人们面临权衡取舍。
效率：社会能从稀缺资源中得到的最大利益。
平等：经济成果在社会成员中平均分配。
任何一个东西的机会成本是为了得到它所放弃的东西。
理性人最终的选择必然使得边际收益等于边际成本。
第十章：外部性市场通常是组织经济活动的好方法。
如果没有市场失灵，竞争市场的结果是有效率的，即最大化了总剩余（包括生产者剩余和消费者剩余）。
外部性（是一种市场失灵）：一个人的行为对旁观者福利的无补偿的影响。
由于自利的买卖者忽略其行为的外部成本或收益，有外部性时，市场结果是没有效率的。
政府行为有时可以改善市场结果，即存在外部性的情况下，公共政策能够提高效率。
负外部性的例子：空气污染，狗叫，邻居吵闹，噪声污染，二手烟，驾车时打电话对路人不安全市场均衡，最大化了消费者剩余+生产者剩余。
供给曲线，表示私人成本，卖着直接承担的成本。
需求曲线，表示私人价值，对于买者的价值（也就是支付意愿）。
社会成本：私人成本+外部成本。
外部成本：对旁观者负外部性影响的价值。
外部性内在化：改变激励，使人们考虑到自己行为的外部效应。
征税=社会成本当市场参与者必须支付社会成本时，市场均衡=社会均衡。
正外部性的例子：接种预防传染病的疫苗，研究创造知识，教育（减少了犯罪和改善了政府）。
存在正外部性时，一种物品的社会价值=私人价值（对买者的直接价值）+外部利益（对于旁观者的价值）。
社会最优数量是使得社会福利最大化。
补贴=外部利益如果存在负外部性，市场生产数量大于社会合意的数量。
征税。
如果存在正外部性，小于。
补贴。
技术政策：政府干预经济旨在扶持增进技术的企业。
专利法，技术政策的一种，对个人或公司创造发明的产权予以专利保护。
针对外部性的公共政策：命令与控制政策：直接管制。
限制排污，强制使用某项技术。
以市场为基础的政策：向私人决策者提供由他们自己来解决问题的激励。
矫正性的税收和补贴，可交易的污染许可证。
矫正税：旨在引导私人决策者考虑负外部性引起的社会成本的税收。
庇古税。
理想的矫正税=外部成本。
对于正外部性的活动，理想的矫正补贴=外部利益。
矫正性的税收和补贴，使私人激励和社会利益结合，使私人决策者做决策时考虑行为的外部利益和外部成本，使经济向资源配置更有效率的方向移动。
不同企业削减污染成本不同，有效率的结果：减排成本最低的企业减少最多的污染。
污染税是有效率的：减排成本低的企业减少污染，进而减少税收负担；减排成本高的企业更愿意支付税收。
管制是无效率的：需要所有企业都减少一定数量的污染。
矫正性税收对环境更有利：给企业激励，只要减污成本低于税收。
而管制没有给企业继续减汽油税，消除三种负外部性：拥挤，车祸，污染。
可交易的污染许可证制度能比管制以更低的成本降低污染。
低成本企业出售污染许可证，高成本企业购买之。
污染的减少主要集中在那些减少污染成本低的企业。
企业对污染权的需求也是污染价格的减函数。
矫正税增加污染价格，减少了企业污染需求的数量。
可交易的污染许可证制度限制了供给污染的权利，与税收有同样的效果。
当政策制定者不知道需求曲线位置，许可证制度能更好的达到减少污染的目标。
庇古税与污染许可证的等同性。
外部性的私人解决方法的类型：道德规范和社会约束，慈善组织，把不同经营类型的商业组织合并，利益各方签订合约。
科斯定理：如果私人各方可以无成本地就资源配置进行协商，他们就能自己解决外部性问题。
科斯定理：私人市场可以自己达到有效率的结果。
私人结果=有效率的结果。
无论最初的权利如何分配，私人市场最后都能达到有效率的结果。
为什么私人解决办法并不总是有效？1，交易成本。
各方在达成协议与遵守协议过程中发生的成本，最终使双方达不成对双方都有利的结果。
2，固执。
等待一个对自己更好的交易。
3，协调问题。
利益各方人数众多时，协调各方成本高昂、困难、甚至不可能。
外部性：当买卖双方间的交易直接影响到第三方。
负外部性：社会最优数量小于市场均衡数量。
正外部性：社会最优数量大于市场均衡数量。
受外部性影响的人可以私下解决问题。
科斯定理：若利益各方可以无成本地协商，那么他们总会达成协议使资源配置有效率。
当利益各方不能充分解决外部性，政府应该介入。
政府可以管制，也可以通过庇古税使外部性内在化。
第十一章：公共物品和公共资源。
“生活中最好的东西都是免费的”当物品可以免费获得时，通常用以配置资源的市场力量就难以发挥作用了。
当一个物品没有价格，私人市场就不能保证该物品能在合适的数量下进行生产和消费。
在这种情况下，政府政策就有可能矫正由此导致大市场失灵，提高经济福利。
物品的不同类型：排他性。
可以组织其他人享用该物品。
竞争性。
某人对该物品的使用减少其他人对该物品的享受。
四类物品：私人物品，公共物品，公共资源，自然垄断。
私人物品，既有排他性，又有竞争性。
冰激凌，衣服，拥挤的收费公路。
公共物品，既无排他性，又无竞争性。
国防，只是，不拥挤的不收费公路。
公共资源，有竞争性，无排他性。
海洋中的鱼，环境，拥挤的不收费公路。
自然垄断，有排他性，无竞争性。
消防，有线电视，不拥挤的收费公路。
对于公共资源和公共物品，外部性的产生是由于有价值的东西没价值。
因此关于生产消费的私人决策会引起无效率的资源配置，公共政策可以潜在地增进经济福利。
搭便车问题：一个人从一种物品中获益，但是却避免了为此支付。
既然人们不能被排除在对公共物品的享用之外，那么个人就会拒绝为该物品支付，寄希望于别人为此支付。
搭便车问题阻碍了私人市场提供公共物品。
政府可以决定提供公共物品，只要总收益大于总成本。
通过提供公共物品，并用税收收入为此支付，政府能让每个人都变得更好。
一些重要公共物品：国防，基础研究，反贫困计划。
成本收益分析：估计物品对于社会整体而言的总成本和总收益。
困难，赖以估计社会收益和资源成本的价格并不存在，生命的价值、消费者的价值和审美的价值都难以估计。
公共资源，不具有排他性，对于想使用的人，总是可以免费得到它们。
具有竞争性，因为某人的使用会减少其他人的使用。
公共资源，无排他性，不能组织搭便车者的使用，企业无激励提供该物品，政府确认它们的供给。
公共资源，有竞争性，一人使用减少另一人对它的享用，政府确保它们不被过度使用。
公地悲剧：说明为什么公共资源的使用大于合意的水平。
私人激励（免费使用土地）超过社会激励（有保护的使用）。
防止公共资源过度使用的政策：管制资源的使用。
征收矫正性税收，打渔捕猎的许可证，对拥挤的公园收门票。
拍卖使用资源的许可证。
公共资源的例子：清洁的空气和水，石油矿藏，拥挤的道路，海洋的鱼类。
奶牛没有绝种：私人所有权的利润动机。
产权的重要性：当产权没有很好地被确立（某些有价值的物品没有拥有合法权利的所有者来支配），市场就不能有效率地配置资源。
公共物品往往供给不足，而公共资源却消费过度。
问题源于产权没有很好的建立：没有人拥有空气的产权，每人能够对污染者收费。
每人能对从国防中收益的人收费。
政府能够使用合适的政策潜在地解决这些问题。
物品：是否具有排他性和竞争性。
排他性：有可能组织别人使用该物品。
竞争性：如果一个人对它的享用妨碍了其他人对同一物品的享用。
由于人们使用公共物品不付费，当该物品由私人提供，就有激励去搭便车。
政府提供公共物品，提供多少取决于成本收益分析。
由于人们使用公共资源无需付费，就容易过度地使用之。
政府想办法限制对公共资源的使用。
第十二章：税制的设计。
政府有时候可以改善市场结果：提供公共物品，监管公共资源的使用，解决外部性的影响。
政府需要通过税收来筹集收入，来行使这些职能。
对一种物品征税减少了那种物品的销售量，税收由买者和卖着分摊，具体的分摊比例取决于供给弹性和需求弹性。
引起了无谓损失。
美国联邦政府的税收收入，从经济中征收的税收占整个税收的三分之二。
最大的来源：个人所得税。
工薪税：对企业向工人支付的工资所征的税，又称“社会保障税”。
社会保障税：由此获得的税收收入必须用来支付社会保障和医疗保障。
公司所得税：根据公司利润（公司出售物品劳务的收入减去生产这些物品和劳务的成本）对其征收的税。
货物税（销售税）：向汽油、香烟、酒精饮料等特殊物品征收的税。
中国：从经济中的税收约占百分之六十，主要来源是增值税和营业税。
联邦政府的支付：转移支付和购买公共物品和服务。
转移支付，是政府的一种支付，不是为了交换其他物品和劳务，是政府支出的最大部分。
支出类别：社保（最大一类），国防，收入保障，医疗保障，健康，净利息。
联邦政府的支出。
最大支出，社会保障（对老年人的转移支付）。
医疗支出，医疗保障（对老年人）和其他保健支出（对穷人、医学研究支付）。
收入保障，对贫困家庭的转移支付。
当政府支出超过了政府收入，预算赤字就出现了，政府通过向公众借款来弥补赤字。
未来财政挑战：社保支出增加，人口老龄化。
医疗费用增加。
增税，增加年轻人的负担。
当政府收入大于政府支出，预算盈余，可用来减少政府的未偿债务。
州和地方政府，征税约占总税收的百分之四十。
销售税，财产税，个人所得税，企业所得税。
支出：教育，公共福利，高速公路。
税收与效率。
如果一种税制能以对纳税人来说较低的成本筹集到等量的收入，这种税制就比另一种更有效率。
纳税人的成本：税收支付本身，无谓损失，管理负担。
无谓损失：（人们会对激励做出反应）税收扭曲了激励，人们根据税收激励，而不是他们买卖物品和劳务的真实成本和利益来配置资源。
导致无谓损失，纳税人经济福利的减少超过了政府筹集到的收入的部分。
所得税和消费税。
所得说减少了储蓄的激励。
消费税，维持对储蓄的激励，对个人退休保障和长期经济增长都有利。
管理负担，包括人们为遵照税法纳税时花费的时间和金钱。
鼓励人们将资源用在合法避税上，比如雇佣会计师寻找税制的漏洞来减少税收负担。
通过简化税法可以减少税制的管理负担，但是在政治上困难。
平均税率：支付的总税收除以总收入，衡量纳税人做出的牺牲。
边际税率：增加一美元收入所支付的额外税收。
衡量税收对工作努力程度、储蓄的影响。
边际税率决定所得税的无谓损失。
定额税：对每个人等量征收的税收。
定额税最有效率，没有引起无谓损失，没有扭曲激励，最小化管理负担。
然而，定额税不公平，富人和穷人付同样多的税收。
税收政策的另一个目标：平等公平地分配税收负担。
对于平等达成共识很困难。
收益原则：认为人们应该根据他们从政府服务中得到的利益来纳税的思想。
努力使公共物品和私人物品相似，使用的多，支付的也应该多。
汽油税，被用来支持公路网的运营。
支付能力原则：认为应该根据一个人可以承受的负担来对这个人征税的思想，主张所有的纳税人应该做出“平等的牺牲”。
纵向平等，主张支付能力更强的纳税人应该缴纳更多税收的思想。
比例税，不管收入多少，缴纳收入中相同比例的税收。
类退税，高收入纳税人缴纳的税收在收入中的比例低于低收入纳税人的税收。
累进税，高于。
美国，实行累进税。
横向平等，主张有相似支付能力的纳税人应该缴纳等量税收的思想。
