证券股份有限公司企业资产证券化业务尽职调查规定模版

xx证券股份有限公司企业资产证券化业务管理办法第一章总则第一条为规范xx证券股份有限公司（以下简称“公司”）企业资产证券化业务，使该项业务有序、健康发展，并有效控制各类业务风险，根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（以下简称“《证券化管理规定》”）及其他相关法律法规，特制定本办法。

第二条本办法所称企业资产证券化业务，是指由中国证监会或其指定机构（如基金业协会）负责审批或备案，以资产支持专项计划或其他特殊目的载体（以下统称“专项计划”）作为通道，以特定基础资产或资产组合所产生的现金流为偿付支持，通过结构化等方式进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动。

第三条本办法适用公司作为专项计划管理人的情况，公司作为非公司管理的专项计划的代理销售机构或主承销商参与的企业资产证券化业务遵循公司其他相关规定。

第四条公司依据有关法律法规制定企业资产证券化尽职调查相关制度、业务流程，使相关发行文件及信息披露真实、准确、完整。

第五条公司依据开展客户资产管理业务的有关要求管理专项计划。

专项计划资产独立于公司固有资产和公司受托管理的其他资产。

公司为专项计划单独记账、独立核算，并使不同专项计划相互独立。

第六条公司按照《证券化管理规定》及《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》（以下简称“《信息披露指引》”）履行信息披露和报送义务。

第二章组织管理体系第七条总裁办公会是公司日常经营管理的最高决策机构，资管业务管理专业委员会负责决策企业资产证券化业务领域内的重大事项，对总裁办公会负责。

第八条公司业务分管领导履行公司对该项业务的组织和管理职能，落实资管业务管理专业委员会对企业资产证券化业务的各项决议，督促金融市场部开展业务。

第九条金融市场部是企业资产证券化业务开展的执行管理部门，主要职责包括：（一）负责起草业务制度；（二）负责制定业务操作流程；（三）负责立项管理；（四）负责项目材料的质控与内核；（五）负责督导项目组履行项目存续期内的信息披露及后续管理职责。

资产证券化业务的尽职调查报告资产证券化业务的尽职调查报告为规范和指导资产证券化业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，应做资产证券化业务的尽职调查报告，下面是范文，为大家提供参考。

资产证券化业务的尽职调查报告1（一）基础资产情况1、近三年审计报告（报告附注资料）；财务报告；2、以收费权作质押的抵押合同、借款合同等相关文件；如有其它涉及抵押，请同时提供；3、基础资产收费权限证明文件，包括合同、协议、政府文件等；4、评级报告及其它重要文件；5、银行存款日记账、现金日记账的明细，包含对方科目；6、销售客户统计表、收款方式说明（银行代收或现金收付方式）；7、每个月现金流量收支分布情况；每个月的现金流量收支分布情况；8、分年的成本明细表、管理费用明细表；9、融资情况说明，并请提供相关借款情况统计表（包括借款日期、借款金额、借款利率、还款日期、借款银行名称、担保方式）及相关协议文件，发行债券的备案、批复文件。

（二）原始权益人情况调查1、全套工商登记资料2、公司设立时及历次换发的企业法人营业执照(副本)3、批准上述公司设立的政府主管部门批文4、公司组织机构代码证、国税登记证、地税登记证、公司银行基本账户开户许可证、贷款证(卡)信息、外汇登记证、进出口业务的许可证等5、公司董事、监事和高管人员的姓名、性别、年龄、学历、职称及任职经历；6、公司组织结构图、部门职能介绍，以及公司主要内部控制制度及执行情况说明；7、公司最近三年诉讼或者仲裁的情况说明及相关诉讼或仲裁文件。

资产证券化业务的尽职调查报告2一、基础资产1、拟进行证券化的基础资产应具备以下几个条件：（1）在法律上能够准确、清晰地予以界定，并可构成一项独立的财产权利；（2）基础资产的权属明确；（3）能够合法、有效地转让；（4）能产生独立、稳定、可评估预测的现金流。

2、关注基础资产在法律层面如何界定，是否有法律法规依据。

3、关注形成该基础资产的法律要件（如必备的证书、文件等）是否已具备，原始权益人是否可据此合法转让基础资产。

投行管理总部关于尽职调查工作底稿操作指引第2号——客户和供应商的核查一、宗旨本指引的核心宗旨是：1、合理保证发行人的销售、采购真实发生、金额准确，防止发生舞弊，避免出现重大项目风险，确保保荐机构、保荐代表人勤勉尽责、充份履行尽职调查义务。

2、本指引对客户和供应商的核查要求是最低要求。

不论本指引是否有明确规定，凡涉及发行条件或对投资者做出投资决策有重大影响的信息，项目组均应当勤勉尽责地进行尽职调查。

3、本指引主要针对第一次公开发行股票的工业企业的基本特征拟定。

项目组应当在参照本指引基础上，依据有关发行人的行业、经营模式、融资类型不同，在不影响尽职调查质量前提下调整、补充、完善尽职调查工作底稿的有关内容。

4、项目组在开展尽职调查工作中，如认为本指引部分条款不适用，拟对尽职调查工作安排及工作底稿内容进行调整，应出具专项书面报告，说明调整的原因以及对本次尽职调查结论的影响，报内核小组负责人批准后实施。

专项报告经保荐代表人、业务部门质控专员、部门总经理签名确认后存入工作底稿对应部分。

二、本指引对应的工作底稿编制要求1、项目组应编制销售、采购清单，依照金额由大到小排序，列明客户和供应商名单、交易金额、占销售总款项或采购总款项的比例。

2、前十大客户或供应商以外的客户或供应商纳入核查范围而应实行访谈或函证的，应列表汇总有关客户或供应商的名单、交易金额、占销售总款项或采购总款项的比例。

3、采取抽样方式选择客户和供应商进行核查的，项目组应制作抽样方法说明，说明抽样比例及其确定依据、抽样过程、抽样取得的客户和供应商名单、交易金额。

4、用加盟、连锁形式实现最终销售的发行人，项目组应列明加盟商的名单，列明每一家加盟商在报告期（或合作期间）内的营业收入、净利润等财务信息。

用经销方式实现最终销售的发行人，项目组应列明规定时间范围内经销商的名单及销售金额、数量等明细。

发行人的直接客户并非产品的最终使用者或消费者的，项目组应核查有关产品最终销售的大致去向，并在工作底稿中进行专项说明。

资产证券化业务尽职调查工作指引一、引言资产证券化是指将具有一定价值和收益的资产转化为可交易的证券，通过证券市场进行交易和融资的一种金融创新方式。

在进行资产证券化业务时，尽职调查是非常重要的环节，它可以帮助投资者全面了解和评估相关资产的风险和收益，确保投资决策的准确性和合理性。

本文将介绍资产证券化业务尽职调查的工作指引，以帮助从业人员进行有效的尽职调查工作。

二、尽职调查的基本原则1. 客观公正原则：尽职调查应客观、公正地评估相关资产的价值和风险，不受任何利益关系的影响。

2. 全面细致原则：尽职调查应对相关资产进行全面、细致的调查，包括资产的产权状况、经营状况、法律风险等方面的调查。

3. 专业独立原则：尽职调查应由专业人士独立进行，确保调查结果的准确性和可靠性。

4. 风险警示原则：尽职调查应对相关资产的风险进行警示，并提供相应的风险管理建议。

三、尽职调查的具体步骤1. 资产调查：对相关资产的产权状况、规模、价值等进行调查，包括查阅相关文件、访谈相关方等方式获取信息。

2. 经营调查：对相关资产的经营状况、盈利能力等进行调查，包括查阅财务报表、了解经营模式等方式获取信息。

3. 市场调查：对相关资产所处市场的竞争状况、市场规模等进行调查，包括查阅行业报告、了解市场趋势等方式获取信息。

4. 法律调查：对相关资产的法律风险、合规性等进行调查，包括查阅法律文件、咨询法律专家等方式获取信息。

5. 风险评估：综合以上调查结果，对相关资产的风险进行评估，包括风险的类型、程度、可能性等方面的评估。

6. 尽职调查报告：根据调查结果，编写尽职调查报告，包括资产概况、调查结果、风险评估、建议等内容，并附上相应的调查材料。

四、尽职调查的注意事项1. 独立性与保密性：尽职调查人员应保持独立性和保密性，不受任何利益关系的影响，确保调查结果的真实性和可靠性。

2. 调查材料的真实性和完整性：尽职调查人员应确保调查材料的真实性和完整性，对于存在疑问或不确定的信息，应及时核实和澄清。

企业资产证券化项目之尽职调查清单一、项目背景1. 申请人资质是否符合法律要求，申请人是否在本行业内具有较强的品牌影响力和市场竞争力。

2. 项目所属行业是否处于政策环境、市场环境以及技术环境的合适期。

3. 投资对象是否为优质、有潜力的企业。

4. 资产基础是否稳定，是否有稳定的收益来源。

5. 项目的风险、收益是否符合投资者的预期。

二、企业情况1. 企业基本情况，包括公司名称、注册资本、法定代表人、股权结构、经营地址、组织架构等。

2. 企业经营运转情况，包括主营业务、行业地位、客户情况、市场份额、品牌影响力等。

3. 企业治理情况，包括董事会、监事会、高级管理人员、内部控制等。

4. 企业财务情况，包括资产负债表、利润表、现金流量表、往来账户等。

5. 企业股东情况，包括股东背景、投资经验等。

三、抵押物情况1. 抵押物的基本情况，包括名称、类型、地址、产权状况、面积、权属证明等。

2. 抵押物的定价情况，包括估值报告、评估机构、评估方法等。

3. 抵押物的状况，包括房屋设施完好情况、可使用面积、权属纠纷等。

4. 抵押物的抵押率，抵押物是否可以满足其在项目中的安全性要求。

四、法律合规1. 项目是否符合相关法律法规的要求，是否存在逾期、违约等情况。

2. 项目方是否有抵押物的合法拥有和处置权，抵押物是否存在被查封、冻结、拍卖等情况。

3. 相关文书是否符合法律规定，如财务报表、审计报告、估价报告、抵押合同等。

4. 申请人是否涉及民事、行政、刑事等法律诉讼案件，是否存在其他法律风险。

五、市场运作1. 项目是否符合市场需要，市场定位是否准确，市场前景如何。

2. 项目运营计划是否合理，是否有同行业竞争者，是否有市场营销策略。

3. 项目的销售情况和市场收益情况是否击败了预期，尤其在竞争激烈的行业内应特别关注。

4. 项目发展方向和远期发展计划是否合理和可行，未来竞争和市场变化是否考虑到。

六、风险控制1. 项目所涉及的风险因素是否已充分考虑到，如市场风险、信用风险、汇率风险、政策风险等。

企业资产证券化项目之尽职调查清单要点本合同为企业资产证券化项目之尽职调查清单，对象包括原始权益人、其他业务参与人、证券化产品及基础资产等方面。

企业资产证券化项目之尽职调查清单第一条原始权益人1.1 原始权益人基本情况和实际控制人情况调查1.1.1 原始权益人概况（1）原始权益人工商登记资料（2）原始权益人最近一期经年检的营业执照/事业单位法人证书（3）原始权益人现行有效的公司章程（4）原始权益人经年检合格的组织机构代码证（5）原始权益人经年检合格的税务登记证1.1.2 原始权益人历史沿革（1）原始权益人发起人协议、创立大会文件或出资协议（2）原始权益人设立时及设立至今历次变更的营业执照复印件/事业单位法人证书（3）原始权益人设立时及设立至今历次变更的公司章程（4）原始权益人设立时及设立至今历次变更的工商登记资料（5）原始权益人设立时的批准文件（若有）及设立以来历次变更（如股本、股东、经营范围等）的批准文件（若有）（6）原始权益人设立时及设立以来历次股权转让、股本变动涉及的合同、协议（7）原始权益人设立时及设立以来历次股权转让、股本变动涉及的董事会及股东（大）会决议（8）原始权益人设立时及历次股本变动涉及的验资报告、评估报告、审计报告（若有）1.1.3 原始权益人组织结构（1）原始权益人的股权结构图（2）原始权益人最后一次验资报告（3）原始权益人的组织结构图（参控股子公司、职能部门设置）（4）原始权益人职能部门职责说明原始权益人控股股东、实际控制人工商基本情况表1.1.41.2 原始权益人主营业务情况（1）原始权益人主营业范围（2）原始权益人主营业务流程图（含产、供、销系统）（3）原始权益人主要产品（或服务）的用途、生产、销售情况（4）原始权益人的相关生产经营资质证明（业务许可证、特许经营权、高新技术企业批准证书等）（5）原始权益人主要交易合同等资料（合同范本、合同台账）（6）原始权益人最近三年各项主营业务情况（设立未满三年的，提供自设立起的相关情况）1.3 原始权益人行业状况及经营情况（1）原始权益人所处行业的情况（行业研究资料、行业杂志、行业分析报告等）（2）原始权益人面临的主要竞争状况（主要竞争对手基本情况及相关资料等）的介绍（3）原始权益人在行业中的竞争地位、竞争优势及劣势、采取的竞争策略的介绍（4）原始权益人关于提供的主要产品或服务的说明（主要产品类型、型号、用途）及相关资料（图片等）（5）原始权益人与基础资产相关的业务情况（6）原始权益人相关业务管理制度及风险控制制度等1.4 原始权益人公司治理情况（1）原始权益人内部组织结构图、各机构职能（2）原始权益人董事、监事、高级管理人员名单、身份证复印件、简历（3）原始权益人公司治理制度：包括但不限于三会议事规则、董事会专门委（4）员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料1.5 原始权益人财务情况及偿债能力1.5.1 原始权益人最近三年及一期的财务报告和审计报告1.5.2 原始权益人主要财务指标及现金流量情况的分析1.5.3 董事会对非标审计意见涉及相关事项及影响的说明1.5.4 会计师事务所及注册会计师对非标审计意见涉及相关事项及影响的意见1.5.5 原始权益人债务情况（1）原始权益人正在履行或将要履行的授信合同、借款合同、担保合同、抵押合同、信托借款、资管产品融资合同（母公司口径）（2）原始权益人全部银行的综合授信额度、已使用授信情况、近期授信安排）原始权益人借款合同的履行情况、已还款情况、还款计划等3（．（4）原始权益人的主要存量债务明细情况（5）原始权益人资本市场公开融资相关申请、批准文件（6）原始权益人征信报告、资信评级报告（如有）1.5.6 截止到最近一期末的对外担保情况（1）合同、担保合同（明细）、母公司对此的情况说明文件（2）主合同、担保合同的履行情况，抵押、质押登记证明文件（明细）（3）被担保方的经营情况财务状况及履约能力，是否提供反担保（说明）1.5.7 截止到最近一期末原始权益人未决诉讼、仲裁情况（说明）（1）起诉状、答辩状、仲裁申请书、仲裁答辩书、诉讼或仲裁委托代理合同（2）案件受理通知书、应诉通知书及其他相关的诉讼、仲裁法律文书（3）已生效法律文书（管辖、财产保全、证据保全等）的执行情况（若有）（4）最近两年及一期受工商、税务、环保、土地等部门的处罚情况（说明）1.5.8 原始权益人资信状况（1）主体信用评级报告、信用评级机构营业执照、相关资格证书复印件、信用评级合同等（若有）（2）原始权益人企业基本信用信息报告（3）原始权益人获得主要贷款银行的授信情况以及相关授信合同、协议等（4）特定原始权益人开展资产证券化业务所应遵守的法律法规、相关审批或者授权手续办理情况等第二条其他业务参与人2.1 托管人（托管银行）基本情况（1）托管人经营情况及资信水平（基本情况介绍、公开财务资料、公开评级资料等）（2）托管业务资质批复文件（3）托管人的托管业务资质：管理制度、业务流程、风险控制措施等2.2 增信机构2.2.1 设立及存续情况（1）设立时的政府批准文件、营业执照、工商登记文件（2）发起人协议、创立大会文件或出资协议（3）增信机构设立时的公司章程（4）历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件股权架构、组织架构及治理结构2.2.2（1）股权结构图（2）最近一次验资报告（3）增信机构的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）（4）职能部门职责说明（5）公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料2.2.3 主营业务情况（1）公司最近三年各项主营业务情况、财务报表及主要财务指标分析及历史信用表现（2）行业基本情况、竞争地位2.2.4 报告期内财务状况（1）报告期内的财务报告及审计报告（2）董事会对非标审计意见涉及相关事项及影响的说明（3）会计师事务所及注册会计师对非标审计意见涉及相关事项及影响的意见2.2.5 资本市场公开融资情况及历史信用表现（1）资本市场公开融资相关申请、批准文件（2）历史信用表现（3）征信报告、资信评级报告（如有）2.2.6 主要债务情况及偿债能力（1）截至报告期末仍在履行的主要银行借款合同、信托借款、资管产品融资合同（母公司对此的情况说明）（2）包括杠杆倍数（如有）在内的与偿付能力相关的指标（3）公司历史代偿情况、偿债能力分析2.2.7 授信使用状况及对外担保情况（1）银行授信合同或协议（母公司口径）（2）内部决策文件、相关批文、提供对外担保的授权文件、担保协议、担保函或担保合同（母公司口径）2.2.8 增信业务内控及管理（1）业务管理制度及业务审批流程（2）风险控制制度（3）历史上有无发生代偿情况的说明及相关资料重要债务人2.32.3.1 对于信贷类或应收账款类基础资产，重要债务人基本情况（对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过15% ，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过20%）2.3.2 主营业务情况、行业基本情况、竞争地位的相关资料2.3.3 报告期内财务状况（1）报告期内的财务报告及审计报告（2）债务人经营情况与偿债能力分析（3）董事会对非标审计意见涉及相关事项及影响的说明（4）会计师事务所及注册会计师对非标审计意见涉及相关事项及影响的意见2.3.4 历史信用表现、征信报告、资信评级报告（如有）2.4 资产服务机构2.4.1 设立及存续情况（1）设立时的政府批准文件、营业执照、工商登记文件（2）发起人协议、创立大会文件或出资协议（3）发行人设立时的公司章程（4）历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件2.4.2 主营经营、财务及资信情况（1）资产服务机构最近一年经营情况（2）最近一年的财务报告及审计报告（3）征信报告、资信评级报告（如有）2.4.3 与基础资产管理相关的业务情况（1）相关业务资质以及法律法规依据（2）资产服务机构提供基础资产管理服务的相关制度、业务流程、风险控制措施（3）基础资产管理服务业务开展情况的说明（4）基础资产与资产服务机构自有资产或其他受托资产相独立的保障措施2.5 其他重要业务参与人（律师事务所、评级机构、审计机构、评估机构）（1）业务参与人的营业执照、公司章程（2）业务参与人报告期内审计报告）业务参与人征信报告3（．（4）业务参与人的资信水平业务参与人的相关业务资质、过往经验以及其他可能对证券化交易产生（5）影响的因素第三条证券化产品及基础资产3.1 证券化产品的抵、质押担保情况（若有）（1）抵质押协议（2）抵质押物的基本情况（3）抵质押物清单（包括名称、数量或面积、账面价值和评估价值等相关信息）（4）抵质押物权属证明（5）抵质押物评估报告（若有）（6）抵质押物的登记、保管及相关法律手续办理情况（7）抵质押物发生重大变化时的安排3.2 证券化产品的决议文件（1）董事会决议（2）股东（大）会决议（3）主管部门的批复文件（若有）3.3 基础资产3.3.1 基础资产的法律权属及状态说明（1）基础资产形成和存续的真实性和合法性（2）基础资产权属、涉诉、限制和担保负担等情况（3）基础资产特定化情况（4）基础资产完整性3.3.2 基础资产合法性（1）原始权益人应当拥有基础资产相关权属证明或运营许可（2）主要基础资产的构建合同（如为非股权资产）或资金投入凭证、验资报告、基础资产工商登记资料、公司章程（如为股权）（3）原始权益人关于基础资产是否附带担保负担或者其他权利限制的说明（4）按照穿透原则，对基础资产对应抵押、质押登记部门的查询资料原始权益人关于基础资产是否涉及诉讼的说明及相关资料（5）对当地法院及相关网站的查询结果（中国执行信息公开网）基础资产的可转让性及相关程序说明3.3.3（1）原始权益人关于基础资产是否存在禁止或者不得转让的情形的说明（2）基础资产（包括附属权益）转让需履行的批准、登记、通知等程序及相关资料（如政府、监管机构等）（3）基础资产转让的完整性（4）基础资产转让的通知义务及该义务的履行方法和可行性（5）基础资产转让登记的履行情况（6）基础资产转让附属权益的处理3.3.4 基础资产行业分析（1）基础资产行业的基本情况和竞争地位等相关资料（2）预测期内相关业务发展战略、规划3.3.5 基础资产现金流状况（1）基础资产期限、账龄及质量状况说明（2）基础资产现金流历史情况（历史数据，5年）（3）基础资产现金流归集、划转程序和路径3.3.6 未来现金流的合理分析（覆盖倍数）3.3.7 本期债券相关内容调查（分析）（1）风险因素及防范措施（包含混同风险）（2）原始权益人风险自留的相关情况3.3.8 偿债计划及其他保障措施（1）原始权益人制订的具体偿债计划及资金安排（2）原始权益人安排的其他具体偿债保障措施，包括偿债专户、偿债基金、违约时拟采取的具体偿债措施和赔偿方式（3）原始权益人做出的可能影响债券持有人利益的其他承诺（4）原始权益人为维持基础资产正常的生产经营活动提供合理支持性安排的相关承诺3.3.9 债权类资产（1）债权合同（2）债权明细、账龄（3）历史违约情况、还款凭证、与还款相关的银行流水（4）抵质押物的评估报告3.3.10 收益权类资产）收益权合法性文件1（．（2）与主要客户的合同（3）历史收款记录（4）记载单价、数量或流量的统计表（年度、季度、月度）（5）预测期内预计收入相关原始资料（预计销售单价、预计销售量）（6）抵质押物的评估报告3.3.11 基础资产各期专项审计报告（如有）或财务数据3.3.12 基础资产其他资料基础资产业务管理制度及风险控制制度（包括但不限于确保基础资产正常运行的生产、采购、销售、安全等制度）3.3.13 基础资产重要交易参与人情况。

国泰君安证券一、公司概况国泰君安证券股份有限公司前身为国泰证券（1992年9月10日成立）和君安证券（1992年8月25日成立），1999年8月18日两公司合并新设为国泰君安证券股份有限公司（"国泰君安"）,目前注册资本为61亿元人民币。

自成立之日起，国泰君安秉持以客户为中心的服务理念，扎根于国内资本市场，是国内规模最大、经营范围最广、机构分布最广、服务客户最多的证券公司之一，旗下设国泰君安金融控股有限公司（注册地香港）、国泰君安期货有限公司、上海国泰君安证券资产管理有限公司、国泰君安创新投资有限公司、国联安基金管理有限公司5家子公司，在全国30个省、市、自治区设有29家分公司、193个证券营业部。

介绍：二、业务表现1、直接投资—国泰君安创新投资有限公司国泰君安创新投资有限公司为国泰君安证券股份有限公司的全资子公司，成立于2009年5月，注册资本10亿元，2012年8月已经母公司董事会批准将增资至15亿元。

主要业务功能包括设立并管理股权投资基金和产业投资基金、代表母公司开展战略投资、大中型企业的重点股权投资、风险投资和另类投资等各类创新投资业务、投资管理咨询及财务顾问等监管机构许可的其他业务。

重点投资于国家战略性新兴产业和确定性较强的大众消费和服务领域；进行战略性投资和收购；设立并管理包括产业基金和并购基金在内的各类股权投资基金，通过杠杆投资介入实体产业的资本运作；对具有爆发式成长潜力的中小企业进行风险投资，审慎开展另类投资业务；开展投资管理咨询及财务顾问等业务。

国泰君安证券自1993年开始涉足股权投资业务以来，先后战略性投资了中国石化、申能股份、大众交通、中兴通讯等多家企业。

国泰君安创新投资有限公司承继了母公司在股权投资业务上睿智的投资素养和专业的服务精神，积极开展各类投资业务，成立以来已在电子、消费品、医药保健、新闻媒体、新材料、环保等行业开展了投资，形成了梯队型的投资项目储备，所投企业部分已成功登陆资本市场。

证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法模版证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法第一章总则第一条为规范证券有限责任公司投资银行业务中的尽职调查管理，加强对投资项目的尽职调查工作，确保投资决策的科学性、准确性和合法性，提高投资收益和风险把控能力，制定本管理办法。

第二条本办法适用于证券有限责任公司投资银行业务中的尽职调查工作。

第三条投资银行业务中的尽职调查包括项目信息搜集、尽职调查方案设计、调查执行和尽职调查报告撰写等环节。

第四条本办法的制定原则是严谨、客观、可操作、适用性强。

第二章工作职责第五条证券有限责任公司投资银行业务部应根据业务需要组织相关人员进行尽职调查，做好投资前的风险评估工作，明确投资项目的可行性。

第六条证券有限责任公司投资银行业务部应建立健全尽职调查流程，制定具体的尽职调查方案，并请法律顾问进行法律意见审核。

第七条证券有限责任公司投资银行业务部应聘请专业机构进行尽职调查工作，确保调查内容的全面、详尽和准确。

第八条尽职调查报告应包含以下内容：项目基本情况、市场环境分析、竞争对手分析、技术可行性分析、财务分析、风险评估、投资建议等。

第九条证券有限责任公司投资银行业务部应按照尽职调查报告的内容，对投资项目进行风险评估和全面分析，制定科学合理的投资建议。

第十条投资银行业务尽职调查期间，申请方应按照业务部的要求提供真实、准确、完整的资料信息，并向尽职调查人员提供必要的协助和支持。

第十一条各相关部门应根据本办法的要求，落实职责，配合业务部门做好尽职调查工作。

第三章工作流程第十二条投资银行业务部在开展尽职调查工作前，应首先明确自己的工作职责和目标，并成立专门的尽职调查小组。

小组应由业务部负责人及法律顾问等组成，结合投资项目的特点和需要引入行业专家、会计师事务所等外部机构，共同做好尽职调查工作。

第十三条小组成员应了解投资项目的基本情况，梳理相关资料，确定尽职调查的工作流程和时间，并做好调查计划及其执行的进度控制。

xx证券股份有限公司关于全国股份转让系统尽职调查业务操作规程第一章总则第一条为了做好拟在全国中小企业股份转让系统挂牌报价转让的非上市公众公司的尽职调查工作，根据全国中小企业股份转让系统公司（以下简称“全国股转公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》的有关规定，特制定本工作流程。

第二条尽职调查是本公司决定是否推荐公司挂牌的基础。

只有通过尽职调查，公司作为主办券商才能判断拟推荐挂牌公司是否符合挂牌条件，其拟披露信息是否真实、规范，进而决定是否推荐其在全国股份转让系统挂牌转让。

第三条本阶段工作内容主要包括：项目小组的成立、项目小组的备案、尽职调查、制作尽职调查报告等工作。

第二章项目小组人员的资格、备案、职责第四条对拟推荐挂牌公司的尽职调查工作由项目小组负责。

第五条项目小组人员资格。

xx证券股份有限公司作为主办券商针对每家拟推荐挂牌的公司设立专门项目小组，项目小组成员由公司内部人员组成，至少为三人。

最近三年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分，本人及其配偶直接或间接持有拟推荐挂牌公司股份，在拟推荐挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职，未按要求参加全国股份转让系统公司组织的业务培训，以及存在全国股份转让系统公司认定的其他可能影响其公正履行职责情形的，不得成为该项目小组成员。

项目小组成员均须取得证券从业资格，其中，注册会计师、律师和行业分析师至少各为一名。

行业分析师应具有拟推荐公司所属行业的相关专业知识，并在最近一年发表过有关该行业的研究报告。

公司作为主办券商应在项目小组中指定一名负责人。

项目小组负责人必须具有三年以上投资银行从业经历，且具有主持境内外首次公开发行股票或上市公司发行新股、可转换公司债券的主承销项目，或者参与两个以上的推荐挂牌项目，且负责财务会计事项、法律事项或相关行业事项的尽职调查工作的经历。

第六条项目小组人员职责。

项目小组应按照本规程的要求，认真履行尽职调查义务。