现金流量表自动生成系统

ERP中的资金管理王纹孙健资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。

围绕企业生存、发展、获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。

降低库存的一个主要目的就是盘活资金。

为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。

即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。

如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。

企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。

在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的核心竞争力。

如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。

这种需求在结构庞大、产品线众多的企业里往往也会存在。

ERP是现代企业的内部管理平台。

除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP也为企业资金管理领域提供了丰富的分析工具。

目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理。

本文旨在介绍ERP环境下，资金管理的各种概念、工具及其实现。

集成环境下的资金管理ERP的一个重要特点是集成。

现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。

集成（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。

ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。

在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看两个重要的资金管理概念。

1．会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类、负债类、权益类或损益类。

但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。

如图1所示，会计科目被置于三个层次之上。

ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。

简述企业财务处理程序的种类
企业财务处理程序的种类有以下几种：
1. 会计核算系统：这是企业财务处理的核心程序，用于记录和处理企业的财务交易，包括记账、报表生成、财务分析等功能。

2. 财务管理系统：财务管理系统是企业财务处理的综合性程序，包括预算管理、资金管理、成本管理等功能，用于提供企业财务决策的参考依据。

3. 财务报表生成系统：财务报表生成系统用于自动生成企业的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，可以提高财务报告的准确性和效率。

4. 财务分析系统：财务分析系统用于对企业财务数据进行分析和解读，包括财务比率分析、趋势分析、竞争对手比较等，可以帮助企业了解自身的财务状况和发展趋势。

5. 预算管理系统：预算管理系统用于制定和执行企业的预算计划，包括预算编制、预算执行、预算控制等功能，可以帮助企业合理安排资金和资源。

6. 资金管理系统：资金管理系统用于管理企业的资金流动和资金风险，包括资金收付管理、投资决策、融资管理等功能，可以提高企业的资金利用效率和风险管理能力。

7. 成本管理系统：成本管理系统用于管理企业的生产和经营成本，包括成本核算、成本控制、成本分析等功能，可以帮助企业降低成本、提高效益。

企业财务处理程序的种类多种多样，可以根据企业的需求和规模选择合适的程序来进行财务管理和决策。

ERP系统中现金流量表的制作方法和操作流程——以用友U8的运用为例刘依恬【期刊名称】《《商业会计》》【年(卷),期】2019(000)022【总页数】3页(P106-108)【关键词】现金流量表; ERP系统; 取数公式【作者】刘依恬【作者单位】中国华融资产管理公司江西分公司江西南昌 330020【正文语种】中文【中图分类】F232一、引言当前大多数企业都启用了较为先进的ERP系统来进行财务和业务的一体化处理，如用友ERP、SAP等，极大地提高了财务会计核算工作的质量和效率，但ERP的运用也存在一个较为明显的缺陷，就是很多企业并不能有效利用ERP系统来自动编制现金流量表，而是要借助一定的人工手段来编制，这样，既降低了现金流量表的质量，又使会计信息化失去了完整性。

出现这种情况的原因有以下几个方面：一是ERP系统中现金流量表的制作不像资产负债表那样有明确的套路，操作者不是很清楚其基本操作规程。

二是现金流量表的编制有工作底稿法、T型账户法和分析填列法等方法，ERP系统中没有给出这几种方法的应用技术，并且现金流量表还有主表和补充资料两部分，它们的取数公式要用户去设置，许多用户还不能完全胜任这项操作。

三是会计信息化的教育和培训相对滞后，目前大多数高校（包括职业技术学院）的会计专业教学中，虽然有会计信息化课程，但没有包括现金流量表的完整制作部分，各种会计信息化（或会计信息系统）的教材中也几乎没有介绍现金流量表，尤其是补充资料部分如何制作的内容。

四是软件供应商在对客户从业人员的培训中几乎没有这部分内容。

这些原因直接导致了许多会计人员不能有效应用软件来编制现金流量表。

为了提供更准确的会计报表信息，自动生成现金流量表非常必要。

笔者结合在会计信息化教学和实务工作中的经验和体会，以用友ERP-U8系统的运用为例，对现金流量表的编制技术要领和作业流程做一介绍，以供相关会计人员参考。

二、现金流量表编制的基本流程在ERP系统中，由于实现了财务与业务处理的一体化，现金流量表应该是依托平时的财务核算资料在每个会计期末自动生成的。

现金流量表自动生成编制说明简介现金流量表是企业财务报表中的重要部分之一，用来反映企业经营活动中现金流量的情况。

而自动生成现金流量表可以大大提高效率和减少出错概率，本文档将介绍现金流量表自动生成的流程与步骤。

前提条件在进行现金流量表的自动生成前，需要保证以下几个条件：1.企业的财务数据已经准确地录入到系统中；2.系统已经可以生成当前企业的利润表和资产负债表；3.系统已经配置好了现金流量表自动生成模块。

自动生成流程现金流量表的自动生成流程如下：1.在数据准备好的情况下，进入财务报表系统；2.根据系统界面提示，选择要生成的财务报表类型，选择“现金流量表”；3.系统自动生成当前会计期间的利润表、资产负债表和现金流量表；4.现金流量表生成后，可以对其进行查看、修改等操作。

自动生成步骤说明1.进入财务报表系统后，系统会提示用户选择要生成的报表类型；2.选择“现金流量表”后，系统会自动根据会计数据生成当前会计期间的利润表和资产负债表；3.利润表和资产负债表生成后，系统会自动根据其数据计算现金流量表；4.用户可以通过财务报表系统查看、下载现金流量表；5.如果需要修改现金流量表中的数据，可以通过系统提供的修改功能进行操作。

自动生成注意事项1.系统生成的现金流量表仅供参考，需要根据实际经营情况进行调整；2.在进行现金流量表的自动化处理前，需要保证基础数据的准确性；3.对于涉及到现金流量表的修改操作，一定要谨慎处理，以免造成数据混乱。

结论本文档介绍了现金流量表自动生成的流程、步骤和注意事项，希望能够对需要进行现金流量表自动生成的企业提供参考和帮助。

开发或使用现金流量表自动生成模块的公司、机构应严格审查模块的准确性和稳定性，确保企业财务数据的准确性和可靠性。

ERP系统在企业会计核算中的应用ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划）系统是指一种集信息技术、管理思想、企业管理活动为一体的、面向整个企业，利用计算机技术进行内部及外部信息流的集成化管理系统。

ERP系统在企业会计核算中的应用主要体现在以下几个方面。

ERP系统实现了财务核算的自动化和信息化。

通过ERP系统，企业可以实时、准确地获取财务数据，包括各个部门的收支情况、资金流量、应收账款、应付账款等。

ERP系统还可以对企业的资产负债表、利润表和现金流量表进行自动生成，大大提高了财务核算的效率和准确性。

ERP系统可以辅助企业进行成本核算。

企业的成本核算包括直接成本和间接成本的计算，在传统的会计核算中需要大量的人力和时间来完成。

而通过ERP系统，企业可以对各个环节的直接成本和间接成本进行实时跟踪和计算，使企业在经营过程中能够及时了解产品成本的构成，帮助企业进行成本控制和降低成本。

ERP系统还支持企业进行预算管理。

企业的预算管理是指在企业的经营计划中，根据预设的目标和策略，对各项经济活动进行规划和控制的管理过程。

通过ERP系统，企业可以设定预算目标、编制预算计划、执行预算控制、进行预算分析等，全面管理和控制企业的经济活动，提高企业预算管理的科学性和精确性。

ERP系统还可以支持企业进行税务管理。

税务管理是企业会计核算的重要组成部分，涉及到企业的纳税申报、税务筹划和税务风险管理等。

通过ERP系统，企业可以实现纳税申报的自动化，根据税务法规进行个税、企业所得税等各项税目的计算和申报，提高了纳税申报的准确性和及时性。

ERP系统还可以支持企业进行财务分析。

财务分析是企业会计核算的重要内容，通过对企业财务数据的分析，帮助企业了解经营状况和经营成果，为企业的决策提供依据。

通过ERP系统，企业可以生成财务报表、经营指标、财务比率等各项财务数据，帮助企业进行财务分析，从而更好地认识和评估企业的财务状况和经营能力。

nc6.5财务操作手册一、介绍NC6.5是一款财务管理软件，专用于企业的财务数据录入和管理。

本手册旨在为使用NC6.5软件的用户提供一份详细、全面的操作指南，帮助用户快速上手并熟练使用该软件。

二、系统登录1. 打开NC6.5软件，进入登录界面。

2. 输入用户名和密码，点击“登录”按钮。

3. 如果是首次登录，系统会提示您修改密码，并设置好安全性问题，以便进行密码找回。

三、财务数据录入1. 进入NC6.5主界面，点击“财务录入”选项。

2. 选择相应的财务数据类型，如收入、支出、资产等。

3. 填写各项数据，包括日期、金额、账户、类别等。

4. 点击“保存”按钮，将数据保存到系统中。

四、财务报表生成1. 在NC6.5主界面，点击“财务报表”选项。

2. 选择要生成的报表类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

3. 根据系统提示，选择相应的时间范围和其他参数。

4. 点击“生成”按钮，系统将自动计算并生成相应的报表。

五、统计分析1. 在NC6.5主界面，点击“统计分析”选项。

2. 选择要进行统计的数据类型，如收入、支出、资产等。

3. 根据系统提示，选择相应的时间范围、账户、类别等参数。

4. 点击“统计”按钮，系统将自动进行数据分析，并生成相应的图表和报告。

六、财务预算1. 在NC6.5主界面，点击“财务预算”选项。

2. 选择要进行预算的类型，如收入预算、支出预算等。

3. 根据系统提示，填写相应的预算金额、时间范围等参数。

4. 点击“保存”按钮，系统将保存您的预算数据，并进行预算控制和分析。

七、权限管理1. 在NC6.5主界面，点击“权限管理”选项。

2. 根据需要，设置用户的权限级别和权限范围。

3. 点击“保存”按钮，系统将根据您的设置限制用户的操作权限。

八、数据备份与恢复1. 在NC6.5主界面，点击“数据备份与恢复”选项。

2. 选择要进行的操作，如备份数据、恢复数据等。

3. 根据系统提示，选择相应的备份路径或恢复文件。

(一)T形账户操作在主控台，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖T型账户〗，进入“T形账户”的操作界面中。

在〖T形账户〗中，可以指定现金流量项目，也可以对在凭证中已指定的现金流量进行查询。

1、T型账户查询在“总账系统”主界面中选择【现金流量】—>【T型账户】，首先弹出“过滤”界面，T型账户可以按期间查询，也可按日期查询,如表7-1:表7-1确定过滤条件后，进入“T型账户”界面。

选择某一行，点击鼠标右键，弹出如表7-2功能键：表7-22、T型账户应用预设如果在基础资料会计科目中，对科目进行的现金流量项目的预设，那么在T 型账户的指定中可以使用“应用预设”的功能。

这样由系统自动将科目对应预设的现金流量项目进行批量指定。

（二）现金流量指定1、现金流量表凭证拆分功能总账系统对于多借多贷（有多个现金科目）的凭证进行现金流量的指向和分配，在“凭证录入指定现金流量”的界面进行指定，使之可以对多个现金科目进行流量指向与分配。

用户在凭证录入时或凭证查询时，如果涉及现金流量科目，系统将会自动提示“现金流量录入”（或用户自己指定现金流量录入）的界面，该界面上半部分列示现金流量主表科目（或损益类科目），下半部分列示对应科目。

确定现金流量主表科目（或附表科目）后，用户可根据自己需要将该科目的现金流量指定到对应的其他科目上。

将光标指向下一个现金流量科目（或损益科目），指定对方科目的现金流量后，单击【确定】，完成各现金流量的科目的指定。

2、现金流量表可以查询凭证现金流量表可以进行明细查询。

在现金流量表中双击现金流量表的行，将会自动默认过滤出该现金流量项目的凭证序时簿，进入序时簿后双击某条分录，弹出该凭证。

同时在总账的“现金流量”模块中新增了“现金流量查询”。

3、现金流量序时簿查询在总账系统中，选择〖现金流量〗—>〖现金流量查询〗，进入对现金流量的凭证的查询。

在现金流量的查询中，可以指定具体的主表项目和附表项目进行查询，设置各种查询的过滤条件，并进行相关的查询方案的设置，可以进行现金流量的各种方便的查询。

第1篇一、报告概述随着我国市场经济的发展和企业管理水平的不断提高，企业对财务管理的需求日益增强。

财务记账系统作为企业财务管理的重要组成部分，其作用日益凸显。

本报告旨在对某企业财务记账系统进行深入分析，评估其现状、存在问题及改进措施，为企业财务管理的优化提供参考。

二、财务记账系统概述1. 系统背景某企业成立于20XX年，主要从事某行业产品的研发、生产和销售。

随着企业规模的不断扩大，原有的手工记账方式已无法满足企业对财务管理的要求。

为提高财务管理效率，降低成本，企业于20XX年引入了财务记账系统。

2. 系统功能（1）账务处理：包括凭证录入、凭证审核、凭证记账、凭证查询等。

（2）报表生成：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

（3）预算管理：包括预算编制、预算执行、预算分析等。

（4）成本核算：包括成本归集、成本分配、成本分析等。

（5）固定资产管理：包括固定资产增加、减少、折旧、盘点等。

（6）税务管理：包括税务申报、税务核算、税务分析等。

三、系统现状分析1. 系统运行情况（1）系统运行稳定，未出现重大故障。

（2）用户对系统操作熟悉度较高，基本能满足日常财务管理需求。

（3）系统运行效率较高，平均处理时间在1分钟以内。

2. 存在的问题（1）系统功能不完善。

部分功能如预算管理、成本核算等模块存在不足，无法满足企业个性化需求。

（2）数据准确性有待提高。

部分用户在录入数据时存在错误，导致报表数据不准确。

（3）系统权限管理不严格。

部分用户存在越权操作现象，存在安全隐患。

（4）系统培训不足。

新用户对系统操作不熟悉，导致工作效率降低。

四、改进措施1. 完善系统功能（1）针对预算管理、成本核算等模块进行优化，提高系统功能。

（2）根据企业需求，开发个性化功能模块。

2. 提高数据准确性（1）加强用户培训，提高用户对系统操作的认识。

（2）加强数据审核，确保数据准确性。

3. 严格系统权限管理（1）对系统权限进行重新分配，确保用户权限与岗位职责相匹配。

目前在用友软件中编制现金流量表主要有两种方法：方法一利用UFO报表模板编制现金流量表(一)将现金、银行存款、其他货币资金等科目指定为现金流量科目操作步骤:(1)在总账系统界面,单击【设置】|【会计科目】,打开“会计科目”窗口,单击【编辑】|【指定科目】,打开“指定科目”窗口。

(2)单击“现金流量科目”的单选按钮,将待选科目中的现金、银行存款等科目通过单击“〉”指到已选科目栏,再单击【确定】按钮。

(二)修改现金、银行存款、其他货币资金等科目的辅助账类型为项目核算操作步骤:(1)在“会计科目”窗口,将光标移至现金(或银行存款、其他货币资金)栏双击(或单击)“修改”菜单,打开“会计科目——修改”对话框。

(2)单击【修改】按钮,选中“项目核算”复选框,单击【确定】按钮。

(三)设置项目核算大类、项目分类及项目目录利用UFO报表编制现金流量表时,其单元公式是取总账系统现金流量项目金额,所以在总账系统需要设置项目核算,大类为“现金流量项目”;其下属分类为“经营活动(分类编码01)、投资活动(分类编码02)、筹资活动(分类编码03)”等;分类下的项目目录就是现金流量表的主要项目。

用友软件将这些内容基本预置好了,根据新会计准则做相应增删改即可,如图1所示(注:下文中图框外均有文本框)。

(四)指定项目核算科目操作步骤:(1)在总账界面,单击【设置】|【编码档案】|【项目目录】,打开“项目档案”窗口。

(2)项目大类选“现金流量项目”,单击“核算科目”页签,再单击“〉”按钮,将待选科目栏中的“现金”、“银行存款”等指到已选科目栏,单击【确定】按钮。

二、日常业务处理需要注意的问题(一)分清业务性质,正确计入不同的现金流量项目日常核算过程中,凡涉及现金(包括银行存款)收付时,均按业务性质分清属于图1中的哪个项目,并熟悉项目编号,以便快速录入凭证。

这是正确编制现金流量表的关键。

(二)填制会计凭证填制凭证时,只要录入现金、银行存款及其他货币资金科目时,按回车键,系统就会弹出辅助项对话框,如图2所示,输入项目编号01,单击“确认”后,项目名称自动带出,如图3凭证左下角所示。

金蝶系统中生成现金流量表的两种设置方式
作为一个资深老会计,深知财务三大报表做的重要性，但其中以现金流量表的编制难度最大，手工编制现金流量表10个人会有10个不同的结果，所以如何利用系统来自动生成现金流量表就很关键了.
第一种：在建现金科目的时候，此科目选择现金流量项目来核算，在填制凭证的时候必须录入现金流量项目，凭证才能保存
第二种：不通过现金流量项目核算来生成现金流量表，用指定现金流量项目的方法来出表，适用于现金科目未设置核算项目。