酒店应收帐款管理制度流程

酒店应收账款管理办法酒店应收账款管理办法一、前言随着旅游业的快速发展，酒店行业也呈现出蓬勃的发展势头。

然而，在酒店经营过程中，应收账款管理问题成为制约酒店经营效益提高的主要因素之一。

为了确保酒店能够高效顺畅地进行应收账款管理，特制定本管理办法，以规范酒店的应收账款管理流程，提高酒店经营效益。

二、应收账款管理流程1. 酒店应收账款管理的主要流程包括客户预订、入住结账、开具发票、应收款项跟踪、催收等环节。

2. 客户预订环节：在客户预订房间时，需要对客户进行身份验证，并收取一定的预订金。

预订金的金额可以根据房间类型和客户的信用等级进行调整。

3. 入住结账环节：客户入住期间，酒店需要及时记录客户的消费情况，包括房费、餐饮费、服务费等。

客户离店时，需要进行结账，结算客户的消费金额，并收取相应的付款。

4. 开具发票环节：根据客户的需求，酒店需要及时开具发票给客户。

发票的开具应符合税务法规要求，并保留相关的发票记录。

5. 应收款项跟踪环节：酒店需要及时跟踪客户的应收款项情况，包括预订金、消费金额等。

定期对应收款项进行清算，确保应收款项的准确性。

6. 催收环节：对于逾期未付款的客户，酒店需要采取相应的催收措施。

可通过电话、短信、邮件等方式提醒客户及时付款，并与客户进行沟通，解决付款问题。

三、应收账款管理的注意事项1. 酒店应建立完善的应收账款管理制度，明确各个环节的责任和权限。

2. 酒店应对客户的信用情况进行评估，并根据客户的信用等级确定预订金、信用额度等。

3. 酒店应及时核实客户的身份信息，防范虚假预订或逃费等行为。

4. 酒店应加强内部协作，确保各个环节的信息共享和流转畅通。

5. 酒店应定期对应收款项进行清算，发现问题及时解决。

6. 酒店应建立健全的催收机制，加大对逾期客户的催收力度，并与律师事务所等合作，以提高催收效果。

7. 酒店应定期进行应收账款管理的培训，提高员工的应收账款管理意识和技能。

8. 酒店应建立良好的客户关系，提高客户忠诚度和满意度，从而减少损失。

酒店应收账款管理制度范文酒店应收账款管理制度第一章总则第一条为了规范酒店应收账款管理，减少风险，提高资金回笼率，保障酒店的正常经营，制定本管理制度。

第二条适用范围：本管理制度适用于酒店全部经营活动中产生的应收账款的管理。

第三条酒店应收账款指的是酒店向客户提供服务或销售商品而产生的应收收款。

第四条应收账款管理的目标是确保应收款项的及时收回、风险控制和资金回笼率的提高。

第二章应收账款管理流程第五条酒店应收账款的管理流程包括以下几个环节：（一）销售合同签订和收款条件确认1. 销售合同的签订应明确包括价格、数量、服务和商品描述等具体内容；2. 销售合同签订后，应确认客户的收款条件，如付款方式、账期等。

（二）账务部门确认应收账款1. 销售合同签订后，账务部门应及时确认应收账款的金额；2. 应收账款确认时，应同步进行应收账款的会计核算，将其纳入帐目。

（三）应收账款的催收和回款1. 财务部门应根据客户的收款条件，及时提醒客户进行付款；2. 财务部门应建立完善的催收机制，跟踪未付款的客户，进行催收；3. 收到客户的付款后，财务部门应及时核实金额，并确认款项的到账情况；4. 如发现收到的款项与应收账款不符，财务部门应及时与客户进行核对，解决差异。

（四）应收账款的坏账处理1. 对于长期未收回的应收账款，财务部门应将其列为坏账准备；2. 列为坏账准备的应收账款需要经过相关部门的审批，并进行会计核算；3. 财务部门应及时进行坏账确认和核销。

第三章应收账款管理的具体措施第六条酒店应收账款管理的具体措施包括以下几个方面：（一）合同管理1. 销售合同的签订应符合法定程序，保证合法合规；2. 销售合同应明确约定双方的权利和义务，明确收款条件。

（二）付款方式管理1. 酒店应明确不同客户的付款方式，如现金、转账、支票等；2. 酒店应设定不同付款方式的收款条件，如账期、定金比例等。

（三）催款管理1. 酒店应建立健全的催款机制，及时提醒客户付款；2. 酒店应建立客户信用评估制度，对不同客户采取不同的催款策略。

旅店应收账款规章制度第一章总则第一条为规范旅店应收账款管理，保障旅店经营顺利进行，特制订本规章制度。

第二条本规章制度适用于旅店管理部门及相关人员。

第三条旅店应收账款包括客房费、餐饮费、其他服务费等客户应支付但尚未结清的款项。

第四条旅店应收账款管理原则为明确、严谨、规范、公正。

第五条本规章制度应收账款管理原则为合理、安全、高效、便捷。

第六条旅店应收账款管理应符合相关法律法规，做到合规操作。

第七条旅店要制定适合自身经营特点的应收账款管理制度，并及时更新。

第八条旅店应将应收账款管理工作纳入全面预算和内部控制体系中，实施全员参与。

第九条旅店应建立健全应收账款档案，保留有关票据、合同等文件，便于查询。

第十条旅店应设立应收账款管理专岗，明确责任，实行分工。

第二章应收账款管理流程第十一条旅店应收账款管理主要包括账单开具、账款结算、应收账款催收等环节。

一、账单开具第十二条旅店客人完成消费后，由前台工作人员根据消费内容及标准，开具相应账单。

第十三条开具账单应包括客房费、餐饮费、其他服务费等内容，并在账单上注明客户姓名、房间号、结账方式等信息。

第十四条开具账单后，应当及时交给客人核对确认，客人签字后方可离店。

二、账款结算第十五条客人离店时，前台工作人员应对客户账单进行核对，确认无误后，客户进行结账。

第十六条结账方式可选择现金支付、刷卡支付、转账支付等方式，需妥善处理好客户支付情况。

三、应收账款催收第十七条对于逾期未结账的客户，旅店应安排专人负责进行应收账款催收工作。

第十八条催收时应礼貌、耐心地与客户沟通，促使客户尽快结清欠款。

第十九条如客户长时间拖欠无法催收，应采取法律手段进行追讨。

第二十条旅店应建立客户信用档案，对长期拖欠的客户进行限制性服务。

第二十一条旅店应收账款管理流程应实行科学、合理制度，保证账款清晰、及时、准确。

第三章应收账款安全管理第二十二条旅店应建立健全应收账款保管制度，保障账款的安全可靠。

一、应收账款存放第二十三条应收账款按照不同种类分别存放，并设有专人负责看管。

酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言在酒店管理中，应收账款是指酒店向客户提供服务之后所产生的待收款项。

酒店应收账款管理是酒店财务管理的重要组成部分，合理有效的管理应收账款对于酒店的经营和发展具有重要意义。

本文档将针对酒店应收账款管理制度进行详细介绍和规范。

2. 目的制定酒店应收账款管理制度的目的是为了明确应收账款的管理规范，保障酒店的财务稳定和资金有效利用，防止应收账款的逾期和坏账风险，提高财务管理效率。

3. 适用范围本酒店应收账款管理制度适用于酒店财务部门和相关人员，包括但不限于财务经理、财务会计、收费员等。

4. 术语定义•应收账款：酒店向客户提供服务之后产生的待收款项。

•逾期账款：超过约定付款期限未结清的应收账款。

•坏账：无法向客户收回的逾期账款。

5. 酒店应收账款管理流程5.1 账款开立1.酒店应在客户消费完成后，根据实际账单金额开立应收账款，并提供详细的账单明细，包括消费项目、数量、单价等。

2.应收账款的开立应当由财务经理或经授权的财务人员进行，在开立过程中应核对账单的准确性和完整性。

3.开立的应收账款应及时进行账务记录，并确保相关信息的准确性和完整性。

5.2 账款催缴1.酒店应在约定的付款期限前，向客户发送账款催缴通知，提醒客户按时支付应收款项。

2.催缴通知可以通过邮件、短信等方式发送给客户，通知内容应明确表达对应收款项的要求和期限，并提供支付方式和账户信息。

3.若客户未能按时支付应收款项，财务经理应与客户进行及时沟通和催缴，了解客户的情况并寻求解决方案。

5.3 逾期账款处理1.若客户未能在约定的付款期限内结清应收款项，酒店财务部门应立即对逾期账款进行记录，并及时通知相关部门进行协调处理。

2.财务部门应与客户进行沟通，并催促其尽快支付逾期账款。

同时，应进行逾期账款的风险评估，评估支付可能性和时间，并采取相应的措施。

3.若逾期账款未能在一定期限内得到解决，财务部门应将其列为坏账，并进行相应的会计处理。

酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言酒店作为一种服务行业，面向广大客户提供住宿、餐饮等服务。

在酒店运营过程中，客户通过消费产生的应收账款成为了重要的财务管理内容。

为了规范酒店的财务管理，确保应收账款的及时收回，制定和执行酒店应收账款管理制度就显得尤为重要。

2. 目的和范围本制度的目的是明确酒店应收账款的管理流程和责任分工，确保应收账款的及时回收，提高酒店财务管理效率。

本制度适用于酒店管理财务部门，以及与应收账款相关的其他部门。

3. 应收账款的定义应收账款是指酒店向客户提供服务后，客户产生的尚未结算的费用。

包括客房费用、餐饮费用、会议宴会费用等。

4. 应收账款的管理流程4.1 客户预定和结算酒店在客户预定房间或其他服务时，应提前要求客户预付定金或提供有效信用卡信息。

客户离店时，应对客户的消费进行结算。

4.2 发票开具结算完毕后，酒店应根据客户要求开具相应的发票。

发票应准确、完整地记录客户的消费信息，并在规定时间内交付给客户。

4.3 应收账款追踪酒店应设立专门的应收账款追踪机制，每日对逾期未结算的账款进行跟踪和催缴。

同时要定期对账款进行统计和分析，及时发现和处理异常情况。

4.4 坏账处理对于长时间未收回的应收账款，经过合理审查和评估后，酒店可以将其列为坏账，并进行相应的会计处理。

坏账处理应符合相关法规和规定。

5. 财务部门责任财务部门作为酒店应收账款管理的主体部门，应负责以下责任：- 建立和完善应收账款管理制度，确保执行的规范性和有效性。

- 制定客户预定和结算的流程，确保客户预付定金或提供信用卡信息。

- 负责开具准确、完整的发票，确保及时交付给客户。

-设立应收账款追踪机制，及时跟进逾期未结算的账款。

-负责坏账的审查和评估，确保坏账处理符合相关法规和规定。

6. 其他部门责任除了财务部门外，其他部门也需要承担应收账款管理的相应责任： -前台部门负责客户预定和结算的操作，确保客户预付定金或提供信用卡信息。

宾馆应收款管理制度一、总则宾馆是指提供住宿、餐饮等服务的企业，是服务行业中的重要组成部分。

在宾馆经营管理中，应收款项是宾馆财务管理的核心内容之一。

为了规范宾馆应收款管理，提高财务风险管理水平，确保财务安全，现制定本制度。

二、应收款的范围宾馆的应收款主要包括客房租赁费、餐饮费、会议宴会费、商务服务费、电话费、洗衣费等。

宾馆应收款的形式主要有现金支付、银行转账、信用卡支付、支付宝等多种方式。

三、应收款管理运作流程1. 宾馆前台人员应在客人入住登记时，核实客房类型、价格及支付方式，并及时录入系统中。

客人离店时应核实所有消费项目，结算费用并开具发票。

2. 宾馆财务部门应定期对前台办理的应收账款情况进行核实，及时将应收账款录入会计系统中进行清账，确保账目清晰准确。

3. 如果客人有欠款情况，宾馆应及时与客人沟通，督促其尽快结清欠款。

如客人不配合支付，宾馆可以采取法律途径解决。

4. 对于长期拖欠款项的客户，宾馆应对其进行限制入住或者提前收取部分费用的措施，以减少风险。

5. 宾馆应建立健全的信贷管理制度，对客户进行信用评估，并根据客户的信用等级确定授信额度，以降低坏账风险。

四、应收款监督管理1. 宾馆财务部门应建立完善的应收款台账，定期对应收款进行调查，查找欠款原因，及时采取措施催收。

2. 当应收账款逾期未付时，宾馆应及时向客户发出催款通知，要求客户尽快支付欠款。

3. 如果客户拒绝支付欠款，宾馆应与法律部门合作，通过法律途径解决。

4. 宾馆应不定期对应收款管理制度进行评估，发现问题及时进行整改，确保应收款的管理规范。

五、其他规定1. 宾馆员工应遵守宾馆管理制度，如有违反应收款管理制度的行为，将受到相应的处罚。

2. 宾馆应设立内部审计部门，负责对应收款进行审计，发现问题及时整改。

3. 宾馆应保护客户的隐私信息，不得将客户的应收款情况泄露给第三方。

以上是宾馆应收款管理制度的主要内容，宾馆应严格遵守并加强管理，确保财务安全及正常经营。

第一章总则第一条为规范酒店业应收账款管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，确保酒店经营活动的正常进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店内所有涉及应收账款的管理工作。

第三条应收账款管理应遵循以下原则：1. 客户至上，诚信为本；2. 预防为主，控制为辅；3. 及时清收，降低风险。

第二章应收账款管理职责第四条酒店财务部门负责应收账款的日常管理工作，包括：1. 制定应收账款管理制度；2. 负责应收账款登记、核对、催收等工作；3. 定期分析应收账款情况，提出改进措施；4. 协助其他部门进行应收账款管理。

第五条酒店营销部门负责：1. 负责客户信息调查、信用评估；2. 签订、履行合同，确保合同条款的执行；3. 协助财务部门进行应收账款催收。

第六条酒店收银员负责：1. 负责结账时核对顾客签单；2. 及时将应收账款信息反馈给财务部门；3. 协助财务部门进行应收账款催收。

第三章应收账款管理流程第七条应收账款管理流程如下：1. 客户信息调查：营销部门负责对客户进行资信调查，评估客户信用等级。

2. 合同签订：营销部门根据客户信用等级，与客户签订合同，明确双方权利义务。

3. 账务登记：财务部门根据合同内容，登记应收账款账目。

4. 账务核对：财务部门定期与收银员核对账目，确保账目准确无误。

5. 催收：财务部门负责对逾期应收账款进行催收，包括电话催收、书面催收等方式。

6. 应收账款分析：财务部门定期分析应收账款情况，评估坏账风险，提出改进措施。

第四章应收账款风险控制第八条酒店应建立应收账款风险控制机制，包括：1. 信用评估：对客户进行信用评估，严格控制高风险客户。

2. 限额控制：对客户实行应收账款限额控制，防止坏账风险。

3. 催收制度：建立完善的催收制度，确保应收账款及时收回。

第五章应收账款管理考核第九条酒店应定期对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：1. 应收账款回收率；2. 坏账率；3. 催收效率；4. 信用评估准确性。

酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 目的和范围该制度的目的是为了规范酒店的应收账款管理，并确保账款能及时、准确地收回。

本制度适用于酒店财务部门及相关部门的工作人员。

2. 账务流程2.1 账务登记所有与酒店相关的业务都应在财务系统中登记，包括客房预订、会议宴会、餐饮服务等。

财务部门应及时更新账务信息，并进行凭证录入和审核。

2.2 客户结账客户在办理退房手续时，应向前台支付全部费用。

前台收款后应及时录入财务系统，并提供发票给客户。

2.3 应收账款管理财务部门应定期对账，对比预订信息和实际收入，确保账款的准确性。

如发现账款有误，应及时与相关部门进行核实和调整。

逾期账款应由财务部门跟进催收，并记录相关信息。

3. 付款方式和期限3.1 付款方式客户应在办理入住手续时提供支付担保，可以选择预付全款或提供信用卡授权。

公司客户可以选择开具发票后再进行付款。

3.2 付款期限销售账款的付款期限为客户离店后3个工作日内。

公司客户的付款期限可以根据合同约定，通常为30天。

4. 逾期催收4.1 催收流程财务部门应在逾期后的第一个工作日开始催收工作，包括方式、邮件等方式联系客户。

如客户在第一次催收后仍未支付，应加大催收力度，包括上门拜访、法律手段等。

4.2 逾期记录财务部门应对逾期账款进行记录，并及时更新账务系统。

逾期记录可作为客户信用评估的依据，并影响其的服务。

5. 监督和检查财务主管应定期检查账务部门的工作，并确保制度的执行和合规性。

监督部门可以进行随机抽查、对账等方式对账务流程进行检查。

以上制度是为了确保酒店的应收账款管理规范和有效，提高酒店的财务风控能力。

酒店相关部门和工作人员应严格遵守该制度，并不断完善和改进。

第一章总则第一条为加强酒店应收款管理，确保酒店资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有应收款的管理，包括客房、餐饮、会议、娱乐等业务产生的应收款项。

第三条酒店应收款管理应遵循以下原则：1. 预防为主，控制风险；2. 精细化管理，提高资金周转率；3. 严格考核，奖惩分明。

第二章应收款核算与确认第四条应收款的核算与确认应按照以下规定执行：1. 客房应收款：客户入住时，前台接待员应根据入住登记表、客房价格表等，开具房费发票，并确认应收款金额。

2. 餐饮应收款：餐厅服务员在客户用餐结束后，根据消费清单，开具餐饮发票，并确认应收款金额。

3. 会议、娱乐等应收款：相关业务部门在提供服务结束后，根据合同、协议等，开具相应发票，并确认应收款金额。

第五条应收账款入账时间：客户在酒店消费后，应立即入账，不得拖延。

第三章应收款催收第六条应收账款催收分为以下几个阶段：1. 初次催收：客户消费后，酒店应在5个工作日内向客户发送催收通知，提醒客户支付欠款。

2. 再次催收：若客户在初次催收后15个工作日内仍未支付欠款，酒店应再次发送催收通知，并告知客户逾期未付款的后果。

3. 强制催收：若客户在再次催收后30个工作日内仍未支付欠款，酒店可采取法律手段，如委托第三方催收机构进行催收。

第七条催收过程中，应保持与客户的良好沟通，了解客户未付款的原因，并尽力争取客户的理解和支持。

第四章应收款核销第八条应收款核销应按照以下规定执行：1. 对于超过规定期限仍未收回的应收款，经财务部审核，总经理批准，可予以核销。

2. 核销的应收款应详细记录核销原因，并按照相关规定进行账务处理。

第五章应收款档案管理第九条酒店应建立完善的应收款档案管理制度，对客户信息、应收款明细、催收记录等进行归档保存。

第十条应收款档案保存期限为5年，逾期可按照相关规定销毁。

第六章责任与考核第十一条酒店各部门应明确责任，加强应收款管理，确保应收款及时收回。

酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言酒店作为一家经营性企业，应收账款管理对于财务稳定和收入增长至关重要。

本文档旨在规范酒店应收账款管理流程，提高收款效率，降低坏账风险。

2. 目的该制度的目的是确保酒店应收账款的准确性和追踪能力，保持良好的收款周期，降低坏账风险，提高财务状况和利润。

3. 范围本制度适用于酒店各部门及相关人员，包括客户服务部、财务部、市场部和其他涉及应收账款管理的部门。

4. 应收账款管理流程4.1 订单与账单的- 客户下单后，客户服务部门将订单，并在系统中记录相关信息。

- 财务部门将根据订单信息账单，并将其发送给客户。

4.2 收款确认与入账- 客户收到账单后，应在规定的时间内完成付款。

- 收到客户的付款后，财务部门将进行收款确认，并在系统中进行入账操作。

4.3 应收账款追踪- 财务部门每周对未收到付款的账款进行追踪。

若逾期付款，将及时与客户进行联系，催促付款并记录沟通记录。

- 若客户未能在沟通后的特定期限内付款，将联系客户复核情况并进行相应处理。

4.4 坏账处理- 若客户长期不付款或拒绝付款，财务部门将进行坏账处理。

坏账处理程序由财务部门根据公司政策执行。

5. 应收账款管理指标5.1 收款周期- 收款周期指的是从账单到实际收到款项之间的时间。

- 酒店应设定合理的目标收款周期，通过监测和分析实际收款周期来评估和改进管理效率。

5.2 坏账率- 坏账率是指应收账款中最终无法收回的比例。

- 酒店应设定合理的坏账率目标，并通过定期跟踪计算实际坏账率，及时制定风险控制措施。

6. 应收账款管理的责任和义务6.1 客户服务部门的责任- 准确的订单信息，确保相关信息完整。

- 及时将订单信息传递给财务部门，确保账单的准确性和及时性。

6.2 财务部门的责任- 准确的账单信息，并及时发送给客户。

- 确保收款的准确性和时效性，并完成入账操作。

- 定期进行账款追踪工作，及时与客户沟通并记录。