路股份有限公司ZHONGLU CO,.LTD..600820上海隧道工程股份有限公司SHANGHAI TUNNEL ENGINEERING CO., LTD.600822上海物资贸易股份有限公司SHANGHAI MATERIAL TRADING CO., LTD.600824上海益民百货股份有限公司SHANGHAI YIMIN DEPARTMENT STORES COMPANY LTD. 600825上海新华传媒股份有限公司SHANGHAI XINHUA MEDIA CO.,LTD600832上海东方明珠（集团）股份有限公司SHANGHAI ORIENTAL PEARL(GROUP) CO., LTD.600833上海第一医药股份有限公司SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.,LTD.600836上海界龙实业集团股份有限公司SHANGHAI JIELONG GROUP INDUSTRY CORPORATION LIMITED 600837海通证券股份有限公司HAITONG Securities Company Limited600838上海九百股份有限公司SHANGHAI JOINBUY CO.，LTD.600843上工申贝（集团）股份有限公司SGSB GROUP CO.,LTD.600848上海自动化仪表股份有限公司SHANGHAI AUTOMATION INSTRUMENTATION CO., LTD. 600849上海市医药股份有限公司SHANGHAI PHARAMACEUTICAL CO., LTD.600850 上海华东电脑股份有限公司SHANGHAI EAST-CHINA COMPUTER CO.,LTD600857哈工大首创科技股份有限公司HIT. SHOUCHUANG TECHNOLOGY CO., LTD.600884宁波杉杉股份有限公司NINGBO SHANSHAN CO., LTD.600895上海张江高科技园区开发股份有限公司SHANGHAI ZHANGJIANG HI-TECH PARK DEVELOPMENT CO., LTD. 600971安徽恒源煤电股份有限公司ANHUI HENGYUAN COAL INDUSTRY AND ELECTRICITY POWER CO., LTD. 600990安徽四创电子股份有限公司ANHUI SUN-CREATE ELECTRONICS CO.,LTD.601699 山西潞安环保能源开发股份有限公司SHANXI LU’AN ENVIRONMENTAL ENERGY DEVELOPMENT CO.,LTD. 900948内蒙古伊泰煤炭股份有限公司INNER MONGOLIA YITAI COAL COMPANY LIMITED900935上海阳晨投资股份有限公司SHANGHAI YOUNG SUN INVESTMENT CO., LTD.900953恒天凯马股份有限公司KAMA CO.,LTD000028深圳一致药业股份有限公司SHENZHEN ACCORD PHARMACEUTICAL CO., LTD.000534汕头电力发展股份有限公司SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO., LTD.000761本钢板材股份有限公司BENGANG STEEL PLATES CO.,LTD000800 一汽轿车股份有限公司FAW CAR CO.,LTD000825 山西太钢不锈钢股份有限公司SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD000892星美联合股份有限公司STELLAR MEGAUNION CO.，LTD000968 太原煤气化股份有限公司TAIYUAN COAL GASIFICATION COMPANY, LIMITED000983 山西西山煤电股份有限公司SHANXI XISHAN COAL AND ELECTRICITY POWER CO.,LTD002021中捷缝纫机股份有限公司ZOJE SEWING MACHINE CO., LTD.002022上海科华生物工程股份有限公司SHANGHAI KEHUA BIO-ENGINEERING CO., LTD.002036宁波宜科科技实业股份有限公司NINGBO YAK TECHNOLOGY INDUSTRIAL CO., LTD.002064浙江华峰氨纶股份有限公司ZHEJIANG HUAFENG SPANDEX CO.，LTD002079苏州固锝电子股份有限公司SUZHOU GOODARK ELECTRONICS CO., LTD.002095浙江网盛生意宝股份有限公司ZHEJIANG NETSUN CO.,LTD.002104 恒宝股份有限公司HENGBAO CO.,LTD.002126浙江银轮机械股份有限公司ZHEJIANG YINLUN MACHINERY CO., LTD002133广宇集团股份有限公司COSMOS GROUP CO.,LTD.002137深圳市实益达科技股份有限公司SHENZHEN SEA STAR TECHNOLOGY CO., LTD.002142 宁波银行股份有限公司BANK OF NINGBO CO., LTD002150江苏通润工具箱柜股份有限公司JIANGSU TONGRUN TOOL CABINET CO.,LTD.002154浙江报喜鸟服饰股份有限公司ZHEJIANG BAOXINIAO GARMENT CO.,LTD.002160江苏常铝铝业股份有限公司JIANGSU ALCHA ALUMINUM CO.,LTD.002164 宁波东力传动设备股份有限公司Ningbo Donly Transmission Equipment Co.,LTD 002173 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司Zhejiang Shanxiahu Pearl Group Co., LTD.002193山东济宁如意毛纺织股份有限公司SHANDONG JINING RUYI WOOLEN TEXTILE Co.,Ltd 002199 浙江东晶电子股份有限公司ZHEJIANG EAST CRYSTAL ELECTRONIC CO., LTD 002201江苏九鼎新材料股份有限公司JIANGSU JIUDING NEW MATERIAL CO., LTD002207新疆准东石油技术股份有限公司XINJIANG ZHUNDONG PETROLEUM TECHNOLOGY CO., LTD. 002224 浙江三力士橡胶股份有限公司ZHEJIANG SANLUX RUBBER CO.，LTD.002236 浙江大华技术股份有限公司ZHEJIANG DAHUA TECHNOLOGY CO.,LTD.002250 联化科技股份有限公司LIANHE CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD.002262 江苏恩华药业股份有限公司JIANGSU NHWA PHARMACEUTICALh CO.，LTD002263浙江大东南包装股份有限公司ZHEJIANG GREAT SOUTHEAST PACKAGING CO.LIMITED。

中信证券股份有限公司关于宁波理工监测科技股份有限公司 首次公开发行股票并上市之发行保荐工作报告中信证券股份有限公司二○○九年七月声 明中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“本保荐人”）接受宁波理工监测科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）的委托，担任其首次公开发行股票并上市的保荐人。

中信证券股份有限公司及保荐代表人根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。

目录第一节项目运作流程 (4)一、保荐人项目审核流程 (4)二、项目立项审核主要过程 (6)三、项目执行主要过程 (6)四、内部审核主要过程 (25)第二节项目存在问题及其解决情况 (25)一、立项评估决策 (25)二、尽职调查过程中发现的主要问题及处理情况 (25)三、内部核查部门关注的主要问题及项目组落实情况 (31)四、内核小组会议关注的主要问题及项目组落实情况 (36)五、证券服务机构出具专业意见的情况 (45)宁波理工监测科技股份有限公司首次公开发行股票并上市之申请文件发行保荐工作报告第一节项目运作流程一、保荐人项目审核流程中信证券根据中国证监会证监机构字[2003]260号《证券公司内部控制指引》、中国证监会第58号令《证券发行上市保荐业务管理办法》及第54号令《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的要求，制定了《辅导工作管理暂行办法》、《证券发行上市业务尽职调查工作管理办法》、《<保荐代表人尽职调查工作日志>管理暂行办法》、《内部审核工作管理办法》、《持续督导工作管理暂行办法》等相关规定。

中信证券中小企业项目由企业发展融资部负责实施，内部项目审核流程主要包括如下环节：（一）立项审核1、预立项。

企业发展融资业务线建立预立项制度，以加强项目质量的源头管理。

IPO审核问答汇编目录一、首发业务若干问题解答（2020年6月修订） (1)问题１、持续经营时限计算 (1)问题２、工会、职工持股会及历史上自然人股东人数较多的核查要求 (1)问题３、锁定期安排 (2)问题４、申报前后引入新股东的相关要求 (2)问题５、对赌协议 (3)问题６、“三类股东”的核查及披露要求 (4)问题７、出资瑕疵 (4)问题８、发行人资产来自于上市公司 (5)问题９、股权质押、冻结或发生诉讼 (6)问题10、实际控制人的认定 (7)问题11、重大违法行为的认定 (8)问题12、境外控制架构 (9)问题13、诉讼或仲裁 (9)问题14、资产完整性 (10)问题15、同业竞争 (11)问题16、关联交易 (12)问题17、董监高、核心技术人员变化 (13)问题18、土地使用权 (13)问题19、环保问题的披露及核查要求 (14)问题20、发行人与关联方共同投资 (15)问题21、社保、公积金缴纳 (16)问题22、公众公司、H股公司或境外分拆、退市公司申请IPO的核查要求 (16)问题23、军工等涉秘业务企业信息披露豁免 (16)问题24、员工持股计划 (18)问题25、期权激励计划 (19)问题26、股份支付 (21)问题27、工程施工（合同资产）余额 (23)问题28、应收款项减值测试 (24)问题29、固定资产等非流动资产减值 (25)问题30、税收优惠 (26)问题31、无形资产认定与客户关系 (27)问题32、委托加工业务 (28)问题33、影视行业收入及成本 (30)问题34、投资性房地产公允价值计量 (31)问题35、同一控制下的企业合并 (32)问题36、业务重组与主营业务重大变化 (34)问题37、经营业绩下滑 (35)问题38、客户集中 (37)问题39、投资收益占比 (38)问题40、持续经营能力 (39)问题41、财务内控 (40)问题42、现金交易 (43)问题43、第三方回款 (44)问题44、审计调整与差错更正 (46)问题45、引用第三方数据 (47)问题46、经销商模式 (47)问题47、劳务外包 (48)问题48、审阅报告 (49)问题49、过会后业绩下滑 (50)问题50、过会后招股说明书修订更新 (51)问题51、分红及转增股本 (52)问题52、整体变更时存在未弥补亏损 (53)问题53、信息系统核查 (54)问题54、资金流水核查 (56)二、上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（2019.3.3） (58)问题1、上市标准 (58)问题2、尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损 (59)问题3、重大违法行为 (61)问题4、重大不利影响的同业竞争 (61)问题5、境外控制架构（控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人股权清晰） (62)问题6、最近2年内董事、高管及核心技术人员的重大不利变化 (62)问题7、研发投入 (63)问题8、上市指标中市值要求 (64)问题9、科创板的定位 (64)问题10、主要依靠核心技术开展生产经营 (65)问题11、员工持股计划 (67)问题12、期权激励计划 (68)问题13、整体变更存在累计未弥补亏损 (69)问题14、研发支出资本化 (70)问题15、政府补助 (71)问题16、信息披露豁免 (72)三、上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）（2019.3.24） (74)问题1、工会、职工持股会及历史上自然人股东人数较多 (74)问题2、申报前后新增股东 (75)问题3、出资或改制瑕疵 (76)问题4、发行人资产来自于上市公司 (77)问题5、实际控制人的认定 (77)问题6、没有或难以认定实际控制人情形下的股份锁定 (79)问题7、发行人租赁控股股东、实际控制人房产或商标、专利、主要技术来自于控股股东、实际控制人的授权使用 (80)问题8、发行人与控股股东、实际控制人等关联方共同投资 (80)问题9、“三类股东” (81)问题10、对赌协议 (82)问题11、同一控制下的企业合并 (82)问题12、客户集中 (84)问题13、持续经营能力 (85)问题14、财务内控不规范 (86)问题15、第三方回款 (88)问题16、会计政策、会计估计变更与会计差错更正 (90)四、科创板常见问题的信息披露和核查要求自查表 (91)一、科创板审核问答落实情况 (91)1-1、尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损【保荐机构、申报会计师】披露要求： (91)1-2、重大违法行为【保荐机构、发行人律师】 (92)1-3、重大不利影响的同业竞争【保荐机构、发行人律师】 (92)境外控制架构（控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人股权清晰）【保荐机构、发行人律师】 (93)最近2年内董事、高管及核心技术人员的重大不利变化【保荐机构、发行人律师】 (94)1-6、研发投入【保荐机构、申报会计师】 (94)1-7、主要依靠核心技术开展生产经营【保荐机构】 (95)1-8、员工持股计划【保荐机构、发行人律师】 (95)1-9、期权激励计划【保荐机构、申报会计师】 (96)1-10、整体变更存在累计未弥补亏损【保荐机构、发行人律师】 (96)1-11、研发支出资本化【保荐机构、申报会计师】 (97)1-12、政府补助【保荐机构、申报会计师】 (98)1-13、信息披露豁免【保荐机构、申报会计师、发行人律师】 (98)1-14、工会、职工持股会及历史上自然人股东人数较多【保荐机构、发行人律师】 (98)1-15、申报前后新增股东【保荐机构、发行人律师】 (99)1-16、出资或改制瑕疵【保荐机构、发行人律师】 (100)1-17、发行人资产来自于上市公司【保荐机构、发行人律师】 (101)1-18、实际控制人的认定【保荐机构、发行人律师】 (101)1-19、没有或难以认定实际控制人情形下的股份锁定【保荐机构、发行人律师】 (102)1-20、发行人租赁控股股东、实际控制人房产或商标、专利、主要技术来自于控股股东、实际控制人的授权使用【保荐机构、发行人律师】 (103)1-21、发行人与控股股东、实际控制人等关联方共同投资【保荐机构、发行人律师】 (104)1-22、“三类股东”【保荐机构、发行人律师】 (104)1-23、对赌协议【保荐机构、发行人律师】 (105)1-24、同一控制下的企业合并【保荐机构、申报会计师】 (105)1-25、客户集中【保荐机构】 (106)1-26、持续经营能力【保荐机构、申报会计师】 (107)1-27、财务内控不规范【保荐机构、申报会计师、发行人律师】 (107)1-28、第三方回款【保荐机构、申报会计师】 (108)1-29、会计政策、会计估计变更与会计差错更正【保荐机构、申报会计师】 (109)二、首发业务若干问题解答以及常见审核问题落实情况 (109)2-2、无实际控制人的认定【保荐机构、发行人律师】 (110)2-3、控股股东、实际控制人支配的股权存在质押、冻结或发生诉讼仲裁等不确定性事项【保荐机构、发行人律师】 (110)2-4、发行人报告期内存在应缴未缴社会保险和住房公积金【保荐机构、发行人律师】 (110)2-5、客户【保荐机构、申报会计师】 (111)2-6、供应商【保荐机构、申报会计师】 (111)2-7、引用第三方数据【保荐机构】 (112)2-8、劳务外包【保荐机构、申报会计师、发行人律师】 (112)2-9、发行人使用或租赁使用集体建设用地、划拨地、农用地、耕地、基本农田及其上建造的房产【保荐机构、发行人律师】 (113)2-10、环保问题【保荐机构、发行人律师】 (114)2-11、合作研发【保荐机构、发行人律师】 (114)2-12、重要专利系继受取得或与他人共有【保荐机构、发行人律师】 (115)2-13、经营资质及产品质量瑕疵【保荐机构、发行人律师】 (115)2-14、安全事故【保荐机构、发行人律师】 (116)2-15、生产模式主要采用外协加工【保荐机构】 (116)2-16、同行业可比公司的选取【保荐机构】 (117)2-17、技术先进性的客观依据【保荐机构】 (117)2-19、注销或转让重要关联方（含子公司）【保荐机构、发行人律师】 (118)2-20、收入确认政策【保荐机构、申报会计师】 (119)2-21、报告期收入波动较大【保荐机构、申报会计师】 (119)2-22、境外销售收入金额较大或占比较高【保荐机构、申报会计师】 (120)2-23、经销收入金额较大或占比较高【保荐机构、申报会计师】 (120)2-24、毛利率波动较大或与同行业可比公司存在较大差异【保荐机构、申报会计师】 (121)2-25、期间费用报告期内波动较大或占营业收入的比重与同行业可比公司存在较大差异【保荐机构、申报会计师】 (122)2-26、股份支付【保荐机构、申报会计师】 (122)2-27、应收账款及应收票据【保荐机构、申报会计师】 (123)2-28、存货【保荐机构、申报会计师】 (124)2-29、在建工程余额或发生额较大【保荐机构、申报会计师】 (124)2-30、固定资产闲置或失去使用价值【保荐机构、申报会计师】 (124)2-31、商誉余额较大【保荐机构、申报会计师】 (125)2-32、税收优惠到期或即将到期【保荐机构、申报会计师、发行人律师】 (125)2-33、无形资产认定与客户关系【保荐机构、申报会计师】 (126)2-34、建筑施工类企业存在大量已竣工并实际交付的工程项目余额【保荐机构、申报会计师】 (126)2-35、委托加工业务【保荐机构、申报会计师】 (127)2-36、投资性房地产采用公允价值计量【保荐机构、申报会计师】 (127)2-37、现金交易【保荐机构、申报会计师】 (128)2-38、信息系统核查【保荐机构、申报会计师】 (129)2-39、资金流水核查【保荐机构、申报会计师】 (131)2-40、重大诉讼或仲裁【保荐机构、发行人律师】 (132)2-41、发行人为新三板挂牌/摘牌公司、H 股或境外上市公司，或者涉及境外分拆、退市【保荐机构、发行人律师】 (133)2-42、发行人存在曾经申报IPO但未成功上市的情形【保荐机构】 (134)2-43、重大事项提示【保荐机构】 (134)2-44、红筹企业【保荐机构、发行人律师】 (135)2-45、境内上市公司分拆【保荐机构、申报会计师、发行人律师】 (137)2-46、存在特别表决权股份【保荐机构、发行人律师】 (139)2-47、科创板定位中的例外条款–其他领域【保荐机构】 (140)2-48、科创板定位中的例外条款–科技创新能力突出【保荐机构】 (140)五、深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答 2020.6.12 (141)问题1、持续经营时限计算 (141)问题2、出资瑕疵 (142)问题3、资产完整性 (142)问题4、持续经营能力 (143)问题5、重大不利影响的同业竞争 (144)问题6、发行人资产来自于上市公司 (144)问题7、客户集中 (145)问题8、最近2年内董事、高管管理人员的重大不利变化 (146)问题9、实际控制人的认定 (147)问题 10、境外控制架构问题（控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人股权清晰） (149)问题11、工会、职工持股会及历史上自然人股东人数较多的核查要求 (149)问题12、申报前后引入新股东的相关要求 (150)问题13、对赌协议 (151)问题14、“三类股东” (152)问题15、信息披露豁免 (153)问题16、上市标准 (154)问题17、尚未在境外上市的红筹企业适用上市标准中“营业收入快速增长” 如何把握？ (154)问题18、没有或难以认定实际控制人情形下的股份锁定 (155)问题19、整体变更时存在未弥补亏损 (155)问题20、发行人与关联方共同投资 (156)问题21、信息披露豁免 (156)问题22、员工持股计划 (158)问题23、期权激励计划 (159)问题24、审阅报告 (161)问题25、财务内控不规范 (161)问题26、第三方回款 (163)问题27、同一控制下的企业合并 (165)问题28、会计政策、会计估计变更与会计差错更正 (167)问题29、经销商模式 (168)问题30、劳务外包 (169)问题31、研发支出资本化 (170)问题32、尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损 (171)一、首发业务若干问题解答（2020年6月修订）问题１、持续经营时限计算描述：公司拟申请首发上市，应当如何计算持续经营起算时间等时限？答：有限责任公司按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。