第四章_流动资金管理

第一章总则第一条为加强期货公司流动资金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，保障公司业务稳健运行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所有分支机构的流动资金管理。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合规经营：严格按照国家法律法规和行业监管政策进行流动资金管理；（二）风险可控：确保流动资金安全，防范资金风险；（三）效益优先：在保证安全的前提下，提高资金使用效率，实现资金收益最大化；（四）权责明确：明确各部门职责，确保流动资金管理的有效实施。

第二章流动资金管理组织架构第四条公司设立流动资金管理领导小组，负责制定、修订和监督执行流动资金管理制度，统筹协调各部门流动资金管理工作。

第五条流动资金管理领导小组下设流动资金管理部门，负责具体实施流动资金管理工作。

第三章流动资金管理内容第六条流动资金来源：（一）自有资金；（二）股东借款；（三）金融机构借款；（四）其他合法渠道的资金。

第七条流动资金使用范围：（一）日常经营支出；（二）支付客户保证金；（三）支付交易手续费；（四）补充交易保证金；（五）其他合法用途。

第八条流动资金使用原则：（一）优先保障客户保证金支付；（二）确保交易资金充足；（三）合理控制资金成本；（四）优化资金结构，提高资金使用效率。

第九条流动资金管理流程：（一）预算编制：各部门根据业务发展需求和资金状况，编制年度流动资金预算，经批准后执行；（二）资金拨付：根据业务需求，按照预算执行，确保资金合理使用；（三）资金结算：定期核对资金使用情况，确保资金收支平衡；（四）资金监控：对流动资金使用情况进行实时监控，及时发现和纠正违规行为。

第四章风险控制第十条公司应建立健全流动资金风险控制体系，确保流动资金安全。

第十一条流动资金风险控制措施：（一）建立健全流动性风险管理制度，明确流动性风险指标和预警机制；（二）合理配置流动资金，确保流动性风险可控；（三）加强流动性风险管理培训，提高员工风险意识；（四）定期开展流动性风险评估，及时调整风险控制措施。

甘肃省农村合作金融机构流动资金贷款管理办法第一章总则第一条为加强全省农村合作金融机构流动资金贷款管理,有效防范贷款风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、中国银监会《流动资金贷款管理暂行办法》等法律法规,制定本办法.第二条本办法适用于各县（区、市）农村信用联社、农村合作银行（以下简称各行社）及其所辖分支机构(以下简称各分支机构）。

第三条本办法所称流动资金贷款，是指各行社向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人日常生产经营周转及临时性资金需求的人民币贷款。

第四条流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，按照《甘肃省农村合作金融机构贷款业务操作规程》规定的流程办理。

第五条流动资金贷款发放的基本程序为：客户申请、受理与调查、审查与风险评价、授信审批、签订合同、发放与支付、贷后管理及风险处置。

额度较大的流动资金贷款，可采取社团贷款方式，依照《甘肃省农村合作金融机构社团贷款管理暂行办法》办理。

第二章借款人基本条件第六条申请流动资金贷款，借款人应具备以下基本条件：（一）依法设立从事生产经营活动的企事业法人和其他经济组织；（二）资信良好，无重大不良信用记录;（三）生产经营合法、合规;(四）借款用途明确、合法；(五）具有持续经营能力,有合法的还款来源；（六）提供各行社及其分支机构认可且合法有效的担保;（七）在各行社其分支机构已开立基本存款账户或一般存款账户，办理使用飞天卡、POS机具,自愿接受贷款机构信贷监督、账户资金使用监督，如实向各行社及其分支机构提供有关经营情况；(八）能够提供各行社及其分支机构所要求的贷款申请资料；(九）贷款人要求的其他条件。

第三章贷款申请第七条借款人可就近向经营所在地行社及其分支机构申请流动资金贷款.受理行社应积极主动向借款人提供相应的咨询服务。

提出借款申请,应恪守诚实守信原则,承诺所提供材料的真实、完整、有效。

第八条借款人申请流动资金贷款应提交以下资料:(一)书面申请。

企业现金及流动资金管理办法第一章总则第一条目的为加强企业现金及流动资金管理，确保资金安全、高效运行，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本办法。

第二条适用范围本办法适用于本企业及其全资、控股子企业的现金及流动资金管理。

第三条定义本办法所称现金及流动资金，包括库存现金、银行存款、其他货币资金以及一年内到期的应收账款、应付账款等。

第二章管理职责第四条财务部门职责财务部门负责现金及流动资金管理的日常工作，包括编制现金预算、监控现金流量、办理现金收付、保管现金及有价证券等。

第五条其他部门职责其他相关部门应根据各自职责，配合财务部门做好现金及流动资金管理工作，确保资金的安全和合理使用。

第三章现金预算与控制第六条现金预算编制财务部门应每月根据企业实际经营需要，编制现金预算，包括现金收入、支出和结余情况。

第七条现金流量监控财务部门应实时监控现金流量，确保现金收支平衡，防范资金风险。

对于重大现金支出项目，应提前做好资金安排。

第四章现金收付与保管第八条收款管理对于企业各项收入款项，应按照合同约定及时办理收款手续，并开具相应的收款凭证。

严禁设立小金库或账外账。

第九条付款管理对于各项支出款项，应严格按照审批权限和程序办理付款手续。

严禁无预算、无合同、无发票的付款行为。

第十条现金保管库存现金应存放在保险柜内，并由专人负责保管。

超过库存限额的现金应及时存入银行账户。

第五章银行账户管理第十一条银行账户开立与撤销所有银行账户的开立、变更和撤销应由财务部门统一办理，并报上级主管部门备案。

严禁私自开立银行账户或公款私存。

第十二条银行对账与调节每月末，财务部门应进行银行对账工作，及时调节未达账项，确保银行存款余额的准确性。

第六章内部审计与监督第十三条内部审计企业应定期对现金及流动资金进行内部审计，检查是否存在违规操作、挪用资金等行为。

审计结果应及时上报企业管理层并采取整改措施。

流动资金贷款管理暂行办法全文关于《流动资金贷款管理暂行办法全文》，是我们特意为大家整理的，希望对大家有所帮助。

贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

下面小编为大家精心搜集了关于流动资金贷款管理暂行办法的全文，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家!第一章总则第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构(以下简称贷款人)经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。

第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第四条贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

第七条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。

第八条贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。

第九条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

《流动资金贷款管理暂行办法》解析文档一：正文：第一章总则第一条目的与依据本《流动资金贷款管理暂行办法》（以下简称“本办法”）的制定是为了规范流动资金贷款的管理，提高贷款使用效率，促进经济发展。

本办法依据相关法律法规制定。

第二条适用范围本办法适用于各商业银行、农村信用合作社等金融机构向各类法人、个体工商户、农民等提供流动资金贷款的管理。

第二章流动资金贷款的审批与发放第三条申请流程借款人向金融机构提交流动资金贷款申请，金融机构根据借款人资信情况和贷款需求进行审核。

第四条贷款审查金融机构对借款人的资信情况、还款能力、贷款担保等进行综合评估，并进行风险控制。

在审查中发现虚假材料或不符合贷款条件的，将不予批准贷款。

第五条贷款发放经贷款审查合格的借款人，金融机构将贷款款项发放至借款人指定的账户。

借款人应按照约定的还款方式和时间进行还款。

第三章流动资金贷款的使用与管理第六条贷款用途管理借款人应将贷款用于经营活动，并按照贷款合同约定的用途进行合理使用。

第七条贷款余额管理借款人应及时核实贷款余额，确保借款及利息按时归还。

如出现逾期还款情况，借款人应主动与金融机构协商解决。

第八条贷款利息管理借款人应按时支付贷款利息，利率由贷款合同约定确定。

第四章流动资金贷款的监督与评估第九条监督机制金融监管部门对金融机构的流动资金贷款进行监督，确保贷款风险可控。

第十条评估制度金融机构应建立贷款使用情况的评估制度，定期评估贷款的风险和效益。

附件：1. 流动资金贷款申请表2. 流动资金贷款合同模板3. 流动资金贷款还款计划表法律名词及注释：1. 流动资金：指企业用于日常运营活动的资金，包括现金、银行存款、应收账款等。

2. 贷款审查：指金融机构对借款人资信情况和贷款需求进行审核的过程。

3. 贷款担保：指借款人在贷款合同中提供的担保措施，用于保证贷款的安全性。

文档二：正文：第一章引言1.1 背景本《流动资金贷款管理暂行办法》（以下简称“本办法”）制定的背景是为了规范流动资金贷款管理，加强金融风险防控，推动企业健康发展。

《财务管理学》自学考试大纲第一章财务管理总论一、学习目的和要求学习本章，要求理解企业资金运动存在的客观基础、资金的经济内容、体现的经济关系在此基础上深入理解财务管理念、目标、原则、环节、体制等问题。

通过本章的学习，要能对财务管理有一个总括的认识，领会企业财务管理的有关基本理题，并为学好以后各章打下业务理论基础。

二、课程内容第一节企业财务管理的概念（一）企业资金运动存在的客观必然性在企业再生产过程中，客观地存在着资金的运动，其存在的客观基础是社会主义商品经济。

它是企业经济活动的一个独立方面，具有自己的运动规律。

（二）企业资金运动的过程企业资金运动包含特定的经济内容，其运动过程包括：资金筹集、资金投放、资金耗费、资金收入和资金分配。

（三）企业资金运动形成的财务关系企业与投资者和受资者之间的财务关系；企业与债权人、债务往来客户之间的财务关系；企业与税务机关之间的财务关系；企业内部各单位之间的财务关系；企业与职工之间的财务关系。

（四）财务管理的内容和特点财务管理是组织企业资金运动、处理企业同各方面财务关系的一项经济管理工作。

财务管理的特点，在于它是一种价值管理。

财务管理的主要内容：筹资管理、投资管理和资产管理、成本费用管理、收入和分配管理。

第二节财务管理的目标财务管理目标的作用和特征。

财务管理目标是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，它决定着企业财务管理的基本方向。

要能对财务管理目标的作用和特征有一个总括的认识。

应重点理解财务管理总体目标。

第三节企业财务管理的原则企业财务管理的原则有：（一）资金合理配置原则；（二）收支积极平衡原则；（三）成本效益原则；（四）收益风险均衡原则；（五）分级分口管理原则；（六）利益关系协调原则。

第四节财务管理的环节财务管理环节是指财务管理工作的各个阶段，包括财务管理的各种业务方法。

财务管理的环节有：（一）财务预测；（二）财务决策；（三）财务计划；（四）财务控制；（五）财务分析。

2018年流动资金贷款管理暂行办法最新版为了能够更好的规范银行业金融机构流动资金贷款业务的经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务的健康稳定持续发展，根据中华人民共和国银行业监督管理委员会办法、中华人民共和国商业银行法等，制定了流动资金贷款管理暂行办法。

中国银行业监督管理委员会令2010年第1号《流动资金贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行主席：刘明康二0一0年二月十二日流动资金贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。

第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第四条贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

第七条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。

流动资金贷款管理暂行办法（征求意见稿）目录第一章总则 (1)第二章受理与调查 (3)第三章风险评价与审批 (4)第四章协议与发放 (5)第五章支付管理 (6)第六章贷后管理 (8)第七章法律责任 (9)第八章附则 (10)第一章总则第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务行为，加强流动资金贷款业务审慎经营管理，有效防范风险，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的金融机构（以下简称贷款人），经营流动资金贷款业务应遵守本办法。

第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于日常生产经营的本外币贷款。

流动资金贷款按使用的周转性分为循环和非循环两类。

凡在一定期限、一定额度内多次滚动使用的流动资金贷款为循环贷款，其他为非循环贷款。

除固定资产贷款以外的其他公司类贷款业务品种适用本办法。

第四条流动资金贷款应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的综合授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立流动资金贷款的风险限额管理制度。

第七条贷款人应与借款人约定明确、合法的用途，并按照约定检查、监督流动资金贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

第八条银行业监督管理机构应依照本办法对贷款人流动资金贷款业务实施检查监督。

第二章受理与调查第九条贷款人应确定对借款人的基本要求；贷款人应要求借款人通过合法、有效的方式提出借款申请。

第十条贷款人受理的流动资金贷款申请应同时具备以下条件：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人生产经营合法、合规；（三）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（四）借款用途明确、合法；（五）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；（六）借款人承诺按本办法有关规定配合贷款人的贷款支付管理，为贷款人提供真实的贷款支付和流转情况；（七）贷款人要求的其他条件。

中国银行业监督管理委员会令2010年第1号《流动资金贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行。

主席：刘明康二○一○年二月十二日流动资金贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。

第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第四条贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

第七条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。

第八条贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。

第九条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。