宁波东力2020年上半年财务风险分析详细报告
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宁波水表2020年上半年财务风险分析详细报告
宁波水表2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为50,997.15万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为3,398.95万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供113,483.19万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕62,486.04万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为63,320.12万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是86,730.43万元，实际已经取得的短期带息负债为3,398.95万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为86,730.43万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为98,435.58万元，在5年之内偿还的贷款总规模为121,845.89万元，当前实际的带息负债合计为3,398.95万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
宁波东力2020年上半年财务分析结论报告
宁波东力2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为110,552.21万元，与2019年上半年的9,088.07万元相比成倍增长，增长11.16倍。
利润总额主要来自于内部经营业务盈利和对外投资取得的收益。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为36,069.01万元，与2019年上半年的32,121.56万元相比有较大增长，增长12.29%。
2020年上半年销售费用为2,657.42万元，与2019年上半年的3,883.34万元相比有较大幅度下降，下降31.57%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年上半年管理费用为4,937.2万元，与2019年上半年的4,017.89万元相比有较大增长，增长22.88%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为9.48%，与2019年上半年的8.68%相比有所提高，提高0.8个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
2020年上半年财务费用为799.95万元，与2019年上半年的774.75万元相比有所增长，增长3.25%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，宁波东力2020年上半年经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
宁波东力2020年三季度经营成果报告
宁波东力2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为30,682.69万元，与2019年三季度的1,730.1万元相比成倍增长，增长16.73倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为30,678.66万元，与2019年三季度的
1,928.97万元相比成倍增长，增长14.9倍。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加27,872.78万元，公允价值变动收益增加1,136.34万元，资产减值损失增加470.88万元，销售费用减少207.72万元，共计增加29,687.72万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加5,644.79万元，管理费用增加393.52万元，营业税金及附加增加44.86万元，财务费用增加4.82万元，共计减少6,087.99万元。
各项科目变化引起营业利润增加28,749.68万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为27,971.45万元，与2019年三季度的98.66万元相比成倍增长，增长282.5倍。
4、营业外利润
2019年三季度营业外利润亏损198.87万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利4.03万元。
5、经营业务的盈利能力。
宁波东力2020年一季度决策水平分析报告
四、负债及权益结构分析
2020年一季度负债总额为111,226.47万元，与2019年一季度的 108,825.75万元相比有所增长，增长2.21%。2020年一季度企业负债规模 有所增加，负债压力有所提高。
项目名称
负债总额
短期借款 应付账款 其他应付款 非流动负债 其他
负债变动情况表
2020年一季度
万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的55.21%、 13.87%。企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的 38.25%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影 响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业流动资产中被别人 占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的32.66%，应当加 强应收款项管理，关注应收款项的质量。从资产各项目与营业收入的比例 关系来看，2020年一季度应收账款所占比例较高。存货所占比例过高。2020 年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结 构不太合理。
项目名称 所有者权益合计
所有者权益变动表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%)
59,410.52
-5.86
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
63,112
-81.83 347,371.48
0
内部资料，妥善保管
第2页 共6页
资本金 资本公积 盈余公积
未分配利润
69,934.73 234,646.17
0
0
0
0
-100 33,514.78
0
44,397.85
14.14 38,897.6
-29.61 55,258.52
2020年一季度负债总额为111,226.47万元，与2019年一季度的 108,825.75万元相比有所增长，增长2.21%。2020年一季度企业负债规模 有所增加，负债压力有所提高。
项目名称
负债总额
短期借款 应付账款 其他应付款 非流动负债 其他
负债变动情况表
2020年一季度
万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的55.21%、 13.87%。企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的 38.25%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影 响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业流动资产中被别人 占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的32.66%，应当加 强应收款项管理，关注应收款项的质量。从资产各项目与营业收入的比例 关系来看，2020年一季度应收账款所占比例较高。存货所占比例过高。2020 年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结 构不太合理。
项目名称 所有者权益合计
所有者权益变动表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%)
59,410.52
-5.86
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
63,112
-81.83 347,371.48
0
内部资料，妥善保管
第2页 共6页
资本金 资本公积 盈余公积
未分配利润
69,934.73 234,646.17
0
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0
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-100 33,514.78
0
44,397.85
14.14 38,897.6
-29.61 55,258.52
宁波东力：2020年第一季度业绩预告
证券代码：002164 证券简称：宁波东力公告编号：2020-010
宁波东力股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
业绩预告期间：2020年1月1日-2020年3月31日
预计的业绩： 亏损 扭亏为盈□同向上升 同向下降
二、业绩预告预审情况
本次业绩预告未经会计事务所审计。
三、业绩变动原因说明
公司2020年一季度归属于上市公司股东的净利润亏损的主要原因：
2020年第一季度，受新冠疫情的影响，公司及公司上下游企业复工延迟，产品交付相应延迟，导致公司一季度营业收入同比大幅下滑。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，2020年第一季度的具体财务数据将在公司2020年一季度报告中详细披露。
敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
宁波东力股份有限公司董事会
二0二0年四月十四日。
宁波东力：2020年第一季度报告正文
归属于上市公司股东的净资产（元）
592,498,216.06
598,163,574.35
-0.95%
非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
年初至报告期期末金额
说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分）
6,383.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
2,537,550.06
债务重组损益
898,457.84
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益
-44,453.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-1,004,294.88
减：所得税影响额
276,899.87
少数股东权益影响额（税后）
-946.15
合计
2,117,688.59
--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。
件的股份数量
股份状态
数量
东力控股集团有 限公司
境内非国有法人
19.80% 138,500,000
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宁波东力2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为21,782.01万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为29,403.16万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为38,254.01万元，2020年上半年已有长期带息负债为0万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为60,036.02万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为11,132.19万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是235,291.03万元，实际已经取得的短期带息负债为29,403.16万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为235,291.03万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为347,370.45万元，在5年之内偿还的贷款总规模为571,529.29万元，当前实际的带息负债合计为29,403.16万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为18,270.97万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营2.65个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经营
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。