第四章融资管理(下)(1)讲解

融资管理制度第一章总则第一条为全面加强公司（以下简称集团）融资管理，规范各类融资行为，发挥资金集中一贯优势，降低融资成本、控制融资风险。

根据国家有关金融证券法规、政策、集团章程及其他有关规章制度，并结合集团的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称融资主要是指集团因流动资金周转或长期资产投资需要向集团外融通资金（包括但不限于通过金融机构为媒介进行的间接融资活动，如：银行信贷、非银行金融机构信贷、融资租赁、项目融资贷款等。

以及直接面向资金提供者的直接融资，如：股权融资、保险债权融资、发行短期融资券、中期票据及私募债等直接债务融资工具等及其他的创新融资）的行为。

本制度所称的融资管理，是指对集团融资立项、融资方案的可行性分析、融资决策、融资执行及融资效果评价的系统管理。

第三条集团融资管理的目标和原则目标：优化债务结构、降低资金成本、提高运营效益、确保资金链安全，为公司战略规划实施和业务发展提供资金保障。

原则：公司实行“集中管理、按需融资、平衡匹配、降低成本、控制风险”的融资原则，坚持多渠道筹集资金，统筹安排融资计划，严格控制债务风险，确保流动性和灵活性。

（一）集中管理原则：集团总部及各成员公司的融资需求，需统一纳入集团的年度融资计划，由集团财务管理部负责集中管理和组织实施。

（二）按需融资原则。

根据集团年度投资和资金预算制定相应融资计划和方案，按照融资计划进行融资，保证集团整体融资的时效性与有序性。

（三）平衡匹配原则。

集团在开展融资活动时，应充分注重多种融资方式和融资工具的协调运用、融资期限与投资期限结构的匹配等，优化集团整体财务结构。

同时，应规范融资行为，诚信融资，保证融资用途与资金投向的一致。

（四）成本与风险控制原则。

集团在开展融资活动时，必须紧密跟踪市场利率的走势变化，采取必要措施规避成本上升风险，控制融资风险和降低融资成本。

第四条本制度适用于集团总部及各成员公司。

本制度所称“成员公司”，是指投资集团有限公司对之行使主要经营管理权的集团下属各级全资或控股公司。

公司融资管理规定苏州****信息咨询股份有限公司融资管理制度第一章总则第一条为规范公司的融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，保障公司及公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规、规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度中的融资业务系指公司为日常生产经营、项目投资所需向金融机构筹集资金的活动，包括但不限于短期借款、长期借款、银行票据贴现、信用证业务等。

公司直接融资行为不适用本制度。

第三条公司融资应当从整体经济效益出发，以合理、需要、节约为指导，严格控制融资规模。

任何单位和个人不得强令公司进行融资，公司对强令其融资的行为有权且应当拒绝。

第四条公司融资应遵循以下原则：（一）遵从公司总部的统筹安排；（二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本融资；（三）权衡资本结构（权益和负债比重）；（四）兼顾长远利益与当前利益；（五）慎重考虑偿债能力，避免出现到期不能清偿债务的情形。

第五条公司的下属子公司进行融资时，应当向公司财务管理中心提出融资申请，经财务总监批准后，参照本制度的规定执行。

第二章融资管理机构及职责第六条公司财务管理中心负责融资结构分析；负责公司融资的策划、论证、实滋及跟踪管理；负责对资金使用效果进行财务评价及效益评估。

第七条公司审计部门对融资活动进行定期和不定期审计, 并对融资结果进行评价。

第三章融资计划制定及审批第八条公司财务管理中心根据公司的经营情况及资金需求，将融资计划报董事会审查，融资计划应包含但不限于以下内容：（一）融资的理由、融资的数量；（二）融资渠道和方式；（三）拟提供融资的金融机构名称；（四）拟融资的期限、融资成本；（五）融资获得资金的用途；（六）为融资提供担保的担保机构；（七）其他相关内容。

第九条连续12个月累计的融资金额低于公司最近一个会计年度经审计总资产绝对值50%的贷款，由公司董事会决策审批；连续12个月累计的融资金额超过公司最近一期经审计总资产绝对值50% （含），且金额在人民币5,000万元以上的，须提交股东大会审议。

国有企业（投资类）货币资金管理办法国有企业（投资类）货币资金管理办法第一章总则第一条为规范国有企业（投资类）货币资金管理，提高资产使用效益，保障国有资产安全，依照国家有关法律法规和会计准则，结合本企业实际，制定本办法。

第二条本办法适用于全体国有企业（投资类）对货币资金的管理。

第三条国有企业（投资类）应当依法合规经营，加强内部管理，规范资金使用行为，确保资本安全和收益最大化。

第四条货币资金包括在本企业名下的人民币、外币存款、现金、其他货币资金和所有权益证券等流动性资产。

第二章资金流动管理第五条国有企业（投资类）应当合理安排资金流动计划，保持企业内外资金的流通性，并完善资金监控机制，科学预测资金需求和流动变化，确保资金使用的风险控制。

第六条货币资金的流出应当遵循以下原则：（一）按照有关规定，企业应当按时足额缴纳各种税费，并按照有关规定保证员工工资及利润分配的权益。

（二）在保障企业日常经营需要的前提下，合理调配资金，根据不同期限和利率的取向选择存款方式，确保货币资金的安全和收益最大化。

（三）根据投资项目的需要，有计划地进行投资和融资，控制借款规模、融资成本和风险。

（四）保证资金的合理使用，避免过度投资或投资方向错误导致的损失。

第七条货币资金的流入应当遵循以下原则：（一）积极争取国家财政支持和贷款额度，确保企业资金的持续来源。

（二）采取适当的筹资方式，获得必要的资金支持，在保障资本利益的前提下，保证企业的发展和扩张。

（三）对于资本利得和其他非经常性收入，应当综合考虑企业发展需要和收益最大化的原则，做出明智的选择。

第三章资金投资管理第八条国有企业（投资类）应当按照本企业经营规划和战略目标，科学策划资金投资，确保投资的安全、有序和有效。

第九条货币资金的投资应当遵循以下原则：（一）根据各项投资标的的风险评估和收益预期，综合考虑投资期限、所需资金规模和融资成本等因素，制定合理的投资计划。

（二）按照国家有关法律法规和监管政策，选择合法、合规的投资标的，并进行风险严格评估和把控，避免投资风险和损失。

投融资管理制度第一章总则第一条为规范公司投融资行为，降低投融资风险，减少融资成本，提高投资收益，依照国家有关政策法规，结合公司的具体情况制定本制度。

第二条本制度中的投资是指公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，为获取未来收益的行为。

包括对内投资和对外投资。

对外投资包括但不限于下列类型：（一）公司独立出资兴办的企业或经营项目；(二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体;(四）收购其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；(五）其他投资行为。

包括各种股票、债券、基金、分红型保险等委托理财投资事项。

对内投资包括:重大技术改造项目和更新、基本建设（包括购置房产）、购置新型设备、新产品及技术开发等。

第三条本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式.权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。

短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资.长期债务性融资，是指负债期限超过一年(不含一年）的债务性融资。

第四条投资管理应遵循的基本原则:投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略和产业规划要求,有利于形成公司的支柱产业和有市场竞争力的产品，有利于公司的可持续发展，并有预期的投资回报。

第五条本制度适用于公司及其下属控股子公司的一切投融资行为. 第二章投资项目的审批权限及决策程序第六条公司总经理办公会议有权决定公司一年以内单个及单笔项目投资额在经审计的上一年度净资产1%之内（含1％）及累计投资额在经审计的上一年度净资产10％之内（含10％）的对外投资事项。

决策程序如下:公司相关职能部门起草投资方案，总经理办公会议研究通过后，报董事会备案.董事会认为必要时可组织有关专家、专业部门进行评审，并抄送监事会备案.第七条公司董事会有权决定公司一年以内单个及单笔项目及累计投资额在经审计的上一年度净资产20％之内的对外投资事项；决策程序如下：总经理办公会议拟定投资方案，经董事会批准后实施.公司拟投资项目金额占公司最近一期经审计净资产的20%以上的，应当组织有关专家、专业部门进行评审，并报股东大会批准.第八条公司投资的决策程序:（一）公司对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总经理办公会议研究；(二)重大投资事项需经董事会战略委员会进行讨论并交董事会审议；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；(四)管理层根据审批结果负责组织实施。

第四章筹资管理（上）一、单项选择题1、下列有关各种股权筹资形式的优缺点的表述中，正确的是（）。

A、吸收直接投资的筹资费用较高B、吸收直接投资不易进行产权交易C、发行普通股股票能够尽快形成生产能力D、利用留存收益筹资，可能会稀释原有股东的控制权2、下列资金筹集动机中，属于混合性的筹资动机的是（）。

A、银行借款的提前偿还B、企业对外产权投资需要大额资金，其资金来源通过举借长期贷款或发行公司债券解决C、股东股利的发放D、开展对外投资需要大量的追加筹资3、股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。

募集设立方式的公司发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。

A、25%B、30%C、35%D、40%4、与债务筹资相比，下列各项中，属于发行普通股股票筹资优点的是（）。

A、资本成本较低B、财务风险较小C、稳定公司控制权D、筹资弹性较大5、某企业鉴于目前短期借款较多，严重加重了企业短期偿债负担，因此决定举借长期债务来偿还部分短期债务，由此表现出来的筹资动机属于（）。

A、创立性筹资动机B、支付性筹资动机C、扩张性筹资动机D、调整型筹资动机6、公司在创立时首先选择的筹资方式是（）。

A、融资租赁B、向银行借款C、吸收直接投资D、发行企业债券7、下列各项中，属于长期借款特殊性保护条款的是（）。

A、限制企业非经营性支出B、要求公司主要领导人购买人身保险C、保持企业的资产流动性D、限制公司的长期投资8、在吸收直接投资中，最重要的出资方式是（）。

A、以实物资产出资B、以货币资产出资C、以土地使用权出资D、以工业产权出资9、甲公司应丙公司的要求，于2009年3月5日从乙公司购买了一处位于郊区的厂房，随后长期出租给丙公司。

甲公司以自有资金向乙公司支付总价款的30%，同时甲公司以该厂房作为抵押向丁银行借入余下的70%价款。

这种租赁方式是（）。

A、经营租赁B、售后回租租赁C、杠杆租赁D、直接租赁10、下列各项中，不属于融资租赁筹资特点的是（）。

企业融资管理（一）引言概述：企业融资管理是指企业为了满足资金需求，通过各种融资渠道和手段筹集资金，并合理管理和利用这些资金来支持企业的发展。

本文将分为五个大点，对企业融资管理的关键内容进行阐述。

一、融资需求与规划：1.1 分析企业的资金需求和现金流状况1.2 制定融资规划与目标1.3 评估融资需求的优先级和紧急程度1.4 确定融资方案和融资额度1.5 确保与企业发展战略的一致性二、融资渠道与方式：2.1 内部融资方式：自有资金和内部转移2.2 外部融资方式：银行贷款、债券发行、股权融资等2.3 确定最适合企业的融资渠道和方式2.4 研究各种融资方式的特点和适用场景2.5 寻找合作伙伴和融资机构，建立良好的合作关系三、融资风险管理：3.1 评估融资方案的风险和收益3.2 建立风险控制机制和预警体系3.3 制定应对融资风险的策略和措施3.4 做好融资项目的尽职调查和风险评估3.5 加强内部控制和合规管理，防范融资风险四、融资管理与监督：4.1 确定融资资金的使用范围和周期4.2 设立专门的融资管理团队和机构4.3 建立资金使用与监督制度4.4 制定财务管理制度和预算控制标准4.5 监控融资项目的执行和资金使用情况五、融资效果评估与优化：5.1 设定融资效果评估指标和标准5.2 对融资项目的成本和效益进行评估5.3 进行融资策略的调整和优化5.4 建立绩效评估体系和激励机制5.5 不断总结经验，优化融资管理的方法和流程总结：企业融资管理是企业经营过程中不可或缺的重要环节，它对于企业的发展至关重要。

通过合理规划融资需求、选择适合的融资渠道与方式、风险管理、资金监督以及融资效果评估与优化等步骤，企业能够更好地满足资金需求，降低融资风险，提升企业的竞争力和可持续发展能力。

河北省人民政府办公厅关于印发河北省地方政府投融资平台管理办法(试行)的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 河北省人民政府办公厅关于印发河北省地方政府投融资平台管理办法（试行）的通知（冀政办〔2010〕20号2010年7月2日）各设区市人民政府，各县（市、区）人民政府，省政府各部门：《河北省地方政府投融资平台管理办法（试行）》已经2010年6月26日省政府第61次常务会议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

河北省地方政府投融资平台管理办法（试行）第一章总则第一条为健全和完善全省政府投融资体系，形成有效的投融资运作管理机制，加强县级以上地方政府投融资平台的管理，实行统借统还，提高资金使用效益，切实防范债务风险，制定本管理办法。

第二条本办法所称政府投融资平台是指由县级以上政府批准，通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。

第三条本办法所称政府投融资项目，主要包括：依靠政府投资建设的公路交通、市政工程、环境整治、社会事业等非经营性公益类项目；重大基础设施、基础产业、高新技术产业等政府经营性投资项目；政府确定的其他准经营性项目。

第四条本办法所称投融资是指在完善投融资体系，拓宽投融资渠道，创新投融资手段，规范投融资方式，加强信用建设，防范财政风险的基础上，通过政府投融资平台实施的投融资行为。

对一般竞争性领域项目，原则上不列入政府投融资范围。

第五条本办法所称融资方式包括银行贷款、发行债券和信托产品、上市募集、转让经营权、资产证券化、股权质押、股权投资基金、BT、BOT等多种融资方式。

政府投融资平台应按综合成本最低的原则选取融资方式。

融资管理办法（一）引言概述：本文是关于融资管理办法（一）的文档，旨在介绍融资管理的相关内容。

融资管理是指企业在筹集资金过程中，将经营活动与资金需求相协调的管理活动。

良好的融资管理能够保证企业资金运作的稳定性和有效性，对于企业的发展至关重要。

正文：一、明确融资目标1. 评估资金需求：根据经营发展规划和预算编制，准确估计企业经营所需资金量。

2. 设定资金筹集目标：根据资金需求，制定明确的资金筹集目标，包括筹集金额、融资方式和期限等。

3. 考虑风险和成本：在设定资金筹集目标时，需综合考虑融资风险和成本，确保可承受的范围内有效获取资金。

二、选择融资方式1. 内部融资：通过自有资金或内部借贷等方式筹集资金，减少外部融资的依赖度。

2. 外部融资：包括银行贷款、企业债券发行、股权融资等多种方式，根据企业情况选择适合的融资方式。

3. 资本市场融资：考虑企业是否符合上市条件，根据资本市场的规则和要求制定融资计划。

4. 创新融资方式：如租赁融资、债权融资、众筹等新型融资方式，根据资金需求和风险偏好选择适合的方式。

5. 综合融资策略：结合不同的融资方式，采取综合融资策略，以达到最佳融资效果。

三、建立融资管理体系1. 设定融资流程：建立规范的融资流程，明确各个环节的职责和流程，确保融资过程的透明和高效。

2. 建立融资审批制度：设定明确的融资审批制度，加强对融资申请的审核和监控。

3. 完善融资风险管理：建立有效的融资风险管理机制，加强对融资项目的风险评估和控制。

4. 健全融资信息管理：建立完善的融资信息管理系统，及时、准确地记录和汇总融资信息。

5. 培养专业融资管理团队：建立专职的融资管理团队，提升融资管理的专业化水平。

四、有效执行融资计划1. 确保融资项目的推进：根据融资计划，明确项目推进的目标和时间表，确保融资项目按计划执行。

2. 加强与金融机构的合作：与金融机构建立良好的合作关系，提供充分的融资信息和材料，确保融资过程的顺利进行。

XX公司融资管理制度第一章总则第一条为规范XX公司（以下简称“公司”）的融资行为，加强对融资业务的控制，降低融资成本，有效防范财务风险，维护公司整体利益，根据国家有关法律法规和《XX公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际经营情况，特制定本制度。

第二条本制度所称融资，是指公司为了满足生产经营发展需要，通过发行票据、银行借款、融资租赁等形式筹集资金的活动。

第三条本制度适用于公司、全资及控股子公司（以下简称“各级机构”）。

第二章融资管理控制目标第四条公司融资管理的控制目标是：（一）加强对融资业务的内部控制，控制融资风险，防止融资过程中的差错与舞弊；（二）保证公司生产经营所需资金，融资决策科学、合理，降低融资成本，提高资金使用效益；（三）不同岗位实施有效的制约和监督；（四）保证融资相关记录完整、及时、准确；（五）建立融资业务台账，详细记录融资的取得金额、利率、期限、担保及质押信息、对账情况、本金及利息支付情况、融资事项的变更情况等。

第三章融资管理的分工与授权第五条公司资产财务部是公司融资的主管部门，负责办理公司银行贷款、债务、发行票据等相关事宜，并负责相关融资文件的收集、整理、保管、归档。

第六条公司各级机构的融资由公司资产财务部统一组织实施。

第七条公司负责办理融资业务的人员，应当具备必要的融资业务专业知识和良好的职业道德，熟悉国家有关法律法规。

第八条公司法律顾问对各类融资合同合规性、权利及义务、实施条款等内容负审核及提出法律意见之责。

第九条公司审计督察部对融资活动进行定期和不定期的审计。

第四章融资管理的决策与实施第十条融资方案的制定与审批：（一）公司资产财务部根据公司全面预算进行所需资金分析，根据成本效益原则，全面综合地衡量融资环境、融资规模、公司财务状况、收益情况、融资成本、风险因素、偿还能力等因素，考虑最佳资本结构，确定所需资金筹措方式，出具可行性融资方案；（二）公司融资活动实行专业管理和逐级审批制度。