贷款五级分类法

贷款的五级分类法名词解释
贷款的五级分类法是中国银行业监督管理委员会（CBIRC）对贷款资产进行风险评估和分类的方法，用于评估银行贷款的风险程度，并制定相应的风险管理措施。

该分类法包括以下五个级别：
1. 正常类：指贷款资产风险相对较低，借款人按照合约要求还款并偿付利息的贷款。

借款人还款能力良好，无违约记录。

2. 关注类：指贷款资产可能存在少量风险，需要加强监管和风险防范。

例如，借款人可能出现财务困难或经营不善的情况。

3. 次级类：指贷款资产风险较高，借款人有一定的违约风险，还款能力不太强。

需要采取一些风险控制措施，例如加强催收和追偿。

4. 可疑类：指贷款资产风险非常高，借款人已经出现严重的违约行为，还款能力非常弱。

贷款存在较大的违约风险，很可能需要进行减值处理或催收追偿。

5. 损失类：指贷款资产已经出现不可收回的损失，借款人已经无法履行合同义务，贷款几乎无法收回。

此类贷款需要进行核销，且可能对银行的利润和资本产生严重影响。

通过对贷款进行五级分类，银行可以更好地了解贷款资产的风险状况，制定相应的风险管理措施，以便更好地管理和控制风险。

贷款质量五级分类操作细则一、分类标准1.正常类：指贷款风险较低，没有逾期记录，按照合同约定正常偿还的贷款。

2.关注类：指贷款质量正常，但存在一定程度的风险，需关注客户经营状况、行业风险等因素。

3.关注类（特殊）：指与关注类贷款性质相同，但存在特殊风险，如贷款担保方出现问题等。

4.不良类：指贷款存在一定的风险，出现违约、拖欠或无力偿还等情况，需要计提风险准备金。

5.可疑类：指贷款风险较高，已经出现违约行为，但还有希望收回本金和利息的贷款。

二、计提准备金的核定1.正常类和关注类贷款不需要计提风险准备金。

2.关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款需要计提一定比例的风险准备金。

计提比例根据实际情况确定，但不得低于监管规定的最低比例。

三、逾期贷款的处理1.逾期贷款是指贷款账户在约定还款日后仍未偿还本金或利息。

2.对于关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款，一旦出现逾期行为，应根据逾期天数进行相应的五级分类调整。

3.逾期天数根据贷款合同约定和实际情况进行判断，一般分为30天、90天、180天等阶梯。

4.逾期超过90天的贷款自动转为不良类，逾期超过180天的贷款自动转为可疑类，并需加大催收力度。

5.逾期贷款处理包括追加担保、催收、提起法律诉讼等手段，以最大限度地收回贷款本金和利息。

四、分类调整1.贷款分类应当根据实际情况进行及时调整，确保贷款质量准确反映风险水平。

2.分类调整应由风险管理部门负责，并且需要上报给相关部门和监管机构。

3.关注类和关注类（特殊）调整为不良类需要经过严格的程序，包括风险排查、审批流程等。

4.不良类和可疑类调整为正常类需要经过一定的等待期，并且需要客户提供相关的还款证明和担保措施。

五、风险准备金的释放1.分类调整后，相应的风险准备金应进行调整，释放或追加计提。

2.分类由不良类调整为关注类或正常类时，可以逐步释放风险准备金。

3.分类由可疑类调整为关注类或正常类时，应经过一定的观察期，确认贷款的良好表现后再释放风险准备金。

1、正常贷款（pass loan）：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

借款人经营活动“一切正常，贷款能足额偿还”2、关注贷款（to-be-watched loan）：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

贷款存在“潜在缺陷”，抓住这一内在特征分类。

该类贷款损失的概率一般不超过5%。

3、次级贷款（substandard loan）：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

“缺陷明显，可能损失”。

该类贷款损失的概率一般在30%至50%之间。

4、可疑贷款（doubtful loan）：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

“肯定损失”。

这类贷款的损失概率在50%至75%之间。

5、损失贷款（loss loan）：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

“损失严重”。

这类贷款的损失概率为95%至100%。

企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

●正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

银行贷款五级分类
银行贷款五级分类是指根据贷款的还款情况将贷款进行分组，以便清晰地表示贷款的风险性。

通常，其中有五个等级：正常、关注、可疑、损失和已损失。

一、正常：
正常还款的贷款被分类为正常状态，即贷款人按时归还贷款本息，而且不存在延期还款或者其它违约行为。

这意味着贷款人具有良好的信用记录，能够按时履行债务义务，风险较低。

二、关注：
“关注”状态的贷款指的是贷款人出现违约行为，但尚未超过可疑状态，例如少量拖欠本金或拖欠本金的利息。

此类情况下，贷款的风险水平较高，应加以关注，以便及时采取相应措施。

三、可疑：
“可疑”状态的贷款指的是贷款人拖欠本金或本金利息较多，已超出合同约定，但仍有可能追回本金和利息的贷款。

此类情况下，贷款的风险较高，应加以重视，以便及时采取补救措施。

四、损失：
“损失”状态的贷款指的是贷款人拖欠本息较多，已超出合同约定，且已无可能追回本金和利息的贷款。

贷款风险较高，银行应立即采取补救措施，以防风险扩大。

五、已损失：
“已损失”状态的贷款指的是贷款人已拖欠本息较多，超出合同约定，且无可能追回本金和利息的贷款。

此类贷款风险极高，银行应立即采取补救措施，以防风险扩大。

总之，银行贷款五级分类的目的是为了更好地表示贷款的风险性，便于采取相应的风险控制措施，最终达到维护客户权益的目的。

贷款五级分类1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

一、早期分类1998年以前，中国商业银行的贷款分类办法基本上是沿袭财政部1993年颁布的《金融保险企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型，后三种合称为不良贷款，在我国简称“一逾两呆”。

逾期贷款是指逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营停止、项目下马的贷款；呆账是指按照财政部有关规定确定已无法收回，需要冲销呆帐准备金的贷款。

中国商业银行的呆帐贷款大部分已形成应该注销而未能注销的历史遗留问题。

这种分类方法简单易行，在当时的企业制度和财务制度下，的确发挥了重要的作用，但是，随着经济改革的逐步深入，这种办法的弊端逐渐显露，已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。

比如未到期的贷款，无论是否事实上有问题，都视为正常，显然标准不明，再比如，把逾期一天的贷款即归为不良贷款似乎又太严格了。

另外这种方法是一种事后管理方式，只有超过贷款期限，才会在银行的帐上表现为不良贷款。

因此，它对于改善银行贷款质量。

提前对问题贷款采取一定的保护措施，常常是无能为力的。

所以随着不良贷款问题的突出，这类分类方法也到了非改不可的地步。

[1]二、现行分类正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。

贷款损失的概率为0。

[2]关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

[2]次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。

商业银行贷款风险的五级分类
商业银行贷款风险的五级分类是指根据银行对客户信用风险的评估结果将银行贷款分为五个等级，从而对不同等级的贷款采取不同的风险管理和措施。

具体分类如下：
一级分类：正常类，贷款风险较低且对偿还能力有足够的信心。

二级分类：关注类，贷款风险较低，但有一定的不确定因素，需要密切关注。

三级分类：次级类，贷款风险较高，有一定的违约风险，但仍有可回收的价值。

四级分类：可疑类，贷款风险极高，存在违约风险，但仍有部分可回收的价值。

五级分类：损失类，贷款风险极高，已发生不良情况或无法收回，必须列为银行损失。

商业银行在进行不良资产处置和清收时，需要根据贷款分类采取不同的风险控制和处置策略，以最大限度地减少资产损失。

银行贷款的五级分类
银行贷款的五级分类如下：
1、正常贷款：借款人一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素，或借款人未正常还款属偶然性因素造成的。

2、关注贷款：借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素。

3、次级贷款：借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过出售、变卖资产、对外借款、保证人、保险人履行保证、保险责任或处理抵(质)押物才能归还全部贷款本息。

4、可疑贷款：贷款银行已要求借款人及有关责任人履行保证、保险责任，处理抵(质)押物，预计贷款可能发生一定损失，但损失金额尚不能确定。

5、损失贷款：借款人无力偿还贷款;履衍保证、保险责任和处理抵(质)押物后仍未能清偿的贷款及借款人死亡，或依照《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款。

银行贷款五级分类法
银行贷款五级分类法是指根据借款人偿付能力状况等因素，将银行贷款分为优质资产、良好资产、可疑资产、损失资产和特别关注资产五类。

1. 优质资产：借款人偿还能力极强，还款记录良好，清偿风险很小，不需要设置拨备等风险准备金。

2. 良好资产：借款人的还款能力稍微弱一些，但是有足够的抵押物或担保人，风险可控。

需要设置少量的拨备等风险准备金。

3. 可疑资产：借款人的还款能力出现问题，但是尚未出现严重违约行为，需要跟踪管理和催收，同时设置较高的拨备等风险准备金。

4. 损失资产：借款人已经严重违约或破产，对银行造成损失，需要全额核销贷款并设置足够的拨备等风险准备金。

5. 特别关注资产：借款人的还款能力出现问题，有可能违约或破产，需要进行特别关注和高强度的跟踪管理，同时设置足够的拨备等风险准备金。

贷款五级分类管理制度贷款五级分类管理制度是指银行、金融机构等金融机构根据借款人还款能力和还款意愿的不同，将其贷款进行不同等级分类管理的制度。

通过对贷款五级分类管理，可以更好地控制风险，提高资产质量，确保金融机构的健康发展。

本文将从分类标准、管理原则和措施三个方面对贷款五级分类管理制度进行阐述。

一、分类标准1.正常类：借款人按时还款，具备良好的信用记录，贷款风险较低。

2.关注类：借款人虽然未按时还款，但违约程度较轻微，其还款意愿仍然较强，贷款风险较低。

3.次级类：借款人有一定的违约行为，但还款意愿尚存在，贷款风险较高。

4.可疑类：借款人存在较大的违约行为，还款意愿不明确，贷款风险较大。

5.损失类：借款人基本放弃还款，或者不具备还款能力，贷款风险极高。

二、管理原则1.稳健性原则：分类应根据客观事实进行，避免过度判断或偏颇。

2.及时性原则：应定期对贷款进行分类，确保管理的及时性和有效性。

3.刚性原则：对于违约情况严重的借款人，应及时将其纳入损失类，以便采取相应措施。

4.风险导向原则：根据风险大小，合理配置资本，确保能够覆盖贷款风险。

三、管理措施为了有效管理贷款五级分类，可以采取以下措施：1.加强风险评估：建立完善的风险评估体系，对贷款人进行全面、准确的风险评估。

2.定期分类检查：定期对贷款进行分类检查，保持分类的及时性和准确性。

3.提高风险意识：加强员工培训，提高员工对贷款五级分类制度的理解和执行能力。

4.健全分类管理制度：制定明确的贷款五级分类管理规定，确保分类管理的科学性和规范性。

5.健全风险防控机制：建立完善的风险防控机制，及时发现并处理贷款违约情况，避免风险扩大化。

6.加强监督检查：建立监督检查机制，对贷款五级分类管理情况进行定期检查，并及时纠正问题。

综上所述，贷款五级分类管理制度是金融机构进行贷款管理的重要手段之一、通过分类管理，可以更好地控制风险，提高资产质量，保障金融机构的稳健发展。

同时，合理的分类标准、科学的管理原则和有效的管理措施的制定和实施，也是贷款五级分类管理制度有效运行的关键。

贷款五级分类，正常、关注、次级、可疑、损失各有什么特征：(1) 正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

（2）关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

（3）次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

（5）损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只收回极少部分。