财务规章制度及考核标准

东 门 里 小 学 财 务 考 核 制 度

一、未认真执行财务管理的基本原则、任务的，出现一次扣 10

分。 记教师考核方案中不良记录一次。

二、预算管理：

１、未进行学校预算年度财务工作计划或总结，出现一次扣 5

分。

2、每年的十二月前未按有关规定编制好下一年度的财务预算。出现一次扣 8 分。

3、编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。收入预算坚 持积极稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。（4 分）

三、支出管理：

１、支出是根据学校为开展教学、科研及其它活动发生的各项耗 费和损失。（5 分）

２、学校支出包括：

（1）未进行事业支出登记并存档。出现一次扣 5 分。

（2）未进行专项资金支出登记并存档。出现一次扣 5 分。

（3）未严格执行国家有关财务规定的开支范围及开支标准。出现一次扣5分。

四、财务监督和检查

１、对违反财经法规和有关规定支出的，未立即报告领导处理。

一次扣4 分。

２、不配合校务委员会监督的，出现一次扣4 分 。 ３、学校财务处应随时接受学校或上级有关部门的财务监督和审计，不能出示相关资料或证明的，出现一次扣 20 分，记教师考核方案中不良记录一次。

4、每月不进行财务公示。一次扣 10 分。

5、每月接到中心校领取工资的通知后三天之内必须发放到教师

手中并作好登记。拖延一天扣 5 分。

6、每月接到中心校领取上月报账款项通知后三天之内必须清算

到教师手中并作好登记。拖延一天扣 5 分。

财务处根据上述管理制度进一步细化， 制定各类费用报销制度。

五、无相关制度的缺一项扣 5 分。

六、以上总分为 100 分，出现负分时，扣教师绩效考核方案中总分分值。

东门里小学

第一章 总则

第一条 为加强公司财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康发展，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及关联公司。

第三条 公司财务管理工作应遵循以下原则：

1. 法规原则：遵守国家有关财务管理的法律法规，严格执行公司财务制度。

2. 实效原则：以提高资金使用效率、降低成本、增加效益为目标。

3. 透明原则：财务信息公开透明，接受监督。

4. 规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为。

第二章 财务管理职责

第四条 公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责制定、实施和监督本制度。

第五条 公司财务部的主要职责：

1. 负责制定公司财务管理制度，并组织实施。

2. 负责公司财务报表的编制、审核、报送工作。

3. 负责公司资金筹集、使用、管理和监督。

4. 负责公司成本核算、费用控制、效益分析等工作。

5. 负责公司税务筹划、税务申报和税务合规工作。

6. 负责公司财务档案的管理和保密工作。

第三章 财务管理内容及要求

第六条 资金管理

1. 资金预算：根据公司年度经营计划和资金需求，编制年度资金预算，经审批后执行。

2. 资金筹措：按照国家法律法规和政策，合理筹集资金，确保资金来源合法合规。 3. 资金使用：严格按照资金预算和使用计划使用资金，加强资金使用监督，提高资金使用效率。

4. 资金结算：规范资金结算流程，确保资金结算及时、准确、安全。

第七条 成本费用管理

1. 成本核算：建立健全成本核算制度，准确核算各项成本费用。

2. 费用控制：加强费用控制，降低成本，提高效益。

3. 成本分析：定期对成本费用进行分析，找出问题，提出改进措施。

第八条 税务管理

1. 税务筹划：根据国家税法规定，进行合理的税务筹划，降低税负。

2. 税务申报：按照税法规定，及时、准确申报各项税费。

3. 税务合规：确保公司税务行为合规，避免税务风险。

1 部门管理

1.1 部门管理

1、技术部所有人员如果没有项目实施，或者返回公司后，全部在会议室办公。

2、在会议室人员要保持会议室整洁干净，上班前和下班后由商务部进行检查，如有不合格处会进行拍照并对所有人员处罚款，具体处罚金额会体现在会议室所有人员工资表中。

3、技术部人员在会议室办公上班期间不得大声喧哗，遇到问题需要讨论应压低声音，避免对外部办公人员造成影响。

4、在施工或设备调试期间，严禁喝酒，一经发现，扣除当月奖金；若发现第二次，扣除当月工资（招待客户需要喝酒除外）。

5、设备调试人员与项目实施人员在项目现场要注意与客户的沟通方式，并且注意交流内容，如若遇到不明情况应当与项目销售经理或技术主管进行沟通，不得擅自决定。

6、设备调试人员与项目实施人员在现场施工或调试时应做好安全防范措施，严禁酒后施工，一经发现扣除当月奖金，若发现第二次，扣除当月工资。

7、设备调试工程师外出必须携带一份派工单，并详细填写派工单内容，项目实施完成后由客户签字并保证客户签字内容的真实性，如若发现必严厉处罚。

8、所有人员在外出项目实施期间应保证差旅票据的真实性，如遇到外采设备或者辅材，不得串通供货商私自多开发票或收据、提供虚假发票收据，一经发现必严惩。

9、所有人员按照公司规定的出差标准：出差期间每人餐补30元/天，住宿标准不超过120元/人；外出尽可能乘坐公共交通工具，严格控制打车。

10、 部门内所有员工必须如实在CRM填写工作日志，要求包含以下内容：出差项目名称、共同出差人员名单，当天进行的工作内容；如果没法上网，可先自行记录，下个月4号前交给部门主管，如果看不到工作日志，按照缺勤处理。

11、 报销费用 12、 部门人员出差之前要将自己的去向和行程通知前台，返回时同上。

1.2 绩效考核及工资福利制度

1.2.1 绩效考核

1、技术部人员必须遵守工作日期间每天上午8：30---12:00，13:00---5:30的上班时间管理制度，如若迟到或早退，按照公司考勤制度进行处罚。

第 1 页 共 6 页 呼叫中心考核制度

呼叫中心规章制度中不仅包括日常行为的制度，而且包括有考核制度，本制度中包含有呼叫中心成员本月考核分数，其中呼叫中心月度考核采取岗位工资考核制度，每人每月100分，其中考勤：日常工作=2:8，即考勤每人每月20分，日常工作每人每月80分，当月考核中扣减。当月分数在95分以上者，当月岗位工资不做扣罚，少于95分者，按照权重进行扣减。

新入职员工考核：新员工经公司培训人员培训三天时间，由该部门主管进行考核，考核通过后，进入呼叫中心坐席任职。

 岗前考核标准

1. 员工考勤：

（1）、制度

呼叫中心正常上班时间为早9：00——中午12:00，下午13：30——晚6:00，值班时间为中午12:00至下午13：30分，值班人员每天轮换一次。具体人数根据实际工作需要安排，另行通知。

（2）、考核

①、公司采取指纹考勤机记录考勤，以报到时间为准。超过上班时间一分钟，我们记为迟到，当月迟到一次公司内部警告处理一次，当月迟到两次及两次以上的，扣罚当月考勤分数2分。

②、下班时，以指纹考勤机记录下班时间，比规定时间早一分钟含以上视为早退，当月早退一次扣罚考勤分数4分，两次含两次以上每次扣罚8分。

③、若当月考勤扣罚分数超过20分者，则给予辞退处理。

④、根据公司规定，呼叫中心人员每周五个工作日，。需要请假员工，需要提前一天向部门主管提出申请，并做好工作交接工作。请假天数将在本月考勤天数中作出扣罚。

⑤、恶意旷工者，发现一次扣罚当月考勤分数20分。

2. 常规制度：

1) 仪态着装：

第 2 页 共 6 页 1.1着装整齐、得体、大方，不穿超短裙、低腰裤、露背装，符合着装规范要求；

1.2保持个人卫生，保持面容、头发、指甲的整洁；

1.3员工不得化浓妆.不戴夸张首饰；

1.4上班时间不得在工作区域内穿拖鞋、赤膊；

1.5每日均需保持本岗位所辖范围清洁、卫生；

1.6工作区域禁止吸烟、随地吐痰；