5.员工差旅费管理办法(2012)

员工出差费用管理规定
1. 出差费用报销范围：
- 机票、火车票、汽车票等交通费用；
- 住宿费用；
- 用餐费用；
- 汽车租赁费用；
- 招待费用（客户招待、业务招待等）；
- 其他与出差相关的必要费用。

2. 出差费用报销申请：
- 员工需提前向上级主管提交出差计划，并说明预计费用；
- 上级主管审核后批准出差，并告知员工预算限额；
- 员工出差期间，如发生特殊情况导致费用超预算，需向上级主管请示批准。

3. 出差费用报销流程：
- 员工需填写出差费用报销申请表，并附上相关票据和发票；
- 上级主管审核费用是否符合规定和预算要求；
- 财务部门根据审核结果进行报销；
- 财务部门需向员工及时通知报销结果，并将费用返还给员工或直接支付给相关供应商。

4. 出差费用限制：
- 出差期间的住宿费用不得超过公司规定的标准；
- 用餐费用需经过合理控制，不得超过公司规定的限额；
- 招待费用需按照公司规定的标准进行；
- 其他费用需经过合理审批，并符合公司的相关规定。

5. 违规处理：
- 如发现员工有违规报销、虚报费用等行为，将按照公司相关规定进行纪律处分，并追回相应款项；
- 如涉及违法行为，公司将保留追究法律责任的权利。

6. 公司可根据需要，根据实际情况调整和完善员工出差费用管理规定，员工需及时了解和遵守最新规定。

员工差旅费管理办法员工差旅费管理办法一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个种1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。

交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。

4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

员工差旅费管理办法2015-09-14 10:46 | #2楼第一章总则第一条为了加强和规范全县机关工作人员国内差旅费管理，保证出差人员工作和生活需要，推进厉行节约反对浪费，完善公务活动管理制度，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔 2015 〕13 号）和《郴州市财政局关于印发< 郴州市市直机关差旅费管理办法 > 的通知》（郴财行〔 2015 〕 10 号），结合我县实际，制定本办法。

公司差旅费管理规定 Share classic historical materials差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范公司对差旅费用的管理;严格控制差旅费开支;提高企业经济效益;结合相关文件精神;制定本办法..第二条本办法适用于公司所有部门..第三条差旅费管理..差旅费是指员工到常驻地以外地区工程或公务、商务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴和市内交通费等..第四条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴、市内交通费及其他费用..第五条各部门员工出差必须按规定报本部门领导批准;从严控制出差人数和天数；出差中途除因公务、疾病或意外灾害需经部门负责人同意延时外;不得借故增加旅程或延长出差期;否则不予报销差旅费；严格差旅费预算管理;控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动;严禁以任何名义和方式变相旅游;严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研..第二章差旅费管理原则第六条出差是指员工到常驻地以外地区执行公务、开展商务工作及工程安装施工、售后服务等各项业务活动;包括：调研、检查、培训、参加会议、验收、参观、走访客户、工程安装施工、售后服务等..一城市间交通费1．出差人员到出差目的地有多种交通工具可选择时;出差人员在不影响公务、确保安全的前提下;应当选乘经济便捷的交通工具..未按规定乘坐交通工具的;超支部分由个人自理..2.一般情况下可乘坐汽车不包括出租小汽车、火车硬席硬座、硬卧、轮船三等舱、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座..如遇紧急任务或业务需要等特殊情况;经部门领导批准后;方可乘坐飞机经济舱；机票价格超过原价八五折的;需经部门负责人批准后上报分管领导审批后;方可乘坐飞机经济舱..未经批准自行乘坐飞机的费用与火车票费用普通火车硬座或高铁二等座差价部分由个人负担..乘坐飞机人身意外险已由单位统一购买的;出差时不再报销..如遇紧急任务或业务需要等特殊情况;需乘坐高铁动卧的;经部门领导批准后;方可乘坐..3.出现以下情况之一的;可以凭发票和行程单;经分管领导及公司总经理审批后据实报销出租车或网约车费用：①出差到较偏远;交通不便利的地方；②应急售后服务;应急投标、应急技术交流等紧急商务、事务；③到达目的地公共交通已停止运营；④两人及两人以上同时出行..4.乘坐普通火车;自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的;或连续乘车超过10小时的;可购同席卧铺票..符合规定而未购买卧铺票的;按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助..5.乘坐汽车出差;应严格控制公务车辆;原则上尽量选用公共交通工具..6.利用私人交通工具因公外出办理事务的;凭油料费、路桥费、停车费等有效票据;在差旅费中一并报销交通费用..发生的油料费按里程数折合1.2元/公里计算;报销时提供车辆使用日期相近的油票报销;超出部分自理；路桥费、停车费根据车辆使用期间实际产生费用凭票据实报销..报销金额=折合计算油费+路桥费、停车费..报销时填写差旅费报销单和车辆使用费用计算表附件2..享受公司交通补贴的中层管理人员;利用私人交通工具因公外出到广州市五区范围内越秀区、天河区、白云区、荔湾区、海珠区办理事务的;不再报销油料费用;路桥费、停车费根据车辆使用期间实际产生费用凭票据实报销..二住宿费1.住宿费是指公司员工因公出差期间入住宾馆包括饭店、招待所所发生的费用..2.出差人员住宿费上限标准按差旅费住宿标准明细表执行..对于住宿价格季节性变化明显的城市;按实际开销报总经理批准..差旅费住宿标准明细表注：一线城市为：北京、上海、广州..3.出差人员两人安排一个房间..单人出差安排一个房间;男女各一人出差各安排一个房间;住宿费报销上限按房间标准执行..4.出差人员无住宿费发票;原则上一律不予报销住宿费..5.参加会议期间;如住宿费在会议费中统一支出的;不再报销住宿费..6.晚间乘车途中不报销住宿费..7.出现以下情况之一的;可以住宿费发票;经分管领导及公司总经理审批后据实报销住宿费用：①客户招标会议、验收会议等指定会议场所及住宿地点的;需提供会议通知；②各类展会期间的住宿费用;需提供展会相关资料；③出差期间目的地有重要活动;影响住宿费用价格上升;需要提供相关证明材料..三伙食补助费1.出差人员的伙食补助费在途期间;地级市县按50元/人·天标准报销;早、中、晚餐分别按10元/餐、20元/餐、20元/餐补贴误餐费误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后..省会城市按60元/人·天标准报销;早、中、晚餐分别按10元/餐、25元/餐、25元/餐补贴误餐费误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后..一线城市按100元/人·天标准报销;早、中、晚餐分别按20元/餐、40元/餐、40元/餐补贴误餐费误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后..2.出差人员陪同客户用餐;按实际报销;则其伙食补助费按招待餐数和餐补标准扣除..出差人员应据实在差旅费报销单空白处写明出差期间招待餐数;以便准确计算伙食补助..3.因招待客户出差时;由总经理或部门副总经理设定支付预算;支付预算范围内的接待费、交通费、住宿费实报实销..如有其它支出或超过预算;须先征得总经理或部门副总经理同意方可实施;否则不予报销..第七条调动、搬迁的差旅费1. 员工出差或调动工作期间;事先经单位领导批准就近回家省亲办事的;其绕道交通费;扣除出差直线路程交通费;超出部分个人自理..绕道及在家期间不予报销住宿费、伙食补助和公杂费..2. 员工出差期间;因非工作需要开支的费用;均由个人自理..出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼及游览..各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排;不得以任何名义免收或少收食宿费..对弄虚作假;虚报冒领;违反规定的;应按照有关规定严肃处理..第三章出差审批第八条出差申请一公司总经理出差按照上级主管单位有关规定执行..二公司副总经理出差;由总经理审批..三中层干部出差;由公司领导安排;其他人员出差由部门领导安排..事后报销时予以确认..第四章差旅费报销第九条差旅费审批员工出差;没有特殊事项的差旅费报账由所在部门领导和计财部经理审核通过予以报账;有特殊审批事项的报账;经部门领导审核后;差旅费报销单需提交分管领导和总经理审批后;再提交计财部报账..中层干部出差;差旅费报账由分管领导和计财部经理审核通过后予以报账;有特殊事项的;经分管领导审核后;差旅费报销单需提交总经理审批后;再提交计财部报账..副总经理出差;差旅费报账由总经理和计财部经理审核通过后予以报账..各部门负责人对本部门差旅费报账资料承担首签责任;各部门负责人差旅费的真实性、合规性负责..对于超范围、超标准、超预算、未按规定流程审批;以及票据出现禁止内容等;由个人承担;不予审批通过..财务人员根据各部门填制的报销清单、票据及通知等相关附件;对该项差旅事件进行审核;包括但不限于：出差审批流程是否完整;报销事项是否发生在审批范围和标准内;差旅费是否超预算;报账基础信息和收款信息填报是否正确;报账资料是否完备;发票开票方、开票项目内容等是否符合有关制度规定;报账金额与发票是否一致、收款信息是否正确..对于超范围、超标准、超预算、未按规定流程审批;以及票据出现禁止内容的差旅;由个人承担;不予审核通过..第十条出差人员应当严格按规定开支差旅费;出差期间由接待方安排住宿、伙食、交通等;或未取得有效票据的;不予报销..第十一条员工出差期间发生的各项费用应持有效票据及时到计财部报销;不得伪造、涂改、虚开发票..出差归来2周内完成费用报销;当年费用原则上在当年结清..发生借款的;原则上结清本次费用后;方可预借下次出差费用;特殊情况需经领导同意..长期出差在外人员;须定期最长不超过一个月整理报账凭证报账;本人不能按期回公司的可委托相关人员代为办理报账..第十二条差旅费报销;需将手工填制的差旅费报销单、出差路途和公务地的交通费、交通意外保险费、住宿费、伙食费等有效票据一起粘贴好;附在打印的报销单后..会议或培训差旅费报销还需附相关会议或培训通知..第十三条差旅费实行专项报销;不能与其他经济事项合并在同一张报销单上发起报账..第十四条不予报销差旅费的几种情形：一票据不符合规定的：1、涉及会所、高消费餐饮场所、营业性娱乐、健身场所、名胜景区的住宿或餐饮票据等违反财经纪律和中央八项规定精神的相关支付凭据..严禁各单位在差旅费中列支风景名胜区等各类旅游景点门票费、导游费、景区内设施使用费、往返景区交通费等应由个人承担的费用..且各单位一律不得到八达岭－十三陵、承德避暑山庄外八庙、五台山、太湖、普陀山、黄山、九华山、武夷山、庐山、泰山、嵩山、武当山、武陵源张家界、白云山、桂林漓江、三亚热带海滨、峨眉山－乐山大佛、九寨沟－黄龙、黄果树、西双版纳、华山21个风景名胜区宴请..同时严禁在差旅费中列支五星级酒店票据..2、出差期间产生的除交通、交通意外保险、住宿、餐饮、因调动发生的行李家具托运以外的票据..3、在绕道省亲地等办私事而发生的绕道超额交通费、住宿费、在途伙食补助等费用票据..4、与出差期间时间不吻合的费用票据..补充：住宿费等负面清单5、不合财税法规的问题票据..具体包括：收票方抬头单位显示非我方单位的开支、发票专用章显示开票方与税务系统查验显示的购票方不一致、发票要素有手工涂改痕迹的、虚假发票、过期发票跨年差旅发票或税务停止使用的发票、白条等..第十五条超标准发生应由个人自理的部分..包括：乘坐飞机头等舱公务舱、乘坐高铁动车一等座、火车软席软座、软卧、轮船二等舱、全列软席一等软座等城市间交通费;超金额标准的住宿费、伙食费及出差地市内交通费;私车公用超定额发生的油料费和过路过桥费;工作调动超定额发生的行李家具托运费等..因紧急公务买不到规定等级票而需超等级乘坐的;需报同级纪检部门审批同意后;在规定等级标准内凭票核报;超标费用自理..第十六条因公需要出国;出差地为东南亚含香港地区的;伙食补助标准20美元/天;日本、欧美30美元/天;不得再贴票报销当地个人餐费含零食、矿泉水;接待客户餐费按业务招待费管理办法执行;提供有效票据及申请单..报销单据为不能长时间保存的热敏纸张或者白色纸条清单的;必须在报销时同时提供复印件;并与原件粘贴在一起；数额较大的刷卡消费;要同时提供刷卡记录纸；住宿票据上应当标明酒店名称、地址、电话、网址等;消费清单应当注明入住日期、人员名称、消费金额等明细..出差前应提前办理好出差目的手机卡;因业务需要在国外当地产生国内手机通讯费用的;报销时打印出差时期话费清单;并提供与清单金额相符的话费发票计入出差话费补助..对方安排食宿的;不再另行计算伙食\住宿补助;综合补助50元人民币/天..此条没有明确规定的按国内出差要求执行..第五章附则第十七条本办法施行后;原差旅费管理办法作废..第十八条本办法自印发之日起施行;由人事行政部及计划财务部负责解释..车辆使用费用计算表单位：元。

差旅费管理办法1.目的为保证出差人员工作与生活的需要，规范公司差旅费支出的管理，秉承勤俭节约、办事高效的原则，明确管理职责，规范审批流程，加强成本控制，结合我司实际，制定本办法。

2.差旅费开支范围本办法所称差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差地市内交通费及出差补助（出差期间午餐补助取消）。

其中城市间交通费和住宿费在本办法规定标准内限额凭据报销，出差补助费实行定额包干。

出差人员的出差天数计算采取住宿一天算作出差一天。

3.出差范围包括工作、业务考察、公务、培训、会议，但不包括公司组织的各种旅游和其他活动。

4.适用范围本办法适用于公司所有员工。

5.差旅费管理规定5.1.城市间交通费5.1.1.出差人员按照规定标准乘坐交通工具，凭有效票据报销城市间交通费。

未按等级乘坐交通工具的，超支部分的费用自理，不予报销。

特殊情况下（陪同上级领导、重要客户或紧急事件等）事先请示公司领导同意，可以超过规定标准。

超出限定范围乘坐其他交通工具的，须履行特批程序。

出差人员乘坐交通工具具体标准如下：况，经公司董事长批准方可乘坐飞机。

5.1.3.乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时过夜5小时以上，或白天连续乘车超过8小时的，可购买同席卧铺票。

5.1.4.不同级别的人员同时出差，考虑到工作需要，可参照高级别人员标准执行。

5.1.5.乘坐飞机、轮船，往返机场、码头的专线客车费用、机场建设费、燃油费、航空保险费（限每人每次一份）和退票手续费（须说明理由），凭据报销。

5.1.6.因工作需要，单位派车出行，出行前需经领导批准，且出行的汽油费、高速公路通行费、停车费用等据实报销。

5.2.住宿费5.2.1.住宿标准：出差人员住宿费在规定标准内凭据报销。

每人每天具体标准上限为三类地区住宿每人每天150元范围内据实报销；二类地区每人每天180元；一类地区每人每天260元范围内据实报销。

总监及以上人员可在住宿标准上线增加100元。

5.2.2.出差人员确因工作需要，如陪同客户、参加会议等特殊情况，需超标准住宿的，应事先报公司董事长批准。

IBMG 集团办字(2012)第18号签发人：李生员工差旅费管理制度（分则）各部门：为保证出差人员在差旅途中，能舒适、安心地生活和工作，IBMG国际商业管理集团办公室，对员工差旅费的相关内容在原有基础上做了合理调整，并大幅提高了报销标准，望全体员工本着节约的原则，合理开支。

一、报销范围和种类1、城际交通工具：员工出差使用交通工具为汽车、轮船、火车、飞机等工具。

乘坐火车超过8个小时及需要过夜的可买硬卧，8个小时以内只报销硬坐。

（注：公司原则上不报销软卧费用，超出部分由个人支付）；特殊情况，经董事长批准后，可选择飞机（见《乘坐飞机申请流程》）；违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）。

2、市内交通工具：市内交通工具以公交车、地铁等为主，特殊情况，如早上六点以前、晚上十一点以后或恶劣天气,可酌情搭乘出租车,但最限额不超过六十元，凭票报销，同时需在票据上注明起始地点、原因及部门领导意见等。

3、住宿费：员工出差期间，住宿原则上只能住出差当地快捷酒店标准双人间，不超过以下《差旅费补助标准》中标准的，实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等除住宿费以外的其他费用）。

4、误餐费：员工出差期间误餐费补助统一按公司标准（如下表《差旅费补助标准》）执行，超出部分费用由个人支付。

5、通讯费：在下表所列范围内，凭正规发票和通话详单报销或按标准领取费用包干补贴。

6、其他：员工外出期间产生的公务费，如资料邮寄费、文件复印费、传真费等，实报实销；。

7、特殊情况：（1）以上各项费用由客户方承担的，不予报销；（2）执行项目过程中，食宿费由客户承担的，项目助理或其他非讲师人员，可凭票报销下表中市内交通费、电讯及其他杂费两项，或填制差旅费补助单，按包干金额领取补贴；（3）公开课或会务由我公司承办的，会务人员，原则上住会务酒店会务房或会务酒店普通标准双人间，其他非会务人员（主讲老师除外）住会务酒店附近快捷酒店普通标准双人间，并严格要求会务人员餐费按《差旅费报销标准》执行（讲师餐费参照《讲师差旅费管理制度》相关条款）；公开课或会务不由我公司承办的，与会人员住宿原则上为当地快捷酒店普通标准双人间，食宿费用在《差旅费补助标准》标准内，凭票报销。

公司差旅费管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，本着勤俭、高效的原则，特制定本规定。

第二条出差人员住宿费实行限额凭据报销办法（注：售后服务人员中的部门经理、主管以外人员住宿费实行包干制），按出差实际住宿天数计算，伙食补助费和市区交通费实行包干办法，按出差自然（日历）天数计发，不足一天的按全天计算。

出差起始时间为车票（火车票、船票、飞机票、汽车票）标明时间，结束时间为时刻表（火车、轮船、飞机、汽车）标明时间。

未卧补助和本文中涉及时点的问题均按上述规定出差起始时间和结束时间计算。

第三条员工出差实行定任务、定地点、定天数、定出差路线、定乘坐交通工具。

实际出差天数超过计划天数三天以内（含三天）需部门领导审批，超过三天的需公司主管领导审批。

第二章差旅费借款规定第四条员工出差事先需填写《公差派遣单》、《差旅费借款单》，注明出差地点、预计时间、出差任务、乘车工具，加盖本部门公章由部门领导或事业部主管副总经理审批。

《差旅费借款单》按以上批示办完，再按每项出差标准计算出出差所需款项，5000元以下由公司财务部经理审批，5000元以上需经公司主管财务副总经理批准。

差旅费借款采取前账不清后账不借的原则，如果有特殊情况，需经公司主管财务副总经理或公司财务部经理批示方可借款。

第五条出差返回后须填写《出差人员补助费计算表》、差旅费《付款凭证》，并将票据粘到付款凭证背面（火车票票面朝外满粘，其余票据票面与付款凭证同向，注意在左侧留出30mm装订空间）。

同时将公差派遣单由部门领导在任务完成情况栏内批示。

并在出差回来十日内到财务部办理差旅费报销和清款手续，逾期不办报销和清款手续的，公司财务部有权从其工资中扣回欠款，报销时依据情况进行扣款。

1、扣除补助一般人员出差务必在规定时间内到财务部报账。

超过规定时间报账，当次出差的补助将全部扣除。

2、扣除工资一般人员、长期驻外人员超过借款时间两个月不报账、售后人员超过借款时间三个月不报账，开始从工资中扣还。

XXX公司差旅费管理办法补充规定第一条对2012年下发的《XXX公司差旅费管理办法（试行）》进行补充。

规范报销标准及差旅费核算工作。

第二条本办法适用于XXX公司。

第三条一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

第四条住宿发票必须加盖印章，印章必须清晰，无印章视为无效票据，机打发票手工更改无效;除手撕发票外，住宿发票的抬头名称必须填公司全称“XXX公司”，对于抬头不填、填写错误、填写为个人或公司简称的，均不予报销。

第五条住宿费有超过标准的应向审批人书面报告，报销时应书面说明超标金额及原因并经审批人及总经理签字同意，否则不予全额报销。

第六条同一城市市区到郊区、郊区到郊区的交通费用可视为长途费用，按票面金额全额报销，不扣除其当天补助。

第七条公司财务人员有权对一切报销单和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，发现有问题的一律不予报销，并及时反馈给公司领导进行处理。

第八条购买车票的手续费不得超过车票价格的15%。

第九条出差人员因工作计划安排不当，耽误航班、车次所产生的退票费有其个人承担，若上级指示改变计划的，由上级领导签字证明，方可报销。

第十条连续乘坐同一交通（包括倒班次）超过1天的，扣除1天交通补助，按天数以次类推。

第十一条出差期间如参与宴请客户的，根据实际情况不再给予宴请当天伙食补助。

第十二条对原管理办法中连续出差超过20天以上3个月以内的，如果超出原因是公司在同一地点另行安排了新的出差任务的，应重新对新安排出差任务进行审批，如同一出差任务，不可预计出差时间的，出差人员报销时，书面说明情况，经出差单位、内审处、公司总经理审批后按一般出差20天以内的补贴标准报销。

第十三条本办法自下发之日起执行，由财务处负责解释。

差旅费管理办法一、总则与适用范围1.1 为了规范公司差旅费管理，提高差旅费使用效益，根据公司财务管理制度，特制定本办法。

1.2 本办法适用于公司全体员工因公出差所涉及的差旅费管理。

二、差旅费开支范围2.1 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费以及公杂费等。

2.2 差旅费开支必须符合国家有关财务规定和公司财务管理制度。

三、报销管理总要求3.1 员工出差前，应提前办理出差审批手续，并按照公司规定的标准预借差旅费。

3.2 出差结束后，员工应及时办理差旅费报销手续，并提交完整的报销材料。

3.3 报销材料应真实、准确、完整，符合公司财务管理制度和本办法的规定。

四、城市间交通费规定4.1 城市间交通费包括飞机票、火车票、汽车票等费用。

4.2 员工出差时应优先选择经济合理的交通工具，并按照公司规定的标准乘坐。

4.3 超标准乘坐交通工具的，须事先经过审批，否则超出部分的费用由个人承担。

五、住宿费及补贴标准5.1 住宿费标准按照公司规定的不同地区和级别的标准执行。

5.2 员工出差期间，公司按照规定的标准给予伙食补助费和公杂费。

5.3 超出规定标准的住宿费用，须事先经过审批，否则超出部分的费用由个人承担。

六、出差审批管理制度6.1 员工出差前，须填写出差申请表，经过直接上级审批后，方可出差。

6.2 出差申请表应注明出差目的地、时间、人数、交通方式、住宿标准等信息。

6.3 出差期间如遇特殊情况需要改变原计划，应及时向上级汇报并经过审批。

七、财经纪律与廉政建设7.1 员工在出差过程中，应严格遵守财经纪律，不得将差旅费用于个人消费或变相谋取私利。

7.2 公司对差旅费使用情况进行监督和检查，发现有违反财经纪律和廉政建设规定的，将依法依规处理。

八、附则与解释权8.1 本办法自发布之日起执行，如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释。

8.2 本办法的修改和解释权归公司所有。

以上为差旅费管理办法的全部内容，希望能够对公司的差旅费管理起到规范和指导作用。

2012年差旅费管理办法九江市市直机关和事业单位差旅费管理办法第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务接待制度，根据《江西省财政厅关于印发〈江西省省直机关单位差旅费管理办法〉的通知》精神，结合九江实际，制定本办法。

第二条本办法适用于市直机关和事业单位，包括驻九江市以外地区的市直机关和事业单位。

第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。

严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位旅费。

第二章城市间交通费第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机。

第七条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车5小时以上的，或连续乘车超过7小时的，可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。

乘坐全列软席列车，符合乘坐卧铺规定而改乘软座的，按软座票价的40％给予补助。

可以乘坐改乘硬卧的，不再给予补助。

第八条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。

第三章住宿费第九条出差人员按照副地级及以上人员每人每天最高300元，县处级每人每天最高150元凭据报销。

县处级以下人员报销标准省外为天最高150元、省内为最高100元。

第十条市直机关和事业单位工作人员出差应按规定的标准住宿。

省外出差原则上应入住对口接待单位内部招待所或财政部门确定的定店，省内出差住当地政府或对口部门招待所以及财政部门确定的定点饭店。

第十一条出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。

差旅费管理办法第一章总则第一条为了加强和规范公司差旅费管理，保证出差人员工作与生活的需要，合理控制费用支出，根据国家有关规定，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于本公司所有员工。

第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第二章城市间交通费第四条员工出差乘坐交通工具的标准如下：1、公司高层管理人员出差可乘坐飞机头等舱、高铁商务座、轮船一等舱。

2、中层管理人员及以下员工出差，原则上乘坐飞机经济舱、高铁二等座、轮船二等舱。

特殊情况需乘坐更高等级交通工具的，需事先经公司领导批准。

第五条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，应按照规定购买相应的票证。

因个人原因导致超标准购票的，超额部分由个人承担。

第六条订票原则上由公司行政部门统一办理，以享受协议优惠价格。

第三章住宿费第七条员工出差住宿标准根据不同地区和职级进行划分：1、一线城市（如北京、上海、广州、深圳等）：高层管理人员每人每天不超过_____元，中层管理人员每人每天不超过_____元，普通员工每人每天不超过_____元。

2、二线城市及其他地区：相应标准适当降低。

第八条员工应选择公司协议酒店入住，如无协议酒店，应选择符合住宿标准的正规酒店。

第九条住宿费在标准范围内凭发票据实报销，超出部分由个人自理。

第四章伙食补助费第十条伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干。

1、出差地为直辖市、省会城市及经济特区的，每人每天补助_____元。

2、其他地区每人每天补助_____元。

第十一条出差期间，因工作需要宴请客户的，应事先经公司领导批准，宴请费用单独报销，相应餐次的伙食补助费不再发放。

第五章市内交通费第十二条市内交通费按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干。

每人每天_____元。

第十三条员工出差应优先选择公共交通工具，如地铁、公交等。

因特殊情况需要乘坐出租车的，应注明事由。

第六章报销管理第十四条员工出差结束后，应在规定时间内填写差旅费报销单，并附上相关票据，按照公司财务审批流程进行报销。