《个人理财》训练习题和答案

《个⼈理财》训练习题和答案

⽬录

第⼀章个⼈理财理论和计算基础 (2)

⼀、单选题 (2)

第⼆章现⾦规划 (9)

⼀、单项选择题 (9)

⼆、多项选择题 (10)

三、判断题 (11)

四、简答题 (11)

五、案例分析 (12)

六、结合⾃⼰的实际情况完成以下⼯作 (13)

第三章消费规划 (14)

⼀、单项选择题 (14)

⼆、多项选择题 (18)

三、判断题 (20)

四、案例分析 (21)

第四章教育规划 (21)

第⼀单元习题 (21)

第⼆单元练习和思考 (22)

第五章保险规划 (25)

第六章投资规划 (30)

第七章退休规划 (38)

第⼀节习题 (38)

第⼆节习题 (40)

第⼋章财产分配与传承规划 (44)

⼀、单项选择题 (44)

三、判断题 (63)

第九章个⼈理财规划建议书的编写 (64)

⼀、单项选择题 (64)

⼆、多项选择题 (66)

参考答案 (69)

第⼀章个⼈理财理论和计算基础 (69)

第⼆章现⾦规划 (69)

第三章消费规划 (75)

第四章教育规划 (76)第五章保险规划 (78)

第六章投资规划 (78)

第七章退休规划 (79)

第⼋章财产分配与传承规划 (82)

第九章个⼈理财规划建议书的编写 (86)

第⼀章个⼈理财理论和计算基础

⼀、单选题( ) 1.个⼈理财中，收⼊可概括分为哪两类？

(A)现⾦收⼊与⾮现⾦收⼊ (B)⼯作收⼊与理财收⼊

(C)正职收⼊与兼差收⼊ (D)薪资收⼊与红利收⼊

( ) 2.下列何者并⾮理财规划的⽬的？

(A)提⾼⽣活⽔平 (B)平衡⼀⽣的收⽀差距

(C)回馈社会 (D)满⾜个⼈的基本⽣活需求

( ) 3.有关⾦融从业⼈员的道德标准及⾏为纪律，下列叙述何者正确？

(1)理财规划⼈员可基于交叉营销之需要，将客户基本数据转介其它部门同事

(2)理财规划⼈员可以间接暗⽰的⽅式，将客户未公开消息告知第三者

(3)理财规划⼈员可基于产品特性，强调并⼤肆宣传此产品的过去绩效

(4)理财规划⼈员于提供商品时，若该商品与理财规划服务系不可分，在⽆妨害公平竞争之虞时，可建议客户购买该商品

( ) 4.理财规划的过程可区分为下列五个步骤，哪⼀个顺序⽐较合理？

(1)搜集相关的财物信息(2)分析⽬前的财务状况(3)决定财务⽬标(4)设

计与执⾏财务计划(5)定期检讨与修订计划(A)(2)(3)(1)(4)(5) (B)(3)(2)(1)(4)(5)

(C)(1)(2)(3)(4)(5) (D)(4)(2)(1)(3)(5)

( ) 5.下列哪⼀项违反了理财规划⼈员所应遵守的⾏为纪律准则？

(A)向客户承诺最低收益率

(B)遵循法令或主管机关的规定转介客户数据

(C)不因职务关系进⾏内线交易帮客户赚钱

(D)不夸⼤宣传过去的绩效

( ) 6.有关理财⽬标之设定，下列叙述何者正确？

(1)⼀年内短期理财⽬标需以短线进出提⾼投资报酬率

(2)中长期的梦想要考虑钱的购买⼒

(3)如果应有储蓄超过所得负担能⼒时，应缩短达成梦想所需时间

(4)⽆论⾃⼰能否负担，不能调降原梦想的⾦钱期望值

( ) 7.下列有关空巢期理财活动的叙述，何者并不恰当？

(A)年龄已⼤，所以保费⾼，不值得花钱买⾼额终⾝寿险(B)退休可说是圆梦的开始

(C)降低投资组合风险

(D)应考虑到遗产规划与节税的议题

（）8.投资⼯具依其风险由低⾄⾼排列，下列何者正确？(1)投机股、绩优股、有担保公司债、票券

(2)全球型基⾦、平衡型基⾦、有担保公司债、定存

(3)定存、有担保公司债、认股权证、平衡型基⾦

(4)国库券、有担保公司债、绩优股、期货

( ) 9.客户之资产负债表上列有资产项⽬： I.股票II.银⾏活期存款III.

黄⾦IV.不动产，请依流动性由⾼⾄低依序排列？(1)I、II、III、IV (2)II、I、IV、III (3)II、I、III、IV (4)I、II、IV、III

( ) 10.黄先⽣和黄太太两个⼈都有⼯作，⽉薪总共约12万元，

⽬前⼿上的资产有50万元的存款，⽉初将70万元的股票以市价75万元

出脱，准备买间价值400万元的房⼦他们认为125万元的⾃备款稍嫌低

了点，因此打算跟⽗母借个75万元，每⽉还1万5千元，其中的1万2 千圆还本⾦，3千元为利息。剩下的200万元就跟银⾏贷款，每⽉还2

万元，1万元还本⾦，1万元为利息。⽇后每个⽉的⽣活开⽀维持在3万

元左右。请问，黄先⽣和黄太太这个⽉的储蓄额为多少？(A)$55,000 (B)$77,000 (C)$105,000 (D)$127,000

( ) 11.承上题，试算⼀下黄先⽣和黄太太⽉底的资产负债表中的净值？

(A)$1,200,000 (B)$1,320,000 (C)$1,327,000 (D)$1,400,000 ( ) 12.总资产、总负债和净值三者之间有何关系？

(A)总资产＋净值＝总负债 (B)总资产＋总负债＝净值

(C)总资产－总负债＝净值 (D)以上皆⾮

( ) 13.⼩芬今年35岁，已⼯作10年，年收⼊80万元，年⽀出55万元，若投资报酬率为8%的话，试算⼩芬的财务⾃由度为？

(A)116% (B)100% (C)48% (D)36%

( ) 14.⾃⽤房地产算不算是⽣息资产？

(A)算 (B)不算 (C)不⼀定 (D)以上皆⾮

( 1 ) 15.在编制家庭财务报表时，下列那⼀种保费的⽀付，其保单现值的增加额可当作资产的累积？

(1)养⽼险 (2)失能险 (3)意外险 (4)全民健康保险

( ) 16.丁先⽣今年60岁，每⽉⽣活费⽤8万元，他投资基⾦1千万元、定期存款2百万元、债券5百万元，若平均年投资报酬率为5%，则其⽬前财

务⾃由度为下列何者？(1)70.5% (2)75.5% (3)88.5% (4)100%

( ) 17.⼩燕开了⼀家公司，下列数据是有关的财务数据，请问⼀下这家公司最少要做到多少营业额才能达到损益平衡？

销货净额$1,200,000

销货成本 500,000管销费⽤ 350,000

固定成本 450,000(A)$771,429 (B)$857,143 (C)$1,551,724 (D)$1,628,571

( ) 18.紧急预备⾦可⽤来：

(A)弥补失业时所短少的收⼊ (B)弥补失能时所短少的收⼊

(C)因应突发灾变所造成的损失 (D)以上皆是

( ) 19.失业保障⽉数等于：

(A)资产除以每⽉固定的开销 (B)可变现资产除以每⽉固定开销

(C)失业前的⽉薪除以每⽉固定开销 (D)失业前的⽉薪除以每⽉房贷⽀出( ) 20.下列何者可作为筹措紧急预备⾦的⽅式

(A)活期存款 (B)优先股股票 (C)理财型房贷 (D)黄⾦贵⾦属( ) 21.信⽤卡循环信⽤利息的计算单位为：

(A)⽇(B)⽉(C)季(D)年

( ) 22.王君每年⽣活费为24万元，名下可变现资产为400万元，保险理赔⾦为150万元，尚有120万元负债，房屋重建装潢成本为100万元，请问王君意外或灾变承受能⼒⽐率为何？(1)⼤于1 (2)⼩于1 (3)等于1 (4)以上皆⾮

( ) 23.有关衡量紧急预备⾦因应能⼒之叙述，下列何者正确？

(1)意外或灾变承受能⼒ = 5⾄10年⽣活费÷可变现资产

(2)可变现资产⼀般包括房地产等资产

(3)失业保障⽉数指标愈低，表⽰紧急预备⾦因应能⼒愈⾼

(4)失业保障⽉数 = 可变现资产÷每⽉固定⽀出

（）24.潘⼩姐拟经营花店，每⽉店租⾦4万元，员⼯总薪资6万元，其它开⽀2万元，另装潢费⽤240万元，按4年摊提折旧，若⽑利率（相当于边际贡献率）为20%，则每⽉之营业额为多少时，恰可达到损益平衡？（不考虑税负与⾃有资⾦之机会成本）(1)70万元 (2)75万元 (3)80万元 (4)85万元

( ) 25.下列何者不是「紧急预备⾦」的⽤途？

(1)因应失业导致的⼯作收⼊中断 (2)因应失能导致的⼯作收⼊中断

(3)因应⽇常⽣活所需 (4)因应意外灾变导致的超⽀费⽤( ) 26.⼩张于年初存了⼀笔10万元，为期⼀年的定存，若银⾏利率为12%，

每⽉复利⼀次的话，年底⼩张可领回多少钱？(A)$112,000 (B)$112,400 (C)$112,500 (D)$112,700

( ) 27.下列说明何者有误？

(A)每年获得的实际利率称为有效年利率

(B)复利频率越⾼，有效年利率越⾼

(C)⼀般银⾏的牌告利率就是指有效年利率

(D)有效年利率等于每年的利息收⼊除以原始投资额

( ) 28.下列叙述何者错误？

(A)折现就是计算未来⾦额的现值 (B)10年后的100万和今天的100万相等(C)将现值转换成终值的过程称为复利 (D)⾦钱是具有时间价值的( ) 29.如果现在利率为6%，每半年复利⼀次，则⼩明想在5年后领回50万元的话，现在应该存⼊多少钱？

(A)$372,000 (B)$373,500 (C)371,000 (D)$371,500

( ) 30.⼩陈最近买了⼀台60万元的新车，头期款20万元，贷款40万元，分3年摊还，利率12%，则⼩陈每个⽉要缴纳多少的汽车贷款⾦额？(A)$11,111 (B)$13,286 (C)$15,111 (D)$12,444

( ) 31.某车商正在进⾏促销，消费者可以⽤现⾦75万元买车，或是零头款，每半年付⼀次车款，为期4年，利率10%，每半年复利⼀次：如果⼩⼼采取第⼆种⽅案买车的话，她每半年要负担的汽车贷款⾦额有多少？(A)$93,750 (B)$131,250 (C)$197,836 (D)$116,045

( ) 32.⼩美计划在4年后到欧洲旅⾏，因此打算届时存够这笔旅游基⾦10万元。如果有个基⾦提供固定12%的年报酬率，则⼩美每个⽉要存多少钱才能达成这个消遥游欧的愿望？(A)$1,633 (B)$2,633 (C)$2,083 (D)$2,743

( ) 33.⼩明与⼩慧这对夫妻相当重视理财，因此再⼩孩⼀出⽣的时候就定期定额地进⾏投资，这笔钱就可以⽤来作为宝贝⼉⼥的教育基⾦。假设他们每年存$60, 000，投资报酬率假设为12%的话，18年后当⼩孩要上⼤学时，这笔教育基⾦的总额有多少？(A)$1,080,000 (B)$1,209,000 (C)$2,095,860 (D)$3,345,000 ( ) 34.如果⼩黄想在20年后退休，希望届时累积到1,000万元的养⽼基⾦：假设投资报酬率为12%，则⾝为专业理财顾问的你会建议⼩黄⼀年存多少钱？(A)$500,000 (B)$450,000 (C)$140,000 (D)$100,000

( ) 35.只要资产组合中牵涉到以外币计价的话，就会⾯临到汇兑的风险。假设⼩李以50,000元购买了⼀⽀以美⾦计价的海外基⾦，申购当⽇的基⾦

净值为US$12，汇率为34：⼀年后，⼩李打算卖掉这⽀基⾦，此时的基⾦

净值为US$15，汇率为30。请问，在不考虑⼿续费的情况下，此项投资的投资报酬率是多少？(A)40% (B)15% (C)10% (D)5%

( ) 36.假设⼩云的投资组合中，有60%分配在股票，30%分配在存款，10%分配在债券。假设存款的利率固定为2%，债券的利率固定为5%，但是股票的

投资报酬率则不⼀定。在乐观的情况下(40%的机率)，投资报酬率可达20%；在悲观的情况下(40%的机率)，投资报酬率为负的10%；在持平的情

况下(20%的机率)，投资报酬率则只有6%。请问：⼩云这个投资组合的预

期报酬率有多少？(A)13% (B)9% (C)4% (D)3%

( ) 37.假设⼩邱从20岁上⼤学起，就⽴志毕业后要⾃⼰创业开店，因此利⽤下课、寒暑假时间打⼯累积创业资⾦。每个⽉平均可存12,000元，存下来的钱都拿去投资共同基⾦，平均投资报酬率可达12%。请问⼩邱4年毕业后可以累积多少的创业基⾦？(A)$576,000 (B)$645,120 (C)$688,176 (D)$906,624