固定资产验收制度

固定资产验收管理制度一、目的本制度旨在规范公司固定资产的验收管理，确保固定资产的购置、验收、入账、管理、使用等环节合法、规范、科学，并保障公司固定资产的安全、完整。

二、适用范围本制度适用于公司所有固定资产的采购、验收、管理和使用等环节，对固定资产的购置、管理、使用提供详细规定。

三、责任部门1.采购部门：负责所有固定资产的采购工作，并向财务部门提交采购申请单。

2.财务部门：负责对采购申请单进行审核，确认申请单中的资产信息是否符合公司采购规定，并在验收合格后将资产信息录入固定资产账簿中，以及负责对固定资产账簿进行定期核对。

3.使用部门：负责对固定资产的管理和使用，确保固定资产的安全、完整，以及及时反馈资产使用情况给财务部门。

四、采购流程1.采购申请：使用部门需要购置固定资产时，向采购部门提交采购申请单。

2.采购计划：采购部门收到采购申请单后，进行资产的价格、来源、品牌等信息的核实，并制定采购计划。

3.招标/议价：根据采购计划进行招标或议价，并选择供应商，签订采购合同。

4.验收：供应商交付资产后，使用部门对资产进行验收，确保资产符合采购合同要求，并对验收结果进行书面确认。

5.入账：验收合格后，财务部门将资产信息录入固定资产账簿中，以备日后管理和核算。

五、管理与使用1.固定资产管理：使用部门负责对固定资产的日常管理，对资产进行定期的检查、维护、保养和保管，确保资产的安全、完整。

2.资产使用申请：使用部门需要使用固定资产时，需提出书面申请，并经过管理部门审批后方可使用。

3.资产转移：使用部门需要将固定资产转移至其他部门时，需提出书面申请，并经过管理部门和财务部门审批后方可转移。

4.资产报废：使用部门需要将固定资产报废时，需提出书面申请，并经过管理部门和财务部门审批后方可报废。

六、固定资产盘点1.盘点周期：公司每年至少进行一次固定资产盘点，以确定资产的实际情况与账面情况的一致性。

2.盘点范围：盘点范围包括所有公司固定资产，盘点时需按照资产清单逐一核对。

固定资产验收管理制度一、目的为规范公司固定资产验收流程, 建立固定资产管理制度, 完善资产管理制度体系, 提高资产管理效率及透明度, 保证公平公正。

二、范围适用于全公司固定资产或购置的重要设备、物资等验收管理；三、规定1. 固定资产或购置的重要设备、物资等采购计划：公司对所有固定资产或购置的重要设备、物资等，需要提前至少2周进行采购计划和需求登记，并将采购计划名称、目录及金额报经财务部部长会签。

2. 形式审定：公司固定资产外购、修建的建筑工程等大型固定资产需要进行工程形式审定，审定委员会按流程审定，并将“审定意见书”等相关批文存档。

3. 采购方式：公司通过公开招标、比价等采购方式采购固定资产或购置的重要设备、物资等，采购物品价格金额高于10万元应使用公开招标采购；采购物品价格金额在5万元至10万元之间，可选择自主采购或采用比价方式采购；采购物品价格在5万元以下的自主采购。

4.验收程序：验收时指定验收员由采购方负责指派验收，验收合格后财务人员验收所有单据及文件确认无误，将验收单、合同、发票、物品清单等存档备查。

5. 验收标准：在验收时应进行全面、严格的检查，质量、功能、外观符合产品质量、计量、安全、环保等相关标准，对于验收未达标的物品，验收人员应当予以拒收；对于小故障、缺陷等问题，验收人员应当予以记录并进行相应的修复。

6. 验收评定：验收合格后，验收员需要填写验收记录，并在验收记录上进行评定。

评定结果为：合格/不合格。

7. 文件管理：固定资产银行开户行、取得备案登记证明、使用登记证明等营业执照、计量器具检定合格证书、质量保证书、生产厂家质保证明书、产品说明书、抽样检测报告、新设计规范文件、工程验收记录、工作说明书、巡检记录、实物存放保管手册等必须进行完整的文档管理。

四、发生的问题公司在固定资产管理中，存在以下问题：1.采购计划没有提前做好，导致采购时间更长。

2.对于需形式审定的工程，审定流程不够明确，延误工程时间。

一、目的为加强医院固定资产的管理，规范固定资产的验收入库流程，确保固定资产的安全、完整和准确，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于医院所有固定资产的验收入库管理。

三、职责分工1. 财务科：负责固定资产的财务核算、管理及监督工作。

2. 采购科：负责固定资产的采购、验收、入库等工作。

3. 总务科：负责固定资产的保管、使用、维护等工作。

4. 使用部门：负责本部门固定资产的使用、维护和保养工作。

四、验收入库流程1. 采购申请：使用部门根据实际需求，填写固定资产采购申请表，经批准后交由采购科进行采购。

2. 采购合同签订：采购科与供应商签订采购合同，明确采购数量、质量、价格、交货期限、验收标准等。

3. 验收：采购科在收到货物后，组织相关人员进行验收。

验收内容包括：（1）核对采购合同、发票、装箱单等单据是否齐全；（2）检查货物数量、规格、型号、质量等是否符合要求；（3）检查货物包装是否完好，是否有损坏；（4）检查货物配件、说明书等是否齐全。

4. 验收合格：验收合格后，填写《固定资产验收单》，并由验收人员、采购人员、供应商代表签字确认。

5. 入库：采购科将验收合格的固定资产送至总务科指定的仓库进行入库。

6. 登记台账：总务科根据《固定资产验收单》登记固定资产台账，包括固定资产名称、规格型号、数量、单价、总价、入库日期、保管人等信息。

7. 发放：使用部门根据实际需求，向总务科提出固定资产领用申请，经批准后由总务科发放。

五、管理制度1. 采购科在采购过程中，应严格执行采购合同，确保采购的固定资产质量合格、价格合理。

2. 验收人员应认真履行职责，严格按照验收标准进行验收，确保验收质量。

3. 总务科应妥善保管固定资产，定期进行盘点，确保固定资产的完整和准确。

4. 使用部门应爱护使用固定资产，按照操作规程进行使用，发现故障及时报修。

5. 财务科应定期对固定资产进行盘点，核对账实，确保账实相符。

六、附则1. 本制度由财务科负责解释。

固定资产验收与报废制度1. 前言为了规范企业固定资产的验收与报废流程，提高企业资产管理效率，保护企业利益，订立本制度。

2. 适用范围本制度适用于企业全部部门和员工。

3. 术语定义•固定资产：指企业用于生产经营至少一年，不易变现的物品，包含房屋、土地、机器设备等。

•验收：指新购固定资产到货后对其进行质量和数量的检查和确认。

•报废：指固定资产因失去使用功能、无法修复或经费预算等原因被决议停止使用，并从资产记录中予以注销。

•资产管理员：指负责固定资产日常管理和维护的专人员。

•申请人：指企业内部员工或部门，提出资产验收或报废申请的人员。

•财务部门：指企业负责资产核算和管理的部门。

4. 固定资产验收流程4.1 采购计划编制申请人依据工作需要，编制固定资产采购计划，包含资产种类、数量、预算及使用需求，并提交给上级主管部门审批。

4.2 供应商选择与谈判经采购部门负责人审核后，邀请供应商参加投标，并进行评审，选择合适的供应商，并进行谈判，签订采购合同。

4.3 固定资产验收供应商依照合同商定交付固定资产，在验收前需要供应相关的货物清单、质量证书和验收报告。

资产管理员组织验收人员对固定资产的质量和数量进行检查，填写验收记录表，并由申请人签字确认。

4.4 资产登记与归档验收合格的固定资产需要及时登记入账，包含资产种类、规格、数量、金额等信息，并归档相关合同、发票和验收记录等资料。

4.5 通知申请人验收合格的固定资产将通知申请人进行验收确认，并供应资产的操作和使用说明。

5. 固定资产报废流程5.1 报废申请固定资产的使用部门发现资产无法正常运转、失去使用价值、修复本钱高于购置本钱等情况时，可以向资产管理员提出报废申请。

申请需供应报废原因、资产清单、图片等相关证明料子。

5.2 资产审查资产管理员收到报废申请后，会组织相关部门进行资产审查，包含实地查看、核实相关料子，并向申请人了解认真情况。

5.3 资产评估审查合格的资产将由资产管理员组织专业人员进行评估，包含资产当前价值、报废后的处理方式等。

企业固定资产采购及验收管理制度第一章总则第一条为加强企业固定资产的管理，规范固定资产的采购及验收工作，保障企业资产的安全、完整和有效利用，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部固定资产的采购及验收管理，包括采购申请、采购审批、采购执行、验收确认、入库保管等环节。

第三条企业应建立健全固定资产采购及验收管理制度，明确各部门的职责和权限，确保固定资产采购及验收工作的规范化和制度化。

第二章采购申请第四条固定资产采购申请应由使用部门根据实际需要提出，填写《固定资产采购申请单》，并提交给财务部门。

第五条财务部门收到采购申请单后，应对申请进行审核，审核内容包括申请的必要性、预算是否充足、采购计划是否合理等。

审核通过后，财务部门将出具《固定资产采购审批单》。

第三章采购审批第六条采购审批应由企业负责人或其授权代表进行。

审批时，应综合考虑采购申请的合理性、采购资金的预算情况、采购方式的合法性等因素。

第七条审批通过后，企业应根据审批结果确定采购方式，包括公开招标、竞争性谈判、单一来源采购等。

第四章采购执行第八条采购执行应由企业采购部门负责，采购部门应根据采购计划和采购方式，选择合适的供应商，并与其签订采购合同。

第九条采购部门在采购过程中应遵循公平、公正、公开的原则，确保采购活动的合法性和合规性。

第五章验收确认第十条固定资产验收应由使用部门、财务部门和采购部门共同参与。

使用部门负责对固定资产的性能、质量等进行检查，确保其符合采购合同的要求。

第十一条财务部门负责对固定资产的发票、合同等文件进行审核，确保其真实、合法。

第十二条采购部门负责对固定资产的供应商进行考核，确保其提供的产品质量和服务符合合同要求。

第十三条验收通过后，使用部门应填写《固定资产验收确认单》，并由相关部门负责人签字确认。

第六章入库保管第十四条固定资产验收确认后，应由企业仓储部门负责入库保管。

仓储部门应按照固定资产的类别、规格等进行分类存放，确保其安全、完整。

固定资产验收管理制度
固定资产在购入后都要进行合理有效的验收。

1、固定资产的验收由资产管理相关人员、使用部门和采购人员共同验收。

2、采购物品或设备运到后,由总务人员和设备使用部门对物品或设备进行
开箱检查,并填写验收单。

3、填写所收物品或设备的名称,数量,规格型号,出厂日期,制造单位,包括
附属设备和技术文件等。

4、验收单一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由总务人员人员、设备使用部门和供货商分别签字确认,并归档保存。

5、在对物品或设备进行开箱验收后,资产管理人员填制《固定资产增加单》,签字确认。

将验收合格后的固定资产交给使用部门。

6、验收后续工作。

(1) 、对购入物品或设备办完相关手续后,固定资产管理员应对固定资产及时进行编号。

(2) 、固定资产一经编号,不得改变,也不能重复编号,同一编号不能重复使用。

⑶、验收后应及时生成该固定资产序号并及时贴于固定资产上。

7、账务处理
(1) 、固定资产管理人员同时登记固定资产电子账。

(2) 、如果不能及时取得发票,可按合同金额或采购订单上的金额登记固定资产电子账,待取得发票后,再对设备原值进行调整。

8、财务科会计进行审核,审核的内容包括:购物金额是否与合同或采购订单一致。

9、在核实无误后,生成相关的会计凭证。

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一、总则为加强学校固定资产的管理，确保固定资产的安全、完整和有效使用，提高固定资产的使用效益，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校所有固定资产的验收工作，包括但不限于购置、调拨、捐赠、报废等环节。

三、验收原则1. 实事求是，确保验收工作的真实性、准确性。

2. 严格执行国家有关固定资产管理的法律法规和学校相关规定。

3. 保障学校固定资产的安全、完整和有效使用。

四、验收程序1. 购置固定资产（1）采购部门根据学校需求提出购置申请，经学校领导批准后，进行采购。

（2）采购部门在收到货物后，及时组织验收，验收人员应包括采购部门、财务部门、使用部门等。

（3）验收人员对照采购合同、发票、装箱单等资料，对货物进行数量、质量、规格、型号等方面的检查，确保货物与合同相符。

（4）验收合格后，填写《固定资产验收报告》，并由验收人员签字确认。

2. 调拨固定资产（1）调拨部门提出调拨申请，经学校领导批准后，进行调拨。

（2）调出部门负责将调拨的固定资产进行清理、打包，并填写《固定资产调拨清单》。

（3）调入部门在收到固定资产后，按照《固定资产验收报告》的要求进行验收。

3. 捐赠固定资产（1）捐赠方提出捐赠申请，经学校领导批准后，进行捐赠。

（2）捐赠方将捐赠的固定资产运至学校，由学校指定部门接收。

（3）接收部门按照《固定资产验收报告》的要求进行验收。

4. 报废固定资产（1）报废部门提出报废申请，经学校领导批准后，进行报废。

（2）报废部门负责将报废的固定资产进行清理、打包，并填写《固定资产报废清单》。

（3）学校指定部门对报废的固定资产进行验收，确保报废物资符合报废条件。

五、验收责任1. 采购部门负责采购固定资产的验收工作。

2. 财务部门负责固定资产的财务核算工作。

3. 使用部门负责固定资产的使用和维护工作。

4. 学校领导对固定资产的验收工作负总责。

六、监督检查1. 学校审计部门对固定资产的验收工作进行检查，确保验收工作符合规定。

固定资产验收管理制度第一章总则第一条为了加强固定资产管理，规范固定资产验收工作，确保固定资产质量，提高固定资产使用效益，根据国家有关法律法规和公司管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司范围内所有固定资产的验收管理工作。

第三条固定资产验收工作应遵循真实、完整、合规、效益的原则。

第四条公司固定资产验收工作由财务部门、采购部门和使用部门共同负责，相互制约，确保固定资产验收工作的顺利进行。

第二章固定资产验收条件与内容第五条固定资产验收的条件：（一）采购的固定资产必须符合国家法律法规、行业标准和公司要求；（二）采购的固定资产必须经过招标、比选等采购程序，并按照规定程序审批；（三）采购的固定资产必须取得合法的验收依据，如合同、发票、装箱单、技术参数等；（四）采购的固定资产必须经过必要的安装、调试，并达到设计要求。

第六条固定资产验收的内容：（一）核实固定资产的数量、规格、型号、质量等技术参数是否符合合同和设计要求；（二）检查固定资产的安装、调试是否合格，是否满足使用要求；（三）审查固定资产的采购、安装、调试等费用是否符合预算和财务规定；（四）对固定资产进行性能测试，确保固定资产能够正常运行；（五）对固定资产进行效益分析，评估固定资产的使用效益。

第三章固定资产验收程序第七条固定资产验收工作按照下列程序进行：（一）采购部门在固定资产到货前，应提前通知财务部门和使用部门；（二）财务部门和使用部门应在规定时间内到货现场进行验收；（三）固定资产验收合格后，财务部门应按照有关规定及时办理固定资产入账手续；（四）固定资产验收不合格的，采购部门应负责与供应商沟通，及时处理问题。

第八条固定资产验收工作应填写固定资产验收报告，内容包括：（一）固定资产的名称、规格、型号、数量等；（二）固定资产的采购合同、发票、装箱单等合法依据；（三）固定资产的安装、调试情况；（四）固定资产的验收结果；（五）固定资产的效益分析。

第四章固定资产验收管理责任第九条财务部门负责固定资产验收的财务审核和入账工作，对固定资产的财务状况进行监督和管理。