下载文档原格式
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《企业国有产权交易操作规则》的通知国资发产权〔2009〕120号（2009年6月15日）各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团国资委，各中央企业，上海联合产权交易所、北京产权产易所、天津产权产易中心、重庆联合产权交易所：为统一规范企业国有产权交易行为，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）、《企业国有产权转让管理暂行办法》（国资委、财政部令第3号）等有关规定，我们制定了《企业国有产权交易操作规则》。
现印发给你们，请结合实际遵照执行。
执行中有何问题，请及时反馈我委。
国务院国有资产监督管理委员会二○○九年六月十五日企业国有产权交易操作规则第一章总则第一条为统一规范企业国有产权交易行为，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）、《企业国有产权转让管理暂行办法》（国资委、财政部令第3号）等有关规定，制定本规则。
第二条省级以上国资委选择确定的产权交易机构（以下简称产权交易机构）进行的企业国有产权交易适用本规则。
第三条本规则所称企业国有产权交易，是指企业国有产权转让主体（以下统称转让方）在履行相关决策和批准程序后，通过产权交易机构发布产权转让信息，公开挂牌竞价转让企业国有产权的活动。
第四条企业国有产权交易应当遵循等价有偿和公开、公平、公正、竞争的原则。
产权交易机构应当按照本规则组织企业国有产权交易，自觉接受国有资产监督管理机构的监督，加强自律管理，维护市场秩序，保证产权交易活动的正常进行。
第二章受理转让申请第五条产权转让申请的受理工作由产权交易机构负责承担。
实行会员制的产权交易机构，应当在其网站上公布会员的名单，供转让方自主选择，建立委托代理关系。
第六条转让方应当向产权交易机构提交产权转让公告所需相关材料，并对所提交材料的真实性、完整性、有效性负责。
按照有关规定需要在信息公告前进行产权转让信息内容备案的转让项目，由转让方履行相应的备案手续。
第六章 其他资产管理业务**************************************************************************************** 了解QFII资产托管与证券账户开立的规定；《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》第二十四条合格投资者经国家外汇局批准，应当在托管人处开立外汇账户和人民币特殊账户。
第十六条合格投资者可以在证券登记结算机构申请开立证券账户。
该证券账户可以是实名账户，也可以是名义持有人账户。
名义持有人应当将其代理的实际投资者或基金的名称、注册地、资产配置、证券投资情况于每个 季度结束后的8个工作日内，报告中国证监会和证券交易所。
了解QFII投资范围、投资比例限制、信息披露等要求；关于实施《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》有关问题的通知六、合格投资者应当委托托管人向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算公司）申请开立多个证券账户，申请开立的证券账户应当与国家外汇局批准的人民币特殊账户一一对应。
合格投资者应当按照中国结算公司的业务规则，开立和使用证券账户，并对其开立的证券账户负管理责任。
七、合格投资者应当以自身名义申请开立证券账户。
为客户提供资产管理服务的，应当开立名义持有人账户。
合格投资者应按要求报告名义持有人账户内权益拥有人的投资情况（附件4）。
八、合格投资者为其管理的公募基金、保险资金、养老基金、慈善基金、捐赠基金、政府投资资金等长期资金申请开立证券账户时，账户名称可以设置为“合格投资者+基金（或保险资金等）”。
账户资产属“基金（保险资金等）”所有，独立于合格投资者和托管人。
九、合格投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列人民币金融工具：（一）在证券交易所挂牌交易的股票；（二）在证券交易所挂牌交易的债券；（三）证券投资基金；（四）在证券交易所挂牌交易的权证；（五）中国证监会允许的其他金融工具。
合格投资者可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购。
【关键字】证券证券交易第六章1: 持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的40%。
【×】2: 证券自营原始凭证及相关文件至少妥善保存20年。
【√】3: 证券公司在证券承销过程中也可能有证券自营买入行为。
【√】4: 证券公司的自营业务禁止非自已名义开立的账户。
【√】5: 证券公司的自营业务可以使用非自己名义开设的账户。
【×】6: 计算自营规模时，证券公司应当根据自营投资的类别按成本价与公允价值孰高原则计算。
【√】7: 自营业务的清算应当由公司专门负责结算托管的部门制定专人完成。
【√】8: 证券公司同时经营证券自营业务和代理业务，应当将两类业务的资金账户和人员分开管理。
【√】9: 自营业务的法律风险主要是指证券公司在自营业务中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则等行为，如进行内幕交易、操纵市场等行为可能使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
【×】10: 根据规定，证券公司进行证券自营业务，应当以公司名义建立证券自营账户，并报中国证监会备案。
【√】11: 自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的400%。
【×】12: 证券公司可以委托其他证券公司代为买卖证券。
【×】13: 自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的200%。
【×】14: 相比代理手续费，证券自营业务的收益不稳定。
【√】15: 证券公司的董事会是自营业务的最高决策机构，自营业务规模由其决定。
【√】16: 证券公司自营业务的内部控制中的重点防范的风险包括信用交易。
【×】17: 持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。
【√】18: 由于证券自营业务的高风险特性，为了控制经营风险，证券公司持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。
中级银行管理真题及解析：第6章资产业务1、单选：下列不属于我国商业银行信贷业务的是（）。
A．保理业务B．基金业务C．固定资产贷款业务D．贴现业务答案：B解析：贷款业务也称信贷业务或授信业务，是商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率给客户并约期归还的业务。
按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。
按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；个人贷款还可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。
2、单选：按照贷款资金来源和经营模式，贷款可以分为（）。
A．项目贷款、流动资金贷款、个人贷款B．短期贷款、中长期贷款C．自营贷款、委托贷款、特定贷款D．正常贷款、关注类贷款、不良贷款答案：C解析：按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。
按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。
按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；个人贷款还可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。
3、单选：企业A要并购企业B，两家企业同为在国内经营的企业，企业A向甲银行融资，下列不属于该笔贷款主要风险点的是（）。
A．交易价格是否合理反映企业价值B．并购过程中的资金过境风险C．企业A和企业B能否形成协同D．该笔并购交易是否按有关规定已经或即将获得批准答案：B解析：资金过境风险出现在跨境并购中，A、B两家企业均是国内经营的企业，所以不存在并购过程中的资金过境风险。
4、单选：按照基础交易的性质和债权人、债务人所在地划分，保理业务划分为（）。
A．国际保理和国内保理B．单保理和双保理C．股权保理和债权保理D．有追索权保理和无追索权保理答案：A解析：按照基础交易的性质和债权人、债务人所在地，保理业务划分为国际保理和国内保理。
国内保理是债权人和债务人均在境内的保理业务。
公司资产管理制度第一章总则第一条为了加强集团公司的资产管理，明确资产使用与管理的责权关系，规范、完善资产运作程序，确保资产安全完整和保值增值，根据《____企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《____省人民____省属企业国有资产处臵有关事项____》、《____省国资____加强省属企业实物和无形资产转让管理工作____》等有关规定，结合集团公司的实际情况，制定本制度。
第二条资产管理主要包括固定资产管理、流动资产管理、长期投资管理、无形资产及其他资产管理和资产评估、资产处臵管理等。
第三条集团公司财务部门负责资产的价值管理，经营(使用)单位负责实物资产管理和技术监督，内部审计部门负责资产管理安全性的监督检查。
第四条本制度适用于集团公司总部、全资及控股子、分公司(以下简称所属企业)，集团公司参股企业可比照执行。
所属企业应当依据有关法律法规以及本制度的规定，规范对资产的监督管理，制定本企业的资产管理制度，上报集团公司备案。
第二章固定资产管理第五条集团公司对固定资产实行归口管理与分级管理相结合的方式。
集团公司固定资产目录和分类折旧率依照集团公司财务管理制度执行。
第六条固定资产购建、技术改造与修理和改扩建工程项目应严格按集团公司下达的专项工程投资计划执行。
固定资产零星购臵和技术改造与修理，必须严格按照集团公司审定的预算执行，不得突破预算。
确因特殊原因需追加预算，须报集团公司审批。
各单位固定资产购建、技改、修理应根据集团公司招标管理程序，对限额以上的项目实行招标。
基建项目、改扩建项目、技改工程应按照有关规定，及时办理资产移交手续，增加固定资产。
第七条各单位应定期____对固定资产进行清查，对清查中发现的毁损、盘亏及待报废固定资产，应及时查明原因并申请处臵。
第1页共10页资产管理制度第三章流动资产管理第八条流动资产管理。
包括货币资金、交易性金融资产、应收票据和其他各种债权、存货等。
(一)货币资产管理应严格按现金管理制度、银行结算制度和集团公司有关资金管理的办法执行。
资产交易管理制度第一章总则第一条为规范公司内部资产交易行为，加强对资产交易的管理，保障公司资产安全和保值增值，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资产交易行为，包括但不限于股票、债券、商品、外汇等各类资产。
第三条公司内部所有资产交易行为应当遵循合法、合规、风险控制、稳健经营的原则。
第四条公司董事会批准并监督本制度的执行，相关部门负责具体执行。
第五条公司内部各级别员工应当遵守公司内部规定的资产交易制度，不得从事任何违规行为。
第二章资产交易管理原则第六条资产交易应当依照公司的风险承受能力和盈利预期，进行科学分配和有效管理。
第七条资产交易应当遵循市场化、公平公正的原则，不得操纵市场价格，不得内幕交易。
第八条资产交易应当注重风险控制，建立完善的风险管理制度，及时披露信息，防范风险严重后果。
第九条资产交易应当注重长期投资价值，避免短期交易行为，保障公司资产保值增值。
第十条资产交易应当遵循国家法律法规和金融监管规定，保障公司合法权益和社会责任。
第三章资产交易管理机制第十一条公司应当建立完备的资产交易管理机制，包括但不限于资产交易委员会、风险管理委员会、内部审计部门。
第十二条资产交易委员会由公司董事长或总经理领导，成员包括财务部、投资部、风险管理部等相关部门负责人。
第十三条资产交易委员会负责公司资产交易的决策和监督，对资产交易行为进行定期审查和评估。
第十四条风险管理委员会应当建立风险管理指标和警戒线，及时识别和监控各类风险，制定相应的风险管理措施。
第十五条内部审计部门应当根据公司的财务状况和交易记录，对资产交易行为进行内部审计和核查。
第四章资产交易管理流程第十六条资产交易管理流程应当包括但不限于资产配置策略、交易决策、交易执行、风险控制、资产评估等环节。
第十七条资产配置策略应当按照公司的盈利预期和风险承受能力，确定各类资产的配置比例和交易目标。
第十八条交易决策应当由资产交易委员会统一决定，交易执行应当由专业的投资经理进行。
