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基金考试模拟题1. 张三是某私募基金管理人的基金经理，管理着三只私募基金，以下行为不符合基金从业人员职业道德中客户至上要求的是（）。
[单选题] *A.张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令(正确答案)B.张三的哥哥是A上市公司董秘,A公司已披露年报,利润大幅增加、超市场预期,张三在年报披露后大量买入A公司股票C.张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前,就是否属于关联交易征询合规部门意见D.张三在个人账户证券交易前进行合规申报，并依照相关合规指示开展交易D.张三在个人账户证券交易前进行合规申报，并依照相关合规指示开展交易答案解析：张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令,公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。
公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。
2. 以下有关信用风险管理的措施说法错误的是（）。
[单选题] *A.建立交易对手信用评级制度B.建立针对债券发行人的内部信用评级制度，进行进行发行人信用风险管理。
C.建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理。
D.由于交易对手的信用资质一般变化不大,因此根据交易对手的资质，交易记录、信用记录和交收违约记录等因素进行信用评级之后，可以长期沿用。
(正确答案)答案解析：信用风险管理的主要措施包括: （1）建立针对债券发行人的内部信用评级制度，结合外部信用评级,进行发行人信用风险管理。
（2）建立交易对手信用评级制度,根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新。
（3）建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理。
基金公司可对其管理的所有投资组合与同一交易对手的交易集中度进行限制和监控。
银行客户经理考试：对公资产业务管理试题及答案1、单选下列各项资产中，属于非流动资产的是O OA.交易性金融资产B.存货C.工程物资D.预付账款正确答案：C2、单选利用集团成员各自会计报表集分别测算（江南博哥）集团成员的授信理论值，根据集团整体风险状况和集团各成员自身风险承受能力，核定集团整体授信额度并对集团客户成员进行额度分配，由各成员分别承贷承还的授信模式。
上述描述所指的授信管理模式是OOA.整体授信、分配额度B.整体授信、统一使用C.整体授信、批量审批D.统一授信，集中管控正确答案：C3、多选信贷业务间接调查的途径应包括但不限于O oA.社会征信系统B.政府有关部门C.金融同业及中介机构D.客户上下游企业正确答案：A,B,C,D4、单选当汨人对彳呆证方式没有约定或约定不明确的，则其保证O oA.为一般保证B.为连带责任保证C.为无效保证D.由当事人选择保证方式正确答案：B5、多选适用成本法评估押品价值的前提条件是O oA.被评估抵（质）押品处于继续使用状态B.具备可以利用的历史资料C.形成资产价值的各种耗费是必须的，体现社会或行业平均水平D.被评估的押品具有不可比性正确答案：A,B,C6、多选最高额保证合同约定的债权发生期间，表述正确的有O oA.一般不超过合同签订起的2年B.一般不超过合同签订起的3年C.最长不超过3年D.最长不超过5年正确答案：A,C7、多选办理对公信贷业务，申请人应持有合法有效的（）等证件。
A.法人营业执照B.税务登记证C.按规定应取得的特殊行'业营.业许可证、环保许可证明D.贷款卡和组织机构代码正确答案：A,B,C,D8、单选、在前面集由成员各自会计报表集分别测算辖内集团成员的授信理论值，核定集团成员各自授信额度的基础上，汇总确定集团整体授信额度的授信模式。
上述描述所指的授信管理模式是OOA.整体授信、分配额度B.整体授信、统一使用C.整体授信、批量审批D.统一授信，集中管控正确答案：D9、单选某抵押物市场价值为150万元，其内部评估值为120万元，抵押贷款率为50%,则抵押借款额为OoA.75B.60C.67.5D.72正确答案：B10、多选对农业银行授信总额在10亿元（含）以下的跨一级分行集团客户和一级分行辖内农业银行授信总额2亿元（含）以下跨二级分行的集团客户，管理行可由总行和一级分行相应客户部门按照O原则，在同级经办行中确定，并发文公布。
银行客户经理考试：对公资产业务管理必看题库知识点1、多选影响利息保障倍数的主要因素有（）。
A．税前利润B．销售费用C．所得税D．利息费用正确答案：A, D2、多选下列关于调查的说法，正确的是（）（江南博哥）A．调查分为实地调查和间接调查两种方式B．实地调查包括现场面谈、实地走访、账务核查C．间接调查包括部门调查、媒介调查、其他调查D．实地调查充分的情况下，不需要间接调查正确答案：A, B, C3、多选客户向银行申请信贷业务需提交的基础资料中属于用信用途及还款来源证明的材料包括（）。
A．年度生产经营计划B．资金来源与使用计划C．购销合同D．其他经济和商务合同书正确答案：A, B, C, D4、多选判断客户营运能力的主要指标有（）。
A．总资产周转率B．流动资产周转率C．无形资产周转率D．应收账款周转率正确答案：A, B, D5、多选对固定资产项目评估的主要内容包括（）。
A．项目建设必要性评价B．项目工程技术评价C．项目建设条件评价D．项目合法性评价正确答案：A, B, C, D6、多选对以实物、知识产权、土地使用权等方式投入的资本金，重点审查的内容有（）。
A．所有权是否归出资者所有B．估价是否合理C．是否属于项目建设需要D．是否用于项目建设正确答案：A, B, C, D7、单选管理行审批的信贷业务，主要通过（）实施监控贷后风险。
A．实地审查B．表报数据C．信贷管理系统D．NOTES上报数据正确答案：C8、单选对采取（）授信管理模式的集团客户，由经办行按单一法人客户的授信审批权限和流程核定辖内集团成员授信额度后，将已审批授信方案报管理行主管客户部门汇总（汇总的额度不受管理行授信审批权限的限制），并报上级行客户部门备案。
A．整体授信、统一使用B．整体授信、分配额度C．整体授信、批量审批D．统一授信、集中管控正确答案：D9、多选采用贷款人受托支付的，借款人支付贷款资金时需向经营行提供（）资料。
A．加具借款人公章或财务专用章及有权人签字的委托支付通知单B．贷款资金使用计划C．资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料D．交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料正确答案：A, B, C, D10、多选固定资产贷款项目调查评估工作应坚持的原则有（）。
2023年基金从业资格-基金法律法规、职业道德与业务规范考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)某基金管理公司出现以下四项风险事件，其中属于信用风险的是（）。
A. 货币市场基金持仓债券估值大幅下跌，导致基金组合整体出现估值负偏离B. 投资组合重仓限售证券，从而无法应对客户大额赎回要求的资金C. 投资组合的持仓债券到期前，债券发行人公告称因公司财务欠佳无法如期支付本息D. 由于汇率市场波动，导致QDII基金的损益波动较大正确答案：C,2.(单项选择题)(每题 1.00 分) 根据《证券投资基金法》的规定，封闭式基金成立的最低要求为（）。
A. 核准规模的80%以上，份额持有人不少于200人B. 注册规模的80%以上，份额持有人不少于200人C. 份额不少于1亿份，份额总额不少于2亿元人民币，份额持有人不少于200人D. 份额不少于2亿份，份额总额不少于2亿元人民币，份额持有人不少于1000人正确答案：B,3.(单项选择题)(每题 1.00 分) 基金的宣传推介应当突出（）。
A. “投资风险”B. “业绩稳健”C. “尽享牛市”D. “有保障、高收益”正确答案：A,4.(单项选择题)(每题 1.00 分)（）负责公司所有产品的审核、决策和监督执行。
A. 研究委员会B. 产品审批委员会C. 投资委员会D. 风控委员会正确答案：B,5.(单项选择题)(每题 1.00 分) ( )对公司的合规管理承担最终责任。
A. 股东B. 董事会C. 督察长D. 总经理正确答案：B,6.(单项选择题)(每题 1.00 分)丁先生投资2000000元认购A基金，该笔认购资金在A基金募集期间产生利息60元，A基金认购价格每份1元，认购费率为1.5％，则丁先生可得到的认购份额为（）份。
［答案四舍五入取整］A. 1999940B. 1970503C. 2000060D. 1970443正确答案：B,7.(单项选择题)(每题 1.00 分)下列关于内部控制机制的说法，不正确的是()。
2023年-2024年基金从业资格证之基金法律法规、职业道德与业务规范基础试题库和答案要点单选题（共45题）1、下列关于基金经理的任职条件，说法正确的是（）。
A.可以没有基金从业资格B.具有2年以上证券投资管理经历C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚D.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试【答案】 D2、保本基金的安全垫等于（）。
A.价值底线超过投资组合现时净值的数额B.投资组合中风险资产与保本资产的比例C.投资组合现时净值超过价值底线的数额D.投资组合中风险资产与保本资产的总额【答案】 C3、以下关于离岸基金和在岸基金，叙述错误的是（）A.离岸基金是在他国发售证券投资基金份额B.在岸基金和离岸基金都可投向基金地所在国家以外的证券市场C.在岸基金受本国的法律监督D.离岸基金投资于本国或募集地以外的市场【答案】 B4、关于道德与法律的联系，下列说法中不正确的是（）。
A.功能互补B.相互促进C.内容交叉D.手段一致【答案】 D5、根据《证券投资基金法》，基金管理人应当自收到基金产品准予注册文件之日起（）个月内进行基金募集。
A.1B.6C.9D.3【答案】 B6、基金管理公司和基金代销机构制作发布的基金宣传推介材料，应当规定要求报送的报告材料不包括（）。
A.宣传推介材料的形式和用途说明B.基金管理公司督察长出具的合规意见书C.基金托管银行出具的基金业绩复核函的原件D.相关获奖证明复印件【答案】 C7、编制基金招募说明书的主要目的是（）。
A.让广大投资者了解基金基本情况B.证明基金管理人的专业资格C.规范基金运作的权利义务关系D.明确管理人和托管人之间的关系【答案】 A8、(2016年)某投资人投资10万元认购某开放式基金，该笔认购产生利息50元，对应认购费率为1.2%，基金份额面值为1元，则其可得到的认购份额为（）。
A.98850.00份B.98863.64份C.98814.25份D.98864.23份【答案】 D9、下列属于基金托管人职责的是( )。
2022年基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范模拟试题6姓名年级学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单项选择题1.下列关于基金监管体制的叙述中，错误的是（）。
A.狭义的监管方式通常包括市场准入监管和检查及其后续的处置措施√B.狭义的基金监管一般专指政府基金监管机构依法对基金市场，基金市场主体及其活动的监督和管理C.社会力量包括各种独立的专业评估机构，审计机构，以及社会媒体，基金投资者和普通公众等D.基金市场主体进入基金市场，进行证券投资基金活动，是基金市场活力的源泉解析：狭义的监管方式，通常不包括市场准入监管，而仅包括检查及其后续的处置措施。
2.下列关于开放式基金的说法中，错误的是（）。
A.巨额赎回处理分为接受全额赎回和部分延期赎回B.非交易过户时，接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者C.基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不被冻结√D.基金份额的转换常常会收取一定的转换费用解析：基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻。
基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。
3.通常情况下与股票和债券相比，证券投资基金是一种（）的投资品种。
A.高风险，高收益B.风险相对适中，收益相对稳健√C.低风险，低收益D.基本没有风险解析：通常情况下，与股票和债券相比，证券投资基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。
4.收取销售服务费的，对持有持续期少于30日的投资人收取不低于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。
A.1.5%B.0.75%C.1%D.0.50% √解析：1）收取销售服务费的，对持有持续期少于 30 日的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。
2）不收取销售服务费的，对持有持续期少于 30 日的投资人收取不低于 0.75%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。
第五节其他资产管理产品一、信托计划（一）信托业务概述信托业务当事人：委托人、受托人、受益人。
信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。
1. 银行代理信托类产品可以分为两种情况，其一是代理信托计划资金收付；其二是代为推介信托计划。
2．特点（1）信托是以信任为基础的财产管理制度；（2）信托财产权利主体与利益主体相分离；（3）信托经营方式灵活、适应性强；（4）信托财产具有独立性；（5）信托管理具有连续性；（6）受托人不承担无过失的损失风险；（7）信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；（8）信托具有融通资金的职能。
3．种类信托的种类可根据形式和内容的不同进行划分。
划分依据信托关系建立的方式任意信托和法定信托委托人或受托人的性质不同法人信托和个人信托信托财产的不同资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等信托公司应当以信托目的、信托成立方式、信托财产管理内容作为分类维度，将信托业务分为资产服务信托、资产管理信托、公益/慈善信托三大类 25 个业务品种。
表4-3 信托公司信托业务新分类简表服务实质是否募集资金受益类型主要信托业务品种资产服务信托业务不涉及自益或他益财富管理服务信托家族信托家庭服务信托保险金信托特殊需要信托遗嘱信托其他个人财富管理信托法人及非法人组织财富管理信托行政管理服务信托预付类资金服务信托资管产品服务信托担保品服务信托企业/职业年金服务信托其他行政管理服务信托服务实质是否募集资金受益类型主要信托业务品种资产服务信托业务不涉及自益或他益资产证券化服务信托信贷资产证券化服务信托企业资产证券化服务信托非金融企业资产支持票据服务信托其他资产证券化服务信托风脸处置服务信托企业市场化重组服务信托企业破产服务信托新型资产服务信托固定收益类信托计划资产管理信托业务私募自益集合资金信托计划权益类信托计划商品及金融衍生品类信托计划混合类信托计划公益/慈善信托业务可能涉及募集公益公益慈善信托慈善信托其他公益信托服务实质是否募集资金受益类型主要信托业务品种（二）信托类产品的流动性及收益情况1．流动性，缺少转让平台，流动性比较差。
2023年基金从业资格-基金法律法规、职业道德与业务规范考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分) 以下原则中，合规管理的基本原则不包括（）。
A. 公正性B. 独立性C. 平衡性D. 专业性正确答案：C,2.(单项选择题)(每题 1.00 分) 下列关于基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用，表述正确的是（）。
A. 有利于维护非流通股股东利益B. 有利于推动市场价值判断体系的形成C. 有助于形成以个人投资者为主的投资D. 推动股指持续上升正确答案：B,3.(单项选择题)(每题 1.00 分) 下列有关基金信息披露的作用的说法，正确的是（）I.有利于投资者的价值判断II.有利于防止利益冲突与利益输送III.有利于提高证券市场的效率IV.有效防止信息滥用A. I、II、IIIB. I、II、III、IVC. I、III、IVD. II、III、IV狭义的共同基金专指( )的投资基金。
A. 契约型基金B. 封闭式基金C. 开放式公司型的基金D. 对冲基金正确答案：C,5.(单项选择题)(每题 1.00 分)下列关于“诚实守信”要求的描述，正确的是（）。
A. 从业人员要无条件地为企业保守秘密B. 遵守劳动合同与否，要视具体情况而定C. 说老实话、办老实事，不弄虚作假，表里如一，讲信用、守诺言，做到言而有信D. 工作既要出工，也要出力正确答案：C,6.(单项选择题)(每题 1.00 分)私募基金募集应当履行下列程序（）。
Ⅰ.特定对象确定；Ⅱ.投资者适当性匹配；Ⅲ.基金风险揭示；Ⅳ.合格投资者确认；投资冷静期；问访确认。
A. Ⅰ.Ⅱ.ⅢB. Ⅰ.Ⅱ.ⅣC. Ⅰ.Ⅲ.ⅣD. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正确答案：D,7.(单项选择题)(每题 1.00 分) 以下选项中，不属于金融交易的组织方式的是（）。
A. 股票交易方式B. 交易所交易方式C. 柜台交易方式D. 电信网络交易方式关于基金信息披露的作用，以下表述错误的是（）。
第六章 其他资产管理业务**************************************************************************************** 了解QFII资产托管与证券账户开立的规定；《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》第二十四条合格投资者经国家外汇局批准，应当在托管人处开立外汇账户和人民币特殊账户。
第十六条合格投资者可以在证券登记结算机构申请开立证券账户。
该证券账户可以是实名账户，也可以是名义持有人账户。
名义持有人应当将其代理的实际投资者或基金的名称、注册地、资产配置、证券投资情况于每个 季度结束后的8个工作日内，报告中国证监会和证券交易所。
了解QFII投资范围、投资比例限制、信息披露等要求；关于实施《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》有关问题的通知六、合格投资者应当委托托管人向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算公司）申请开立多个证券账户，申请开立的证券账户应当与国家外汇局批准的人民币特殊账户一一对应。
合格投资者应当按照中国结算公司的业务规则，开立和使用证券账户，并对其开立的证券账户负管理责任。
七、合格投资者应当以自身名义申请开立证券账户。
为客户提供资产管理服务的，应当开立名义持有人账户。
合格投资者应按要求报告名义持有人账户内权益拥有人的投资情况（附件4）。
八、合格投资者为其管理的公募基金、保险资金、养老基金、慈善基金、捐赠基金、政府投资资金等长期资金申请开立证券账户时，账户名称可以设置为“合格投资者+基金（或保险资金等）”。
账户资产属“基金（保险资金等）”所有，独立于合格投资者和托管人。
九、合格投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列人民币金融工具：（一）在证券交易所挂牌交易的股票；（二）在证券交易所挂牌交易的债券；（三）证券投资基金；（四）在证券交易所挂牌交易的权证；（五）中国证监会允许的其他金融工具。
合格投资者可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购。
十、境外投资者的境内证券投资，应当遵循下列持股比例限制：（一）单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%；（二）所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的20%。
境外投资者根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》对上市公司战略投资的，其战略投资的持股不受上述比例限制。
十一、境外投资者的境内证券投资达到信息披露要求的，作为信息披露义务人，应通过合格投资者向交易所提交信息披露内容。
合格投资者有义务确保其名下的境外投资者严格履行信息披露的有关规定。
了解QFII证券交易的委托、境内投资股票的股东权利行使的规定。
关于实施《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》有关问题的通知十二、合格投资者可以自行或委托托管人、境内证券公司、上市公司董事会秘书、上市公司独立董事或其名下的境外投资者等行使股东权利。
十三、合格投资者行使股东权利时，应向上市公司出示下列证明文件：（一）合格投资者证券投资业务许可证原件或者复印件；（二）证券账户卡原件或复印件；（三）具体权利行使人的身份证明；（四）若合格投资者授权他人行使股东权利的，除上述材料外，还应提供授权代表签字的授权委托书（合格投资者授权其名下境外投资者行使股东权利的，应提供相应的经合格投资者授权代表签字的持股说明）。
十四、合格投资者作为名义持有人，可以根据其名下境外投资者的持股进行部分或分拆投票。
十五、每个合格投资者可分别在上海、深圳证券交易所委托3家境内证券公司进行证券交易。
**************************************************************************************** 了解QDII、对境外投资顾问的资格条件；《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》第五条申请境内机构投资者资格，应当具备下列条件：（一） 申请人的财务稳健，资信良好，资产管理规模、经营年限等符合中国证监会的规定；（二） 拥有符合规定的具有境外投资管理相关经验的人员；（三） 具有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范；（四） 最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查； （五） 中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。
第六条第五条第（一）项所指的条件是：（一）基金管理公司：净资产不少于2亿元人民币；经营证券投资基金（以下简称基金）管理业务达2年以上；在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产；（二）证券公司：各项风险控制指标符合规定标准；净资本不低于8亿元人民币；净资本与净资产比例不低于70％；经营集合资产管理计划（以下简称集合计划）业务达1年以上；在最近一个季度末资产管理规模不少于20亿元人民币或等值外汇资产。
第七条第五条第（二）项所指的条件是：具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名，具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少 于3名。
第十三条本办法所称境外投资顾问（以下简称投资顾问）是指符合本办法规定的条件，根据合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构。
第十四条境内机构投资者可以委托符合下列条件的投资顾问进行境外证券投资：（一） 在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务；（二） 所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录，并保持着 有效的监管合作关系；（三） 经营投资管理业务达5年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币；（四） 有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近5年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
境内证券公司在境外设立的分支机构担任投资顾问的，可以不受前款第（三）项规定的限制。
了解QDII业务的资产托管和证券交易委托的规定；《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》第四章资产托管第十八条境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由具有证券投资基金托管资格的银行（以下简称托管人）负责资产托管业务。
第十九条托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务：（一） 在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管；（二） 最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币；（三） 有足够的熟悉境外托管业务的专职人员；（四） 具备安全保管资产的条件；（五） 具备安全、高效的清算、交割能力；（六） 最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立 案调查。
第二十九条 境内机构投资者、投资顾问挑选、委托境外证券服务机构代理买卖证券的，应当严格履行受信责任，并按照有关规定对投资交易的流程、信息披露、记录保存进行管理。
第三十条 境内机构投资者、投资顾问与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排，应当按照以下原则进行：（一） 交易佣金属于基金、集合计划持有人的财产；（二） 境内机构投资者、投资顾问有责任代表持有人确保交易质量，包括但不限于：1. 寻求最佳交易执行；2. 力求交易成本最小化；3. 使用持有人的交易佣金使持有人受益。
了解QDII投资范围和比例限制、投资证券超比例的减仓调整期、参与逆回购交易的注意事项、参与证券借贷交易时的担保物范围等的要求；《关于实施《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》有关问题的通知》五、投资运作（一） 除中国证监会另有规定外，基金、集合计划可投资于下列金融产品或工具：1. 银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场 工具；2. 政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际 金融组织（附件2）发行的证券；3. 已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区（附件3）证券市场挂牌交易的普通股、优 先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；4. 在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；5. 与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；6. 远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所（附件4）上市交易的权证、期权、期货等金融衍生 产品。
前款第1项所称银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的 信用评级机构评级（附件5）的境外银行。
（二） 除中国证监会另有规定外，基金、集合计划不得有下列行为：1. 购买不动产。
2. 购买房地产抵押按揭。
3. 购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。
4. 购买实物商品。
5. 除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。
该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。
6. 利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。
7. 参与未持有基础资产的卖空交易。
8. 从事证券承销业务。
9. 中国证监会禁止的其他行为。
（四）投资比例限制1. 单只基金、集合计划持有同一家银行的存款不得超过基金、集合计划净值的20%。
在基金、集合计划托管账户的存款可以不受上述限制。
2. 单只基金、集合计划持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金、集合 计划净值的10%。
指数基金可以不受上述限制。
3. 单只基金、集合计划持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地 区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金、集合计划资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场 的证券资产不得超过基金、集合计划资产净值的3%。
4. 基金、集合计划不得购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层。
同一境内机构投资者管 理的全部基金、集合计划不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总量。
指数基金可以不受上述 限制。
前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本，同时应当一并计算全球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券，并假设对持有的股本权证行使转换。
5. 单只基金、集合计划持有非流动性资产市值不得超过基金、集合计划净值的10%。
前项非流动性资产是指法律或基金合同、集合计划合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。
6.单只基金、集合计划持有境外基金的市值合计不得超过基金、集合计划净值的10%。
持有货币市场基金 可以不受上述限制。
