【会计实操经验】银行日记账怎么填写

银行存款日记账的填写内容全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行存款日记账是银行和存款人之间进行资金往来记录的一种账目。

通常情况下，存款人会根据银行提供的存款凭证，填写日记账，记录每一笔存款的时间、金额和用途。

以下是一份关于银行存款日记账的填写内容：1. 日期：在每次存款时，首先填写存款的日期，以便将来查阅和核对。

2. 存款人姓名：填写存款人的姓名，确保账目清晰明了，准确无误。

3. 存款方式：填写存款的方式，比如现金存款、支票存款、网银转账等。

4. 存款金额：记录存款的金额，务必填写准确，避免出现漏记或错记的情况。

5. 存款用途：填写存款的用途，比如生活费、工资收入、投资款项等。

7. 存款地点：填写存款的地点，比如具体的银行分支机构或者网银平台。

8. 存款时间：记录存款的具体时间，确保账目的时效性和准确性。

9. 存款备注：可以在备注栏中填写其他需要说明的情况，比如特殊要求或者说明。

通过以上内容的填写，可以使银行存款日记账更加完整和准确，存款人可以随时查阅账目，核对存款记录，确保账目无误。

银行也可以通过这份日记账，及时记录每一笔存款的情况，保证账目的真实性和准确性。

银行存款日记账的填写内容应当简明扼要，清晰明了，确保账目的准确性和时效性。

第二篇示例：银行存款日记账是银行存款业务的一种记录账册，用于记录个人或企业的日常存款记录。

通过填写存款日记账，可以清晰地了解自己的资金流动情况，确保账目清晰、准确无误。

下面我将为大家介绍一份关于银行存款日记账的填写内容。

首先，填写存款日记账需要准备一份记录本或者电子表格，将账户信息、存款日期、存款金额等信息列成表格，这样方便对账目进行整理和查看。

第一步是填写存款日期。

在记录本上的每一行前面，填写存款日期，即您进行存款的具体日期。

这有助于您追踪存款记录，确保没有漏填或者重复填写。

第二步是填写存款金额。

在存款日期下方，填写存款金额，即您存入银行的具体数额。

这有助于您记录每一笔存款的金额，便于后期做账目核对。

银行日记账格式例子说明银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。

你知道银行日记账格式是怎么样的吗?今天，店铺为大家举个例子说明一下银行日记账格式要求。

银行日记账格式是怎么样的银行存款日记账是专用来记录银行存款收支业务的一种特殊日记账。

银行存款日记账一定要采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。

银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。

每日应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，能及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，只要是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

银行日记账格式编写要求一、记账凭证号数：帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号，也可能是付款凭证上的。

二、日期：按照凭证上的日期填写。

三、摘要：要文字简练，清晰的说明，登记入账的经济业务内容。

四、借方金额、贷方金额：借方金额，即银行存款增加额;贷方金额，即银行存款减少额。

根据会计科目的类型判断，该科目是应该记在借方还是贷方。

资产类帐户借方登记增加，贷方登记减少，负债和所有者权益类帐户正好和这个相反，是贷方登记增加，借方登记减少。

五、余额：即昨日余额+今日借方发生额-今日贷方发生额。

银行存款日记帐应该做到日清月结，即每天清点库存，月末结账，要账钱相符;银行每天必登帐月末列余额调节表把未达账项处理干净，做到账存款相符。

一般应该每一笔业务都算出余额来，这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数，免得开出空头支票等。

银行存款日记帐为企业资产类帐户，余额应该在借方。

六、对方科目：指收入的来源科目或者是支出科目。

如，3月18日，销售产品收到银行本票16380元，凭证号为银收字01002号，会计分录为：借：银行存款 16380 贷：产品销售收入 14000 应交税金——应交增值税(销项税额)2380 所以我们可以看到在在对方科目栏中写的是：501产品销售费用。

银行存款日记账怎么写银行存款发生比较频繁，企业与银行之间由于凭证传递和双方入账时间的不同，往往会产生未达账，即一方已经入账而另一方却暂时不能入账，致使双方余额不能达到一致。

这种未达账通常表现为以下四种情况：(1)银行已经收款入账，企业尚未入账。

(2)银行已经付款入账，企业尚未入账。

(3)企业已经收款入账，银行尚未入账。

(4)企业已经付款入账，银行尚未入账。

以上这些未达账应经过企业将“银行存款日记账”与银行送来的“对账单”逐笔进行核对，除了对双方记账错误应各自加以改正外，对双方的未达账可以通过编制“银行存款余额调节表”根据下列公式加以平衡。

银行存款日记账与现金日记账的核对方法有一定的区别，现金日记账的账实核对是通过库存现金实地盘点查对的，而银行存款日记账的账实核对无法进行存款的实地盘点查对，它要通过与银行送来的对账单进行核对。

所以银行存款日记账的核对主要包括以下三项内容：一是银行存款日记账与银行存款收、付款凭证互相核对，做到账证相符。

二是银行存款日记账与银行存款总账互相核对，做到账账相符。

三是银行存款日记账与银行开出的银行存款对账单互相核对，做到账实相符。

前两个方面的核对，与现金日记账的核对基本相同。

这里着重介绍企业与银行之间的“账单核对”。

银行开出的“银行存款对账单”是银行对本企业在银行的存款进行序时核算的账簿记录的复制件，所以与“银行存款对账单”进行核对，实际上是与银行进行账簿记录的核对。

理论上讲，企业银行存款日记账的记录与银行开出的“银行存款对账单”无论是发生额，还是期末余额都应该是完全一致的，因为它们是对同一账号存款的记录。

但是，通过核对，我们会发现双方的账目经常出现不一致的情况。

原因有两个，一是有“未达账项”;二是双方账目可能发生记录错误。

无论是“未达账项”，还是双方账目记录有误，都要通过企业银行存款日记账的记录与银行开出的“银行存款对账单”进行逐笔“钩对”才能发现。

(一)账证核对。

收付凭证是登记银行存款日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的，但是在记账过程中，由于各种原因，往往会发生重记、漏记，记错方向或记错数字等情况。

【会计实操经验】银行日记账对方科目银行存款日记账或现金日记账中对方科目指:记账凭证中的借方或贷方科目，能大体反映资金的流入或流出方向。

比如：银行收款凭证：借：银行存款 10000 贷：应收账款 10000此时：对方科目就是应收账款，能看出次款是通过收回销售款取得的。

根据业务内容填写相关的会计科目。

比如以银行存款支付所欠原材料款，对应科目就是：应付账款；收到客户给公司支付的销售商品款项，对应科目就是：应收账款。

因为公司经营业务种类和性质的繁杂多样，所以业务归属的会计科目也广泛不一，理所当然所对应的科目也截然不同。

银行存款日记账上所设置的“对方科目”栏指的是所依据记账的记账凭证上的会计分录中与现金科目（或银行存款科目）相对应的会计科目。

例：职工王力因公出差向企业借款1000元，由财会部门出纳员以现金形式付给了王力。

在付款凭证上编制的会计分录为：借：其他应收款——王力 1 000 贷：现金 1 000在这笔会计分录中，与现金科目相对应的科目是“其他应收款”。

在登记现金日记账时，其“对方科目”栏就应填写“其他应收款”。

同样道理，银行存款日记账账页上的“对方科目” 指的是所依据记账的记账凭证上的会计分录中与银行存款科目相对应的会计科目。

例如，收回W公司原欠本企业货款20 000元，已存入在银行开立的账户。

在收款凭证上编制的会计分录为：借：银行存款 20 000 贷：应收账款 20 000在这笔会计分录中，与银行存款科目相对应的科目是“应收账款”。

在登记银行存款日记账时，其“对方科目”栏就应填写“应收账款”。

结语：会计是一个注重积累的职业，出纳、会计、主管、经理一路攀升，是正常的途径，从简单的账务处理到报表制作、税务处理、到财务分析、到更高层级的管理会计，应该有个循序渐进的过程，大家定要积累大量的知识并且尽量运用到实际的工作当中，现在只需沉淀，相信将来会有更大更好的发展，最后感谢大家的支持！。

银行存款日记账是用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。

银行存款日记账日记账。

由出纳员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。

每日 1.银行存款日记账的格式。

银行存款日记账的格式与现金日记账相同，既可以采用三栏式，也可以采 2.银行存款日记账的登记方法。

银行存款日记账的登记方法也与现金记账的登记方法基本相同。

其登 （1）日期栏：系指记账凭证的日期。

（2）凭证栏：系指登记入账的收付款凭证的种类和编号（与现金日记账的登记方法一致）。

（3）对方科目：系指银行存款收入的来源科目或支出的的用途科目。

如开出支票一张支付购料款,其经济业务的来龙去脉。

（4）摘要栏：摘要说明登记入账的经济业务的内容。

文字要简练，但能概括说明问题。

现金支票号数和转账支票号数栏：如果所记录的经济业务是以支票付款结算的，应在这两栏内填写 （5）收入、支出栏：系指银行存款实际收付的金额。

每日终了，应分别计算银行存款收入和支出的支出的合计数，做到月结。

以采用三栏式，也可以采用多栏式，但必须都使用订本账。

登记方法基本相同。

其登记方法如下：记方法一致）。

说明问题。

的，应在这两栏内填写的支票号数，以使与开户银行对账。

账簿。

银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置，每个银行账户设置一本日逐笔进行登记。

每日结出存款余额。

支票一张支付购料款,其支出的用途科目（即对方科目）为“材料采购”科目，其作用在于了解银行存款收入和支出的合计数，结算出余额，做到日清；月终应计算出银行存款全月收入、。

银行日记账模板12篇【模板一：基础版】日期：____年____月____日摘要：1. 收入：支票号：____，金额：____元，来源：____现金存款：____元，来源：____2. 支出：转账：____元，对方账户：____取现：____元，用途：____账户余额：____元【模板二：分类版】日期：____年____月____日摘要：1. 工资收入：支票号：____，金额：____元2. 投资收益：股息：____元，来源：____3. 生活支出：购物：____元，地点：____餐饮：____元，餐厅：____账户余额：____元【模板三：项目版】日期：____年____月____日摘要：1. 项目收入：项目名称：____，金额：____元，付款方：____ 2. 项目支出：项目名称：____，金额：____元，用途：____账户余额：____元【模板四：按周汇总版】日期：____年____月____日至____年____月____日摘要：本周收入总计：____元本周支出总计：____元账户余额：____元【模板五：按月汇总版】日期：____年____月摘要：本月收入总计：____元本月支出总计：____元账户余额：____元【模板六：收支对比版】日期：____年____月____日摘要：1. 今日收入：____元2. 今日支出：____元3. 收支对比：收入____元，支出____元，差额：____元账户余额：____元【模板七：预算管理版】日期：____年____月摘要：1. 本月预算：____元2. 实际收入：____元3. 实际支出：____元4. 预算执行情况：收入超出/未达预算____元，支出超出/未达预算____元账户余额：____元【模板八：投资理财版】日期：____年____月____日摘要：1. 投资项目：项目名称：____，金额：____元，收益：____元2. 理财产品：产品名称：____，金额：____元，收益：____元账户余额：____元【模板九：信用卡管理版】日期：____年____月摘要：1. 信用卡消费：____元2. 信用卡还款：____元3. 信用卡额度剩余：____元账户余额：____元【模板十：备用金管理版】日期：____年____月摘要：1. 备用金领用：____元，用途：____2. 备用金归还：____元账户余额：____元【模板十一：出差报销版】日期：____年____月摘要：1. 出差费用：____元交通费：____元住宿费：____元餐饮费：____元2. 报销金额：____元账户余额：____元日期：____年摘要：1. 年度收入总计：____元2. 年度支出总计：____元3. 年度结余：____元账户余额：____元【模板十三：紧急资金流动版】日期：____年____月____日摘要：1. 紧急资金调拨：调拨金额：____元，原因：应对突发的家庭/工作需求资金来源：储蓄账户/紧急备用金2. 紧急支出记录：支出金额：____元，用途：医疗紧急情况/意外维修账户余额：____元【模板十四：教育投资版】日期：____年____月摘要：1. 教育基金投入：投资金额：____元，项目：子女教育基金/自我提升课程预期收益：提高知识技能/子女教育储备2. 教育支出记录：支出金额：____元，用途：学费/教材购买账户余额：____元【模板十五：节假日消费版】日期：____年____月____日（节假日）摘要：1. 节假日消费：消费金额：____元，项目：旅游/聚会/礼品购买消费心得：记录愉快的节日体验，提醒自己合理消费2. 节假日预算执行：预算金额：____元，实际消费：____元，差额：____元账户余额：____元【模板十六：健康理财版】日期：____年____月摘要：1. 健康投资：投资金额：____元，项目：健身会员/保健品购买投资收益：提高身体素质/预防疾病2. 健康支出记录：支出金额：____元，用途：医疗体检/健康保险账户余额：____元【模板十七：环保消费版】日期：____年____月摘要：1. 环保消费：消费金额：____元，项目：节能产品/绿色食品消费意义：支持环保事业，倡导绿色生活2. 环保支出记录：支出金额：____元，用途：公共交通/环保公益活动账户余额：____元【模板十八：退休规划版】日期：____年____月摘要：1. 退休基金储备：储备金额：____元，项目：养老保险/个人储蓄储备目标：确保舒适的退休生活2. 退休规划支出：支出金额：____元，用途：退休规划咨询/相关书籍购买账户余额：____元【模板十九：债务管理版】日期：____年____月摘要：1. 债务记录：债务类型：信用卡债务/贷款，金额：____元还款计划：每月还款额____元，预计还清日期：____年____月2. 还债进度：本月还款金额：____元，剩余债务：____元还债心得：记录还债过程中的感悟，提醒自己避免未来不必要的债务账户余额：____元【模板二十：慈善捐赠版】日期：____年____月摘要：1. 慈善捐赠记录：捐赠金额：____元，慈善机构：____捐赠目的：支持教育/帮助贫困地区/环境保护2. 捐赠感悟：捐赠带来的心灵满足，以及对社会责任的认识账户余额：____元通过这些模板的补充，银行日记账不仅仅是一个简单的财务记录工具，它还能帮助我们更好地理解自己的消费习惯、投资策略和财务规划。

银行日记账的正确记法
日期：2021年6月1日
天气：晴
今天在银行开了一张储蓄卡，学习了正确的记账方法，记录下来以备
日后查看。

首先，要准确记录每一笔收入和支出的金额、时间和具体内容。

例如，我在银行存入了1000元，就要在账户余额上加上1000元，并在备注中写上“存款1000元”。

其次，要注意分类记录不同类型的收入和支出。

例如，我还款1000元，则要在支出中记录“还款1000元”，并选择对应的还款类别。

另外，在进行记账时还需注意以下几点：
1. 要及时更新账户余额，以便随时掌握自己的财务状况；
2. 要保留好所有相关的票据和凭证，以备日后查看；
3. 要定期检查账户余额和交易明细是否正确。

总之，在进行银行日记账的记法中，准确性、分类性和及时性是非常
重要的。

只有这样才能保证自己的财务状况得到有效地管理，并避免不必要的麻烦。

银行存款日记账登记方法技巧会计账簿必须根据审核无误的记账凭证计入帐内。

不过银行日记账的登记也要讲求方法的，不知道的话应该学习一下。

今天，店铺为大家推荐银行存款日记账登记方法，一起看看。

银行日记账登记方法一、会计账簿必须根据审核无误的记账凭证计入帐内。

登记完毕后，应在记账凭证上注明“√”符号，表示已经入账。

二、登帐时使用蓝色或黑色钢笔或水笔。

更正时使用红色钢笔或水笔。

三、启用账簿或调换记账人员时，应在账簿的“启用及交接记录”封面内逐项填记有关事项。

四、日记账应该按日结出余额，日结可逐笔查询余额，但也可以每隔五笔结一次余额，每日的最后一笔应自然结出当日余额，不必另起一行。

有的会计在进行现金日记账日结时，总是另起一行，摘要栏内写“本日合计”，同时结出本日合计及余额，这样做当然可行，但是一个月要另起三十行既占篇幅，又没有必要。

五、要正确登记日记帐应：根据审核无误的有关现金、银行存款的收款凭证和付款凭证，或结合收、付款记帐凭证所附原始凭证，序时、逐笔地登记日记帐中各栏;要逐日结算余额，并与库存现金实有数核对;定期与银行送来的对帐单进行核对。

六、一般月结的方法是在本月最后一笔记录下面划一条通栏单红线，并在下一行的摘要栏中用红色字居中书写“本月合计”同时在该行结出本月发生额合计及余额，然后，在“本月合计”行下面再划一条通栏单红线。

七、账簿登记不得刮擦、挖补、涂抹或用褪色药水更改字迹。

八、年末各账户按前述方法进行月结的同时，在各账户的本年最后一笔记录下面划通栏双红线，表示“年末封账”。

九、结转下年时，凡是有余额的账户，都应在年末划通栏双红线，并在下面一行摘要居中红笔注明“结转下年”滋养。

转入下年新账时，第一笔摘要栏内红笔填写“上年结转”即可。

十、没有余额的账户，应当在借或贷栏填写“平”字，并在余额栏“元”位填写θ表示。

银行存款日记账登记技巧1.先将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项计入帐内，做到数字准确，摘要清楚、登记及时、字迹工整。

银行日记账模板日记账是银行业务中非常重要的一种账户记录方式，通过日记账可以清晰地记录每一笔资金的流入和流出，方便对账和核对资金情况。

下面是一个简单的银行日记账模板，供大家参考使用。

日期，2022年1月1日。

序号项目金额（元）余额（元）备注。

1 本金存入 10000 10000 1月1日存入本金。

2 支出 -5000 5000 1月2日取出5000元。

3 存款利息 100 5100 1月5日银行利息。

日期，2022年1月6日。

序号项目金额（元）余额（元）备注。

4 本金存入 8000 13100 1月6日存入本金。

5 转账 -2000 11100 1月8日转账2000元。

6 存款利息 150 11250 1月10日银行利息。

日期，2022年1月11日。

序号项目金额（元）余额（元）备注。

7 本金存入 12000 23250 1月11日存入本金。

8 支出 -8000 15250 1月15日取出8000元。

9 存款利息 200 15450 1月20日银行利息。

通过以上的日记账模板，我们可以清晰地看到每一笔资金的进出情况，以及每日的余额变化。

这样的记录方式不仅有利于及时发现资金异常情况，也方便了解资金的流动情况，为日后的资金管理提供了重要的参考依据。

在实际使用中，我们可以根据自己的需要对日记账模板进行调整和修改，比如增加收入和支出的分类，增加备注栏目等，以便更好地满足个人或企业的实际需求。

总之，日记账作为一种简单而有效的资金记录方式，在银行业务中有着重要的作用。

希望以上的日记账模板能够对大家有所帮助，也希望大家在日常的资金管理中能够做好记录，确保资金的安全和合理运用。

银行存款日记账填写示例
以下是银行存款日记账的填写示例:
日记账示例:
日期:2023年2月18日
科目:
现金:
- 收入:100元
- 支出:80元
- 结余:20元
银行:
- 收入:120元
- 支出:100元
- 结余:20元
总账:
- 现金收入:100元
- 现金支出:80元
- 银行收入:120元
- 银行支出:100元
- 总账结余:20元
日记账填写说明:
1. 收入科目填写“100元”,支出科目填写“80元”,结余科目填写“20元”。

2. 银行科目中,收入科目和支出科目的金额为实际收到或支付的银行对账单金额,结余科目为银行对账单上的余额。

3. 总账科目中,现金收入和现金支出分别填写实际收到或支付的现金金额,银行收入和银行支出分别填写实际支付的银行金额,总账结余则填写银行账户的余额。

4. 在日记账中记录现金和银行科目的收支情况,以便于及时核对账户余额,避免出现错误。

以上仅为示例,具体的银行存款日记账填写需要结合公司的业务情况和规定进行调整。