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442021.06健全乡村企业法律制度体系完善企业家培养机制李秀林认为，乡村企业具有扎根农村、提升农业、带动农民、连接城乡等特征，是乡村产业发展的重要力量。
考虑到乡村企业已有新的内涵和外延，1997年施行的《乡镇企业法》已不适应乡村企业发展需要。
且近年来，相继公布和施行的《公司法》《合伙企业法》等法律对乡村企业的指导性、针对性不强。
因此，他建议全国人大对现行《乡镇企业法》进行修订，研究制定《乡村企业促进法》，聚焦乡村企业，明确乡村企业地位作用、权利义务及扶持措施等，进一步健全乡村企业法律制度体系。
为营造乡村企业家更好成长环境，弘扬优秀企业家精神，李秀林建议完善乡村企业家培养机制，调动企业家的积极性、主动性和创造性。
一是建立企业家人才激励机制。
二是完善企业家人才评价机制。
三是建立政企沟通机制。
赖秀福表示，保险在农业的高质量发展中发挥着重要的风险保障作用。
他建议，强化农业保险保费补贴政策落实、提高农业保险财政补贴保费质效。
一是强化执行既定的保费补贴政策和规定。
二是改变农业保险保费补贴的拨付程序，减少中间拨付环节，提高资金运转效率。
可以考虑省级财政直接与保险公司结算中央和省级补贴，由省级财政根据各县上报确认的各经办机构承保进度，分区域和险种按季度直接将保险补贴资金拨付经办机构。
三是建立统一的农业保险监督管理和协调机构。
对各种问题加强监督检查，保证保费补贴资金“专款专用”。
同时，加强对支付时效的监督问责，确保补贴资金如期支付到位。
四是分类处置部分地区保费不及时、不足额问题，通过加大质效考评和监督检查工作力度，严格控制新增拖欠保费，妥善化解存量拖欠保费。
强化农业保险保费补贴政策落实 提高财政补贴保费质效聚焦“最初一公里”为农增收赵皖平认为，推进农产品源头分级可以大幅降低产后损失率，对小农户的直接增收效应非常明显。
他建议，聚焦农产品出村进城的“最初一公里”，切实推动农产品源头分级，为农增收。
一是建立相对独立的网销分级标准，将消费者的需求更准确快速地传导到生产端，更好地实现“市场导向”。
农业保险保费补贴政策执行存在的问题与对策作者：戴利来源：《南北桥》2024年第01期［摘要］近年来，为了积极推进乡村振兴战略的实施，推动农业经济发展，国家出台了农业保险保费补贴政策，经过一系列的探索和发展，取得了一系列的成效，在推动“三农”经济发展、解决农业生产风险、增加农民收入方面发挥了重要的作用，但是在具体执行中依然存在一些问题，影响了农业保险保费补贴政策在基层经济全面发展中重要作用的发挥。
本文简单阐述农业保险保费补贴政策给农民带来的影响，并结合具体执行中存在的问题提出解决对策。
［关键词］农业保险保费补贴政策；影响；问题；对策［中图分类号］F84 文献标志码：A农业保险保费补贴政策指的是农户、农业经营组织等参加农业保险服务时，财政部门为其提供一定比例的保费补贴，能够有效增加农民可支配收入，提高农险参保率，是国家以“三农”发展情况为基础制定的战略性举措，在提高农业抵御自然灾害水平和风险管控能力方面发挥着重要的作用。
但是由于农民投保意识薄弱、政策覆盖面窄、执行缺少监管等原因，该政策执行力度不够理想，影响了其效用的发挥。
基于此，针对农业保险保费补贴政策执行存在的问题与解决的对策进行研究，具有积极的现实意义。
1 农业保险保费补贴政策执行对农民的影响1.1 提高可支配收入在农业保险保费补贴政策推出以前，参保农民需要自行承担所有费用，在执行以后，财政能够为农民提供补贴，农民只需要支付一定比例的保费就能够获得风险保障，避免给农业生产带来巨大损失，保证当期收入的稳定。
补贴费用会直接纳入农民可支配资金范围，用来进行农业生产或者补贴日常生活。
因此，在执行农业保险保费补贴政策以后，农业生产相关费用有所降低，使农民的可支配收入得以提升［1］。
1.2 提高农险参保率1.2.1 提高农业产出一方面，在参保以前，农民通常会采用多样化种养殖方式，避免灾害带来重大损失，保证收入的稳定。
在参保以后，保险公司能够为农民承担风险，可以有效激发农民扩大经营规模的积极性，提高他们种养殖的专业性，有利于生产效率的提高和成本的控制。
管理论坛政策性农业保险保险费补贴资金管理存在的问题及应对措施郭伟伟（滨州市沾化区财政局，山东滨州256800）摘要：政策性农业保险是以保险公司市场化经营为依托，政府通过保险费补贴等政策扶持，对因遭受自然灾害和意外事故造成种植业、养殖业的经济损失提供的政策性保险。
近年来，我国政策性农业保险发展迅速，其将财政手段与市场机制相结合，创新政府救灾模式，提高财政资金使用效益，有效分散农业风险，促进农民收入的可持续增长。
加强政策性农业保险保险费补贴资金管理是促进农业保险持续健康发展的基本保障和重要条件。
本文从政策性农业保险保险费补贴资金（以下简称农业保险保费补贴资金）管理方面论述，提出了农业保险保费补贴资金管理中存在的几点问题及应对措施，力求促进政策性农业保险保费补贴资金管理工作的提高，为政策性农业保险工作持续、健康发展保驾护航。
关键词：管理；政策性农业保险；补贴资金1农业保险保费补贴资金管理的相关规定农业保险保费补贴资金，是指各级财政对有关农业保险经办机构开展的符合条件的农业保险业务，按照保险费的一定比例，对投保农户、农业生产经营组织等提供的保费补贴。
农业保险保费补贴工作遵循政府引导、市场运作、自主自愿、协同推进的原则。
实行专项管理、分账核算，各级财政承担的保费补贴资金，列入年度财政预算。
实行专款专用、据实结算，保费补贴当年出现资金结余的，冲抵下一年度的预算。
各级财政应编制辖区内当年农业保险保费补贴资金的申请报告，并及时与上级对农业保险保费补贴资金进行结算。
2农业保险保费补贴资金管理中存在的几点问题各级财政部门应当认真做好保险费补贴资金的筹集、拨付、监管等各项工作，并与农业、林业、畜牧业、金融工作办公室、保险监督管理、宣传等部门通力配合，一起把农业保险保费补贴工作落到实处。
但在实际工作中，存在着以下几点问题：2.1基础数据报送不及时、不完善农业保险经办机构在组织农户投保，并收到农户、农业生产经营组织自缴的保险费后，出具保险单，进行公示。
我国政策性农业保险的实践与思考魏思龙【摘要】近年来,我国农业保险市场快速发展,农业保险业务已居全球第二、亚洲第一.无论从国际经验还是国内实践来看,农业保险的推广都需要依靠各国政府的财政支持,农业保险受其高赔付率、高费率等因素影响,不被保险机构所偏好,为矫正农业保险市场失灵,充分落实政府的政策目标,往往需要财政补贴来支撑农业保险的发展.但是,政策性农业保险也可能给政府财政带来压力和风险,在保险供给主体、被保险人以及政府之间的诱导机制与风险分担等问题表现尤为明显.为此,笔者就国内农业保险政策演变及发展历程进行系统梳理,同时,对存在的问题进行了分析和思考.【期刊名称】《金融经济（理论版）》【年(卷),期】2016(000)005【总页数】2页(P160-161)【关键词】政策性农业保险;财政补贴;风险分担【作者】魏思龙【作者单位】中国人民银行株洲市中心支行,湖南株洲4412007【正文语种】中文政策性农业保险是为了弥补商业性农业保险的缺位，根据一定时期政府政策目标或扶持农业发展的需要而建立的，由政府或委托的专门机构(如合作社、互助公司、股份公司等)开展的非盈利性的保险业务，在分散农业生产风险，稳定农民收入，以及促进农业和农村经济发展等方面具有重要意义。
(一)我国政策性农业保险历史沿革——1993年以前：事实上的政策性保险研究表明，农业保险业务的系统性风险普遍高于普通财产保险业务，数值约为10倍左右[1]。
因此，我国农业保险几经试办、停办、再试办，1985年，国务院颁布《保险企业管理暂行规定》，拉开了全国农业保险试点的序幕[2]。
——1993-2003年：政府不再为农业保险买单进入90年代以后，随着原中国人民保险公司改组成商业性保险集团公司，农业保险逐渐脱离了政府的保护伞农业保险规模跌至20多年来最低谷[3]。
——2004年以来：政策性农业保险试点逐步推广2004年，为落实“中央1号文件”，中国保监会在黑龙江、吉林、上海、新疆、内蒙古、湖南、安徽、四川、浙江9个省(自治区、直辖市)正式启动政策性农业保险试点，由中央、省市各级财政共同实施保费补贴政策[4]。
工作研究农业开发与装备 2023年第4期新形势下陕西省政策性农业保险的调研与思考段延民（陕西省现代农业科学研究院，陕西西安 719208）摘要：农业保险是惠民生、防风险、保稳定的战略性产业，事关农业农村经济全局和广大农民群众切身利益。
本次调研通过对全国、全省政策性农业保险现状与形势作基本分析，发掘我省政策性农业保险的突出制约因素，提出加强政策性农业保险的对策建议，以期为推动陕西省农业保险迈向高质量发展新阶段提供参考和思路。
关键词：农业保险；现状；问题；对策建议1 广覆盖、低标准依然是现阶段我国农业保险的根本特征多年来，我国农业保险一直采取“财政补贴驱动、行政部门推动、保险机构落实”的模式，走的是“广覆盖、低标准”的扩张型道路，这符合当时农业保险恢复发展的历史背景，也契合了保险机构和农民的利益，调动了各方的积极性，快速扩大了保险覆盖面，为农业农村稳定发展发挥了积极的促进作用。
1.1 全球政策性农业保险国情不同模式各异发达国家是农业保险的先行者，已经形成了成熟的模式和经验。
具有代表性的模式主要有美国、加拿大、日本等。
1.1.1 美国模式：由政府主办、商业保险公司经营。
政府承担联邦农作物保险公司费用以及保险推广和教育费用，对经营农业保险的商业保险公司提供20%~25%费用补贴，并提供农险免税、比例再保险和超额损失再保险等扶持，美国对于一般农作物的风险，农户自愿投保，对农场中的主要农作物和畜禽，则要求必须投保。
农业保险品种已有150多种，基本覆盖了所有农作物，农户参保率达80%以上。
1.1.2 加拿大模式：由政府直接经营，设立农业农村部和各省农作物保险局，农业农村部制定保险政策，省农作物保险局具体运作。
政府承担保险补贴、经营管理费用，并对农险实行免税和再保险政策，联邦政府补助省农作物保险局50%的行政开支，或负担农业保险50%的风险责任。
农业保险品种有48种，农户参保率为80%。
1.1.3 日本模式：采用三级共济保障制度，即市町村农业共济组合直接承办保险业务，都道府县共济联合会承担共济组合风险业务，全国农业保险协会承担共济联合会再保险业务。
农业保险保险费补贴存在的问题及建议中央财政农业保险保费补贴政策实施以来，在有效促进农业保险持续健康发展、完善农村金融服务体系、提升农民保险意识、防范农业经营风险、保障国家粮食安全等方面发挥了重要作用。
但在政策执行和资金使用方面仍存在一些问题，有待进一步完善与改进。
一、XX省农业保险政策执行中存在的问题XX省农业保险保费补贴政策实施10年来取得了快速发展，补贴品种扩大至种、养、森3大类15个品种。
在中央政策的有力带动下，XX省单独制定了人参、辣椒、肉食鸡等地方特色品种，受到广大农户和农业生产经营组织的欢迎，取得了良好的经济效益和社会效益。
然而我办在对XX省农业保险保费补贴情况开展审核调研中发现，农业保险经营机构在承保、理赔、财务资产管理等方面存在以下问题：（一）在承保方面，存在客户身份识别不严、查验保险标不细致等问题。
1.客户身份识别不严个别农业保险经办机构在未对被保险人身份进行有效核实的情况下，将与保险标的不具有保险利益的自然人作为被保险人进行投保。
例如某被保险人投保能繁母猪20000头，但经核查被保险人却是该养殖场的聘用员工，而非保险标的实际所有人。
2.查验保险标的不细致部分农业保险经办机构在承保前查验保险标的时，未能对拟投保标的进行细致查验，导致实际保单与保险标的出现不一致情况。
例如养殖险验标时，未能按照相关规定对投保数量、投保品种进行现场查验，仅仅是在养殖场外部进行拍照；在森林险验标时，直接采用被保险人提供的森林数据（林班号）作为依据，而未能进行实地查验。
（二）在理赔方面，存在理赔现场勘查程序不规范、无害化处理流程不完整等问题。
1.理赔现场勘查程序不规范根据相关规定，养殖险出险后，现场勘查小组应由保险经办机构查勘员、乡镇畜牧站或指派的村级防疫员共同组成。
然而在实际操作中，经常只有保险经办机构查勘员单独前往现场进行勘查，难以保证勘查的真实性和公允性。
2.无害化处理流程不完整调研期间我们发现个别农业保险经办机构的养殖险出险理赔档案中，只有该机构的工作人员对死亡标的进行焚烧的照片，没有其他第三方在场，也没有其他能够反映出进行有效无害化处理的相关文字、图像资料，不能反映无害化处理的完整性与真实性。
发展我国政策性农业保险的几点思考【摘要】自改革开放以来年以来，我国农业保险业迎来了一个全新的发展机遇，通过开展政策性农业保险，分散农业生产风险，补偿农业灾害损失，稳定农业生产，落实支农惠农政策。
本文分析了我国农业政策性保险试点险种存在的问题及原因，从政策宣传力度、完善相关的政策法规体系、建立保障服务机制等方面提出完善政策性农业保险对策思考。
【关键词】政策性农业保险；政策法规；财政支持2007年中央一号文件提出：按照政府引导、政策支持、市场运作、农民自愿的原则，建立完善农业保险体系。
通过扩大农业政策性保险试点范围，各级财政对农户参加农业保险给予保费补贴，完善农业巨灾风险转移分摊机制，探索建立中央、地方财政支持的农业再保险体系。
2007年底召开的中央经济工作会议和中央农村工作会议都明确要求，要积极扩大农业保险范围，做好政策性农业保险试点工作。
2008年，财政部还将继续扩大农业保险保费补贴试点地区，保监会也将统筹研究种植业和养殖业的保险保费补贴办法，探索建立农业保险再保险制度及巨灾风险保险体系。
这一系列指导方针和政策的出台，为我国现代农业保险的发展指出了明确方向。
一、试点险种存在的问题及原因分析（一）我国农民收入水平相对较低，政策扶持力度和配套措施仍显不足2007年前三季度全国农民人均现金收入3321元，扣除价格因素，实际增长14.8%，增速比去年同期提高3.4个百分点。
农民收入有望保持平稳增长，但受粮食稳定增产难度加大、农资价格高位运行、农产品价格上涨空间有限等因素影响，农民增收基础仍很薄弱。
一些农民虽然具有投保需求，但因收入低，影响了其投保的能力。
（二）保险责任范围不能满足农民的需求如水稻种植保险只保因寒害、洪涝、暴雨、冰雹、滑坡、泥石流等自然灾害造成的死亡、灭失或绝收损失，农民希望能将旱灾和病虫害损失也列入保险责任范围。
水稻孕穗期寒灾造成空壳率90%以上，或成熟期受害达80%及以上才能理赔，出险起赔点过高；每亩200元的保额偏低，不足以弥补投入的物化成本，化解保障水稻种植风险。
加强农业保险保费补贴资金管理的思考
作者：张宝立
来源：《中国经贸》2017年第01期
【摘要】自2007年中央财政实施财政补贴的农业保险试点以来，财政补贴的农业保险经过十年的发展，对于化解农业生产发展，促进农村社会稳定都发挥了重要作用，但保险机构骗取保险补贴资金的问题时有发生。
为加强保费补贴资金管理，2016年12月30日，财政部印发了《中央财政农业保险保险费补贴管理办法》（财金〔2016〕123号）。
本文根据财政部新出台的补贴管理办法，结合农业保险工作实际，分析了保费补贴资金管理中的主要问题和原因分析，提出了加强补贴资金管理的建议，对于加强农业保险保费补贴资金管理具有十分重要的现实意义。
【关键词】农业保险；补贴资金；问题；加强管理
一、农业保险补贴资金管理中存在的主要问题
自2013年3月1日起施行的《农业保险条例》，第四条规定了国务院保险监督管理机构对农业保险业务实施监督管理。
国务院财政、农业、林业、发展改革、税务、民政等有关部门按照各自的职责，负责农业保险推进、管理的相关工作。
也就是说，农业保险的监管部门，除了中国保监会和保监会各省监督管理局外，财政、农业、林业、发展改革、税务、民政等部门按照部门职责，也要承担一定的农业保险监管责任。
《农业保险条例》第二十三条更进一步明确了财政部门对骗取农业保险的保险费补贴行为的监管职责，第三十条规定了“骗取保险费补贴的，由财政部门依照《财政违法行为处罚处分条例》的有关规定予以处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任”。
根据笔者对H省调研情况，目前农业保险保费补贴资金管理中主要存在以下问题：
1.保险机构垫付农户自缴保费骗取财政补贴资金。
面对我国分散耕种的小农经济开办农业保险，保监会“惠农政策公开、承保情况公开、理赔结果公开、服务标准公开、监管要求公开和承保到户、定损到户、理赔到户”的要求难以落实，保险经办机构为降低经营成本，甚至通过“大规模、有组织”的垫付农户自缴保费骗取财政补贴资金。
H省在2016年开展农业保险专项检查中，在一个省辖市就发现了两家保险机构连续两年在全市范围内垫付农户保费骗取财政补贴资金的严重违规行为。
2.同一保险标的重复投保骗取财政补贴资金。
由于目前各家保险机构业务系统尚未联网，各家公司分头承保和理赔。
投保人向保险机构提出投保申请，保险机构无法查询其在其他保险机构是否已经入保。
H省在2016年检查中，发现了某农场耕地分别在两家保险公司参保小麦保险和小麦制种保险，造成中央财政资金重复负担保险补贴。
3.种植大户骗保。
随着近年来土地规模经营，种植大户经营风险较大，参保意愿强烈。
由于种植业保险农户只需要负担20%的保费资金，各级财政负担80%的保费补贴，部分地方出现了种植大户在不同保险机构重复投保，出险后在不同保险机构分别报案理赔，以保险理赔作为盈利的手段。
H省在检查中就发现了种植大户分别在3家保险公司以同一保险标的物投保花生种植保险，分别在3家公司报案获取理赔款。
二、存在问题的原因分析
针对分散耕种的小农经济如何开办农业保险，各省积极探索，目前尚没有一种模式是可以在全国各省通用的成功模式。
原因主要是：
1.农业保险第三方定损机制尚未建立。
按照中国保监会农业保险承保理赔管理办法，农业保险的现场查勘和定损由保险机构自行组织安排，并自行决定是否聘请农业专家定损，但应确保“查看到村、理赔到户”。
实际操作中，保险机构为节约经营成本，很多先确定一个行政村的赔款总金额，再由协保员分配到每个农户。
从保险机构各行政村查勘照片重复使用来看，公司没有做到查勘到村。
纵使聘请了农业专家，专家资质、专业水平、个人素质无法保障，且以县为单位出具粗略损失率的定损报告，无法体现各行政村损失程度，定损报告无实际使用价值。
某些地方甚至发现气象部门气象证明造假。
公司理赔服务不到位的深层次原因，由于农业保险政府划分经营区域、政府负担保费补贴资金的特殊性，让基层政府满意而不是农户满意成了保险机构的首要目标。
2.保险机构惜赔问题难以检查和处罚。
长期以来农户和基层政府意见最大的惜赔问题在难以通过检查发现和查实，主要原因，一是农业保险的季节性强，事后的检查已无法通过实地查看了解当时受灾程度，保险机构的查勘定损报告和赔款计算书只要没有逻辑错误，无法发现惜赔问题。
二是定损专家为保险机构聘请，定损报告内容已与保险公司协商一致。
三是协保员为保险公司聘请，与保险机构说法一致，近年来甚至出现了保险机构、基层政府、农户三方“合谋”的现象，说法完全一致而无法查实。
四是村民碍于村干部不愿作证，检查过程中，随机走访中发现的惜赔问题，也农户由于害怕村干部报复而不愿作证或者更改证词。
惜赔问题无法查实和处罚，使保险机构更加有恃无恐。
3.农业保险监管部门监管不力，加重了保险机构侥幸心理。
一是保险监管部门监管力量严重不足。
《农业保险条例》第四条规定：“国务院保险监督管理机构对农业保险业务实施监督管理”，各省保监局负责农业保险监管业务的也就1—3个人，要监管全省面向千家万户的农业保险，难以实现有效全面监管。
二是监管部门处罚轻微，保险机构违规成本低。
按照《农业保险条例》，对于保险机构的违法违规行为，保险监督管理机构最多只能给予50万元罚款，相对于骗取的上亿的保费补贴资金，违法违规成本过低。
就算是存在“责令停业整顿或者吊销经营保险业务许可证”的规定，由于检查工作量巨大且难以全区域全面的检查，处罚威慑性不够。
比如，H省2016年组织50多人开展了为期半年的专项检查，检查结果当地保监局也只是对一个县级公司停办新业务一年，花费大量人力时间的检查，处罚威慑力也有限。
三、农业保险保费补贴资金管理规范化发展之路
财政部《中央财政农业保险保险费补贴管理办法》（财金〔2016〕123号）文件的出台，为财政部门加强保费补贴资金管理指明了方向。
同时，《农业保险条例》明确，省级人民政府可确定适合本地区实际的农业保险经营模式。
财政部门对保费补贴资金的管理，可以采取合理设计保险机构经营规则、界定政府引导职责边界、对违法违规行为实行退出机制等方式。
1.省政府层面出台制度，指导市县政府正确引导农业保险发展。
《农业保险条例》明确了对农业保险经办机构的监管，而对地方政府出于监管真空。
农户参保意愿低的现状，保险机构要开展业务需要基层政府从宣传发动、组织承保到协助查勘定损的全程深度介入，政府的正当干预直接关系到农业保险合规发展。
可考虑经省政府下发规范农业保险发展的指导意见，从省级政府层面细化地方政府引导农业保险发展的合规途径，禁止不当参与行为。
2.完善保险机构选择办法，通过稳定经营预期提高保险机构服务质量。
为避免保险机构为抢占市场恶性竞争，按照财政部“补贴险种经办机构要按优胜劣汰评选确定”的规定，市县政府可以通过公开招标等方式选择农业保险承办机构，但应充分考虑保险机构农业保险服务供给能力、农业保险投入、服务体系建设、科技手段使用、服务承诺以及操作合规性等因素。
市县通过政府购买服务方式确定保险承办机构，引导保险机构建立以服务为导向的适度竞争机制。
同时，市县通过签订三年服务协议，避免保险机构“短视”行为，通过稳定经营预期引导保险机构加大投入，着眼长远以服务质量占领市场。
3.对于垫付农户自缴保费等严重违规行为，建立严格的违规退出机制。
《农业保险条例》第三十条规定，骗取保险费补贴的，由财政部门依照《财政违法行为处罚处分条例》的有关规定予以处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
实际操作中，对于保险机构骗取保费补贴资金的行为，财政部门可以通过取消一定期限内违规保险机构获取财政保险费补贴资格的途径，建立保险机构的违规退出机制。
在一个县内发现保险机构骗取保费补贴资金的，在一定期限内该保险机构不得在该县开办财政补贴的农业保险业务，只能开办商业险业务，甚至可以在一个县内发现骗取保费补贴资金的，取消所属市区域内的开办资格。
对于公司以市县为单位的“大规模、有组织”骗取财政补贴资金的，一经发现，可以直接取消该公司全省范围内一定期限内的经营资格。
通过加大处罚力度，加大农业保险违规成本，威慑保险机构违规操作。
4.开展保险补贴资金绩效评价机制，建立保险品种、补贴区域、保险机构选择的动态调整机制。
通过政府采购选定保险经办机构，在一定区域、一定年限内稳定了保险机构经营预期。
为激励保险机构不断改善管理和服务，可以探索建立保险经办机构服务绩效评价。
对于评价过低的保险机构，减少农业保险服务区域，减少的区域由服务评价高的保险机构开办业务。
同时，为完善农业保险政策，提高财政资金使用效益，可以分险种、分区域对补贴政策实施的社会效益、规范操作程度等开展绩效评价，评价结果作为调整补贴险种和补贴区域的重要依据，建立农业保险补贴政策的动态调整机制。
