《个人理财》训练习题和答案

目 录

第一章个人理财理论和计算基础2

一、单选题2

第二章现金规划9

一、单项选择题9

二、多项选择题10

三、判断题11

四、简答题12

五、案例分析12

六、结合自己的实际情况完成以下工作14

第三章消费规划14

一、单项选择题14

二、多项选择题18

三、判断题21

四、案例分析21

第四章教育规划22

第一单元习题22

第二单元练习和思考23

第五章保险规划26

第六章投资规划31

第七章退休规划39

第一节习题39

第二节习题40

第八章财产分配与传承规划45

一、单项选择题45

三、判断题64

第九章个人理财规划建议书的编写65

一、单项选择题65

二、多项选择题68

参考答案70

第一章个人理财理论和计算基础70

第二章现金规划71

第三章消费规划77

第四章教育规划78

第五章 保险规划80

第六章 投资规划80

第七章退休规划81

第八章财产分配与传承规划84

第九章个人理财规划建议书的编写88

第一章个人理财理论和计算基础

一、单选题

( ) 1.个人理财中，收入可概括分为哪两类？

(A)现金收入与非现金收入 (B)工作收入与理财收入

(C)正职收入与兼差收入 (D)薪资收入与红利收入

( ) 2.下列何者并非理财规划的目的？

(A)提高生活水平 (B)平衡一生的收支差距

(C)回馈社会 (D)满足个人的基本生活需求

( ) 3.有关金融从业人员的道德标准及行为纪律，下列叙述何者正确？

(1)理财规划人员可基于交叉营销之需要，将客户基本数据转介其它部门同事

(2)理财规划人员可以间接暗示的方式，将客户未公开消息告知第三者

(3)理财规划人员可基于产品特性，强调并大肆宣传此产品的过去绩效

(4)理财规划人员于提供商品时，若该商品与理财规划服务系不可分，在无妨害公平竞争之虞时，可建议客户购买该商品

( ) 4.理财规划的过程可区分为下列五个步骤，哪一个顺序比较合理？

(1)搜集相关的财物信息(2)分析目前的财务状况(3)决定财务目标(4)设计与执行财务计划(5)定期检讨与修订计划

(A)(2)(3)(1)(4)(5) (B)(3)(2)(1)(4)(5)

(C)(1)(2)(3)(4)(5) (D)(4)(2)(1)(3)(5)

( ) 5.下列哪一项违反了理财规划人员所应遵守的行为纪律准则？

(A)向客户承诺最低收益率

(B)遵循法令或主管机关的规定转介客户数据

(C)不因职务关系进行内线交易帮客户赚钱

(D)不夸大宣传过去的绩效

( ) 6.有关理财目标之设定，下列叙述何者正确？

(1)一年内短期理财目标需以短线进出提高投资报酬率

(2)中长期的梦想要考虑钱的购买力

(3)如果应有储蓄超过所得负担能力时，应缩短达成梦想所需时间

(4)无论自己能否负担，不能调降原梦想的金钱期望值

( ) 7.下列有关空巢期理财活动的叙述，何者并不恰当？

(A)年龄已大，所以保费高，不值得花钱买高额终身寿险

(B)退休可说是圆梦的开始 (C)降低投资组合风险

(D)应考虑到遗产规划与节税的议题

（）8.投资工具依其风险由低至高排列，下列何者正确？

(1)投机股、绩优股、有担保公司债、票券

(2)全球型基金、平衡型基金、有担保公司债、定存

(3)定存、有担保公司债、认股权证、平衡型基金

(4)国库券、有担保公司债、绩优股、期货

( ) 9.客户之资产负债表上列有资产工程： I.股票 II.银行活期存款 III.黄金 IV.不动产，请依流动性由高至低依序排列？

(1)I、II、III、IV (2)II、I、IV、III (3)II、I、III、IV

(4)I、II、IV、III

( ) 10.黄先生和黄太太两个人都有工作，月薪总共约12万元，

目前手上的资产有50万元的存款，月初将70万元的股票以市价75万元

出脱，准备买间价值400万元的房子他们认为125万元的自备款稍嫌低

了点，因此打算跟父母借个75万元，每月还1万5千元，其中的1万2

千圆还本金，3千元为利息。剩下的200万元就跟银行贷款，每月还2

万元，1万元还本金，1万元为利息。日后每个月的生活开支维持在3万

元左右。请问，黄先生和黄太太这个月的储蓄额为多少？

(A)$55,000 (B)$77,000 (C)$105,000 (D)$127,000

( ) 11.承上题，试算一下黄先生和黄太太月底的资产负债表中的净值？

(A)$1,200,000 (B)$1,320,000 (C)$1,327,000 (D)$1,400,000

( ) 12.总资产、总负债和净值三者之间有何关系？

(A)总资产＋净值＝总负债 (B)总资产＋总负债＝净值

(C)总资产－总负债＝净值 (D)以上皆非

( ) 13.小芬今年35岁，已工作10年，年收入80万元，年支出55万元，若投资报酬率为8%的话，试算小芬的财务自由度为？

(A)116% (B)100% (C)48% (D)36%

( ) 14.自用房地产算不算是生息资产？

(A)算 (B)不算 (C)不一定 (D)以上皆非

( 1 ) 15.在编制家庭财务报表时，下列那一种保费的支付，其保单现值的增加额可当作资产的累积？

(1)养老险 (2)失能险 (3)意外险 (4)全民健康保险

( ) 16.丁先生今年60岁，每月生活费用8万元，他投资基金1千万元、定期存款2百万元、债券5百万元，若平均年投资报酬率为5%，则其目前财务自由度为下列何者？

(1)70.5% (2)75.5% (3)88.5% (4)100% ( ) 17.小燕开了一家公司，下列数据是有关的财务数据，请问一下这家公司最少要做到多少营业额才能达到损益平衡？

销货净额 $1,200,000

销货成本 500,000

管销费用 350,000

固定成本 450,000

(A)$771,429 (B)$857,143 (C)$1,551,724 (D)$1,628,571

( ) 18.紧急预备金可用来：

(A)弥补失业时所短少的收入 (B)弥补失能时所短少的收入

(C)因应突发灾变所造成的损失 (D)以上皆是

( ) 19.失业保障月数等于：

(A)资产除以每月固定的开销 (B)可变现资产除以每月固定开销

(C)失业前的月薪除以每月固定开销(D)失业前的月薪除以每月房贷支出

( ) 20.下列何者可作为筹措紧急预备金的方式

(A)活期存款 (B)优先股股票 (C)理财型房贷 (D)黄金贵金属

( ) 21.信用卡循环信用利息的计算单位为：

(A)日 (B)月 (C)季 (D)年

( ) 22.王君每年生活费为24万元，名下可变现资产为400万元，保险理赔金为

150万元，尚有120万元负债，房屋重建装潢成本为100万元，请问王君意外或灾变承受能力比率为何？

(1)大于1 (2)小于1 (3)等于1 (4)以上皆非

( ) 23.有关衡量紧急预备金因应能力之叙述，下列何者正确？

(1)意外或灾变承受能力 = 5至10年生活费÷可变现资产

(2)可变现资产一般包括房地产等资产

(3)失业保障月数指标愈低，表示紧急预备金因应能力愈高

(4)失业保障月数 = 可变现资产÷每月固定支出

（）24.潘小姐拟经营花店，每月店租金4万元，员工总薪资6万元，其它开支2万元，另装潢费用240万元，按4年摊提折旧，若毛利率（相当于边际贡献率）为20%，则每月之营业额为多少时，恰可达到损益平衡？（不考虑税负与自有资金之机会成本）

(1)70万元(2)75万元(3)80万元(4)85万元

( ) 25.下列何者不是「紧急预备金」的用途？

(1)因应失业导致的工作收入中断(2)因应失能导致的工作收入中断 (3)因应日常生活所需(4)因应意外灾变导致的超支费用

( ) 26.小张于年初存了一笔10万元，为期一年的定存，若银行利率为12%，每月复利一次的话，年底小张可领回多少钱？

(A)$112,000 (B)$112,400 (C)$112,500 (D)$112,700

( ) 27.下列说明何者有误？

(A)每年获得的实际利率称为有效年利率

(B)复利频率越高，有效年利率越高

(C)一般银行的牌告利率就是指有效年利率

(D)有效年利率等于每年的利息收入除以原始投资额

( ) 28.下列叙述何者错误？

(A)折现就是计算未来金额的现值(B)10年后的100万和今天的100万相等

(C)将现值转换成终值的过程称为复利 (D)金钱是具有时间价值的

( ) 29.如果现在利率为6%，每半年复利一次，则小明想在5年后领回50万元的话，现在应该存入多少钱？

(A)$372,000 (B)$373,500 (C)371,000 (D)$371,500

( ) 30.小陈最近买了一台60万元的新车，头期款20万元，贷款40万元，分3年摊还，利率12%，则小陈每个月要缴纳多少的汽车贷款金额？

(A)$11,111 (B)$13,286 (C)$15,111 (D)$12,444

( ) 31.某车商正在进行促销，消费者可以用现金75万元买车，或是零头款，每半年付一次车款，为期4年，利率10%，每半年复利一次：如果小心采取第二种方案买车的话，她每半年要负担的汽车贷款金额有多少？

(A)$93,750 (B)$131,250 (C)$197,836 (D)$116,045

( ) 32.小美计划在4年后到欧洲旅行，因此打算届时存够这笔旅游基金10万元。如果有个基金提供固定12%的年报酬率，则小美每个月要存多少钱才能达成这个消遥游欧的愿望？

(A)$1,633 (B)$2,633 (C)$2,083 (D)$2,743

( ) 33.小明与小慧这对夫妻相当重视理财，因此再小孩一出生的时候就定期定额地进行投资，这笔钱就可以用来作为宝贝儿女的教育基金。假设他们每年存$60, 000，投资报酬率假设为12%的话，18年后当小孩要上大学时，这笔教育基金的总额有多少？

(A)$1,080,000 (B)$1,209,000 (C)$2,095,860 (D)$3,345,000

( ) 34.如果小黄想在20年后退休，希望届时累积到1,000万元的养老基金：假设投资报酬率为12%，则身为专业理财顾问的你会建议小黄一年存多少钱？