跟踪审计实施方案(共4篇)

跟踪审计方案(完整版)二、跟踪审计项目实施保证措施（一）、工程结算评审工作的指导思想、目标（1）以“服务性、公正性、独立性和科学性”为宗旨，在工程造价控制后期依法维护建设单位利益，确保投资效果的真实体现。

（2）认真审查，确保该工程造价的真实，并通过造价工程师的努力工作，力争使工程总造价降低。

（3）严格按照国家和地方的有关规范、标准、法律、法规，以及公司的有关规章制度和《工程造价咨询合同》，对项目造价进行最终控制。

（二）、质量保证措施：1、在项目审核期间将集中力量，抽调思想作风正派、业务素质高、审核工作经验丰富的强有力的专业技术人员投入项目审核工作。

2、跟踪审计人员现场办公，全程参加图纸会审、技术交底、隐蔽验收、材料核价、投资控制工作，做好各类资料的搜集整理，维护业主的合法权利，执行项目分管司长、部门主任、项目负责人三级复核制，对审计质量高、效益好受到客户好评的审计人员按我司规定给予奖励，对出现问题的审计人员追究责任。

3、对竣工结算，严格旅行审计程序，一是首先熟悉甲、乙方提供的结算书、图纸及变更签证、合同等有关资料，做到心中有数；二是在甲乙双方配合下勘察现场，全面了解现场情况，对下一步计算工作打下坚实的基础；三是认真进行工程量计算，做好工作底稿；四是计算工作完成后、将工作底稿交质量监管部进行复核，发现问题及时解决；五是认真和甲乙双方核对；六是经核对无误甲乙双方均签证确认的情况下出具审核报告。

4、严格遵守职业道德，坚持实事求是、客观公正、依法执业的原则，依据“中华人民共和国建筑法”等法律法规及有关定额进行审计，认真做好工作底稿，做到事事有理，件件有据，司做结论经得起事实和时间的检验。

（三）、造价控制措施：为了将工程造价控制在合理的范围之内，针对该工程，确定如下造价控制措施：A、经济技术措施：1、认真熟悉设计图纸，结合预算定额，在不改变原设计功能和标准的情况下，提出适当改变设计同时降低工程造价的方法和措施。

跟踪审计实施方案范文一、背景介绍随着企业规模的扩大和发展，企业日益重视内部控制以及风险管理，为了核实内部控制的有效性和风险管理的合理性，跟踪审计成为了一项重要的工作。

跟踪审计旨在通过对关键业务过程的跟踪和评估，提供对内部控制和风险管理的可靠性的评价，并提供改进建议，以确保企业的可持续增长和价值最大化。

二、跟踪审计目标1. 评估内部控制和风险管理的有效性2. 发现潜在的风险和问题3. 提供改进建议和解决方案4. 保障企业的可持续增长和价值最大化三、跟踪审计实施步骤步骤一：准备工作1.明确跟踪审计的目标和范围。

确定跟踪审计的重点和关注点，明确需要跟踪审计的业务过程和风险点。

2.编制跟踪审计计划。

确定跟踪审计的时间表和工作流程，明确每个阶段的任务和责任。

3.组建跟踪审计团队。

选择具有相关专业背景和经验的团队成员，确保团队的合理结构和能力。

步骤二：数据收集和分析1.收集相关数据和信息。

对需要跟踪审计的业务过程进行数据收集和整理，包括财务数据、业务数据、人员数据等。

2.分析数据和信息。

对收集到的数据和信息进行全面的分析，识别潜在的风险和问题，并对其进行评估和分类。

步骤三：实地跟踪和评估1.选择典型样本进行实地跟踪。

根据跟踪审计计划和目标，选择典型的业务过程样本进行实地跟踪，重点关注关键控制点和风险点。

2.评估控制和风险的有效性。

对实地跟踪结果进行评估，判断内部控制和风险管理的有效性，并将评估结果与企业的标准和要求进行对比。

3.发现问题和风险。

通过实地跟踪和评估，发现问题和风险，并进行分类、整理和汇总。

步骤四：编制审计报告1.总结跟踪审计结果。

根据实地跟踪和评估的结果，编制跟踪审计报告，总结内部控制和风险管理的有效性，并提出问题和风险的详细说明。

2.提出改进建议和解决方案。

根据问题和风险的评估，提出相应的改进建议和解决方案，并明确责任人和时间表。

步骤五：跟进和评估1.跟进改进实施情况。

对跟踪审计报告中的改进建议和解决方案进行跟进，确保其得到落实和执行。

跟踪审计的实施方案跟踪审计是指对特定业务活动或者流程进行实时监控和检查，以确保其合规性和有效性。

在当前复杂多变的商业环境下，跟踪审计越来越受到重视，因为它可以帮助企业及时发现问题、预防风险，提高管理效率，保护企业利益。

本文将就跟踪审计的实施方案进行探讨。

一、建立跟踪审计的目标和范围。

在实施跟踪审计之前，首先需要明确跟踪审计的目标和范围。

目标应当明确具体，例如监控资金流动、产品质量、员工行为等。

范围应当充分考虑企业的实际情况，既不能盲目扩大，也不能狭隘到无法发挥作用。

二、选择合适的跟踪审计工具。

跟踪审计的工具选择至关重要。

可以利用信息技术手段，如数据分析软件、监控系统等，也可以通过流程审查、抽样检查等手段进行跟踪审计。

选择合适的工具可以提高审计效率，减少人力成本。

三、建立跟踪审计的流程和标准。

建立跟踪审计的流程和标准是跟踪审计实施的关键。

流程应当包括跟踪目标的确定、数据收集、分析和报告等环节。

标准应当明确具体，例如数据收集的频率、异常情况的处理方式等，以保证跟踪审计的有效性和可靠性。

四、加强跟踪审计的监督和管理。

跟踪审计需要得到领导的重视和支持，同时也需要有专门的人员负责跟踪审计的实施和管理。

建立跟踪审计的监督和管理机制，可以及时发现问题、纠正偏差，保证跟踪审计的顺利进行。

五、持续改进跟踪审计的方法和手段。

随着企业经营环境的不断变化，跟踪审计的方法和手段也需要不断改进。

可以定期进行跟踪审计的效果评估，总结经验，找出不足之处，不断改进跟踪审计的方法和手段，以适应企业的发展需求。

六、加强跟踪审计的宣传和培训。

跟踪审计需要全员参与，因此需要加强跟踪审计的宣传和培训。

通过宣传，可以增强员工的意识，提高员工的配合度；通过培训，可以提高员工的技能，保证跟踪审计的顺利进行。

七、建立跟踪审计的奖惩机制。

建立跟踪审计的奖惩机制，可以激励员工积极参与，提高跟踪审计的效果。

对于跟踪审计中发现的问题，应当及时纠正，并对负有责任的人员进行相应的奖惩。

2024年某工程跟踪审计方案____年某工程跟踪审计方案一、背景介绍随着社会的发展，工程建设项目越来越多，工程跟踪审计成为保障工程质量和资金使用合规的重要手段。

为了有效监督和管理工程建设项目的进展和质量，制定本工程跟踪审计方案。

二、目标与范围1. 目标：确保工程建设项目的进展符合规划、设计和合同要求，并确保项目进度、质量和资金使用合规。

2. 范围：本方案适用于某工程建设项目的跟踪审计工作，包括项目计划、施工进度、质量控制、资金使用等方面的跟踪审计。

三、工程跟踪审计程序1. 跟踪审计计划编制：制定工程跟踪审计计划，明确审计目标、内容、时间表和责任分工，并报请相关部门审批。

2. 工程跟踪审计准备：审计团队组建，明确审计人员的职责和权限，接受必要的培训和指导。

3. 资料收集与整理：收集、整理与工程建设项目相关的文件、资料，包括规划、设计、合同、报告等，并建立审计资料库。

4. 施工现场考察：实地考察工程建设项目的施工现场，了解进展、质量状况、安全管理等情况，并采集相关证据。

5. 进展和质量审计：审查工程建设项目的计划、进度和质量控制文件，对工期、质量问题进行跟踪审计，发现问题及时提出整改意见。

6. 资金使用审计：审查工程建设项目的资金使用情况，核实资金来源合法、资金使用合规，并发现并防范财务风险。

7. 编写审计报告：根据审计结果和发现的问题，编写审计报告，并提出具体的整改意见和建议。

8. 整改跟踪：跟踪工程建设项目的整改进展情况，确保问题得到及时解决并整改到位。

四、工程跟踪审计要点1. 工程建设项目的进展是否符合规划、设计和合同要求。

2. 工程建设项目的施工进度是否合理，是否存在滞后或超前现象。

3. 工程建设项目的质量控制是否符合要求，是否存在质量问题。

4. 工程建设项目的资金使用是否合规，是否存在违规行为或浪费现象。

5. 工程建设项目的安全管理是否到位，是否存在安全隐患。

6. 工程建设项目的合同履约情况是否符合要求。

工程项目全过程跟踪审计实施方案范本全过程跟踪审计作为科学的建设项目管理方法，主要是以国家政策、技术规范、定额、合同等为依据，跟踪控制设计过程、施工过程和竣工过程的投资、工期和质量，确保三大目标的实现。

在高速公路建设中，为了适应工程建设过程中各方经济关系的建立，适应项目管理和工程造价控制的要求，需要按照建设阶段进行多次计价：对各阶段进行有效审计，使各个阶段的计价有机的联系起来，才能够如实体现高速公路建设工程的实际造价。

一、全过程跟踪审计可以起到事半功倍的效果全过程跟踪审计可以对定期财务审计和阶段性工程造价审核中发现的问题，及时提出整改方案和完善资料。

因此要有效的控制高速公路建设工程造价，必须把造价控制贯彻到建设全过程，变被动控制为主动控制，变事后控制为事前、事中控制，以取得事半功倍的效果。

二、全过程跟踪审计能有效控制成本由于工程造价的动态因素，如工程设计变更、设备和材料价格、工资标准以及费率、利率、汇率的变化，必然会影响到工程造价的变动。

所以，采用全过程跟踪审计，在施工过程中，由造价审核人员不定期进驻工地对隐蔽工程情况、材料使用情况、设计变更情况等及时办理签证记录，杜绝不负责任的“现场签证”行为；同时，合理确定工程造价，及时筹措资金，支付工程款，降低财务费用，有效地控制成本。

三、全过程跟踪审计为竣工验收提供保证高速公路建设项目的投资额大、单项工程多、建设周期长，建设前期和实施过程中的每一项决策、措施都必须慎重行事，一旦失误，就会对项目总投资产生重大影响，且不可能在后续建设过程中得以调整。

对建设项目实施全过程审计，从项目决策、设计方案确定、资金筹措与运用、建设过程等每个阶段都予以监督，可以防止建设过程中出现的任何决策失误，防患于未然，即使发生了问题，也能得到及时纠正，避免损失，从而保证了建设项目顺利通过竣工验收。

四、配合全过程跟踪审计的实施方案1、对于已招标的工程，合约部提供投标人的报价及调整后的报价、清单预算价、业主控制价供审计审查。

工程项目审计实施方案模板为规范建设项目全过程跟踪审计工作，提高审计工作质量，特制定本审计实施方案。

第一部分审计程序一、全过程跟踪审计包括项目建设前期阶段审计、项目建设实施阶段审计、项目竣工决算阶段审计、项目完工审计评价建设前期阶段审计、项目建设实施阶段审计、项目竣工决算阶段审计、项目完工审计评价等阶段。

二、全过程跟踪审计实施前，组成审计组，明确审计项目负责人和审计组成员。

三、审计组首次进点，应召开审计进点会。

四、审计组进点，审计组要根据工程进展情况，实施各阶段现场跟踪审计工作，及时出具各阶段审计报告和审计工作底稿。

五、审计组现场审计期间，应核查上次审计意见的整改落实情况并在本次审计报告中详细说明。

六、审计部根据审计报告向项目建设单位下达审计意见和审计建议。

七、全部审计工作完结后，应报送《全过程跟踪审计结果报告》《全过程跟踪审计结果报告》(格式见附件)。

审计部下达竣工决算审计意见。

同时，审计组须将《工程结算审核定案表》汇总表和《竣工结算审核报告》及时报送备案。

八、审计部就的审计成果(审计报告、审计工作底稿、审计统计报表等)、执业纪律、被审计单位评价、委托单位评价等记录进行归档，作为审计项目招投标的重要参考依据。

第二部分审计主要内容第一部分内容：前期阶段审计一、审查基本建设项目核准和开工程序1、项目是否未批先建。

可行性研究报告、初步设计、概算批复、环境影响评估报告、建设规划及用地批准文件、项目设计及设计图审核文件等是否齐全。

2、项目主体工程是否擅自开工建设。

落实项目开工前的各项内外部条件，是否履行开工报批手续，3、电源、铁路、公路或码头、燃气、中水等工程的建设条件是否同步投运。

二、审查建设项目环境保护情况1、设备是否经过国家环保部门验收，经处理违规直接排放是否达标。

三、审查工程设计管理工作工程设计是否符合____公司工程设计要求。

主要包括：1、是否建立、健全设计变更管理程序，其执行是否有效。

2、设计是否全过程招标或分阶段招标；初设文件初稿是否召开初设审查会议进行初设审查，上级公司是否进行初设批复。

一、概述跟踪审计工程是指对特定项目进行监控与追踪，以确保项目按照预定的时间节点和质量标准进行推进。

跟踪审计工作是项目管理中至关重要的一环，旨在确保工程项目按照计划进行，及时发现和解决问题，以保证项目的成功实施。

本文将针对跟踪审计工程工作实施方案进行详细介绍。

二、跟踪审计工作目标1. 确保项目推进符合时间节点和质量标准；2. 及时发现和解决项目中的问题和风险；3. 保证项目按预期投入使用。

三、跟踪审计工作实施步骤1. 制定跟踪审计计划首先需要制定跟踪审计计划，明确跟踪审计的目标、范围、方法和责任人。

其中包括跟踪对象的范围和标准、跟踪频率和时间安排、跟踪过程中的数据收集和分析等内容。

跟踪审计计划的制定需要充分考虑项目的特点和需求，确保计划的可行性和有效性。

2. 跟踪审计数据收集在项目实施过程中，需要根据跟踪审计计划收集项目数据，包括项目进度、质量、成本和风险等信息。

数据收集可以通过项目管理软件、会议记录、现场观察等多种方式进行，确保数据的真实性和准确性。

3. 数据分析与报告收集数据后，需要对数据进行整理、分析和报告。

根据数据分析结果编制跟踪审计报告，详细描述项目的进展情况、存在的问题和风险，提出相应的解决方案和改进措施。

4. 问题解决和改进措施根据跟踪审计报告，及时发现并解决项目中存在的问题和风险。

为了保证项目的正常推进，需要制定相应的改进措施，并跟踪执行情况。

5. 跟踪审计总结与反馈定期对跟踪审计工作进行总结和反馈，评估跟踪审计工作的有效性和可行性，及时调整跟踪审计计划和方法，保证跟踪审计工作能够持续有效地进行。

1. 利用项目管理软件项目管理软件可以帮助项目团队实现项目数据的快速收集、整理和分析，提高跟踪审计工作的效率和准确性。

通过项目管理软件，可以实时监控项目进度、质量和成本等信息，及时发现和解决问题和风险。

2. 定期开展项目会议定期开展项目会议，及时沟通项目各方的意见和建议，解决项目中存在的问题和风险。

跟踪审计实施方案（共4篇）第1篇：跟踪审计实施方案****工程施工阶段工程造价跟踪审计实施方案一、项目概况（一）项目名称*****接线段工程建设跟踪审计（二）项目建设地点：*****镇。

（三）项目规模全长4.04公里，技术等级二级，设计时速为40km/h，沥青路面，大小桥2座长159米，隧道2673米以及其他构筑物工程的跟踪审计。

该工程合同金额1.3亿元.（四）计划工期2年（24个月），工程施工已于2017年月日开工。

（五）项目审计范围建设施工合同范围内的全程跟踪审计。

二、审计内容针对本项目实际情况，负责工程实施阶段、工程竣工阶段结（决）算进行造价跟踪审计，为建设单位合理使用资金提供技术支持与服务。

三、工作目的、依据（一）指导思想1、在项目审计过程中依法维护建设单位利益；2、保证审计资料的真实性、完整性、合法性、时效性及准确性。

（二）工作目标1、真实、完整、合法、时效、准确；2、满足审计对象经济特征本质要求；3、满足审计功能最优发挥；4、满足委托者对审计工作的要求。

（三）工作依据1、国家、行业、地方现行法律法规、强制性条款等；2、本项目相关招投标文件、合同、施工图纸、计量资料、施工资料等。

四、工作人员配备及职责（一）项目工作人员配备表1、审计组组长：2、审计组主审：3、项目组成员：（二）项目工作人员职责1、审计组组长职责（1）全权负责监管审计组的跟踪审计业务；2（2）检查、签发审核跟踪审计报告。

2、审计组主审职责（1）组织、安排、协调跟踪审计各环节工作；（2）审核阶段跟踪审计报告；（3）负责召集并主持每月跟踪审计例会，对跟踪审计过程中发现的问题进行协调解决；（4）协调项目业主组织参建各方对现场进行勘察，复核初步咨询成果，报组长审核，形成项目初步审计成果。

3、项目组成员职责（1）遵守各项制度，保质保量按时完成总工安排的跟踪审计业务；（2）收集、管理跟踪审计业务档案、业务资料、影像资料；（3）审核工程变更单价、工程量，提出审计意见；（4）拟定、起草阶段跟踪审计报告；（5）参加跟踪审计工作相应会议，做好跟踪审计日记和会议记录；（6）向主审报告初步审计成果，确保审计成果的完整性、真实性。

跟踪审计方案范文审计实施方案大纲分三部分，一、全过程跟踪审计方案大纲，二、结算审计方案大纲，三、竣工决算审计方案大纲。

一、全过程跟踪审计大纲我公司通过完善各阶段的造价控制程序，使工程造价在各个阶段都能得到有效控制，确保工程项目总体目标的实现。

1、决策阶段的控制根据建设单位的发展战略及项目开发的需要，对拟建项目进行全面、系统的论证，投资估算的编制或审核，协助建设单位做出正确的投资决策，以达到有效控制工程投资的管理目标。

2、设计阶段的控制主要措施是对设计方案的技术经济比选、价值工程分析、设计概算的编制或____、施工图预算的编制或____、项目资金使用初步计划的编制、概算执行情况与批复情况审核，确保设计产品技术先进、经济合理。

3、交易阶段的控制策划建设项目招标方式、编制招标文件、编制标底、工程量清单、招标控制价，起草评标报告、起草合同文本并参与合同谈判与签订。

其目的是依据合适的建设工程招标程序，通过施工合同来确定工程的施工合同价。

对建设单位的项目立项、土地使用证、用地规划许可证、建设工程规划许可证、现场三通一平等前期手续情况进行审核，确保其完整、合规。

4、施工阶段的控制主要是工程款使用计划的编制、审核与确定、工程变更价款的审核与确定、工程索赔费用的审核与确定。

其目的是以工程合同为依据，达到全过程确定与控制工程造价的目标。

(1)合同管理1)合同主要内容；2)在合同中洽谈中应注意事项；3)合同价格条款；4)合同审批；5)合同履约情况审核(2)施工过程管理1)资金管理；2)现场工程量核对管理；3)工程变更签证管理；4)材料(设备)定价管理；5)施工形象进度完成情况管理。

5、竣工结算阶段的控制主要是依据竣工图纸，结合图纸变更、技术核定单、现场签证等现场实际发生的情况，对已完工程项目进行量、价核实，确保工程造价的真实性。

(1)审核依据包括施工合同、竣工图纸、变更签证资料、招投标文件(2)工程量、定额套价计算计取审核(3)编制《工程结算审核报告书》(4)审核资料归档。

施工跟踪审计实施方案范本一、前言。

施工跟踪审计是建设工程管理中的重要环节，通过对施工过程进行全面、系统的监督，确保施工质量和安全。

本文档旨在制定施工跟踪审计实施方案范本，以指导相关人员在实际工作中进行施工跟踪审计。

二、施工跟踪审计的目的。

1. 确保施工质量，通过对施工过程进行跟踪审计，及时发现和解决施工中的质量问题，确保工程质量符合相关标准和要求。

2. 保障施工安全，对施工现场进行定期检查和监督，及时发现和排除安全隐患，确保施工过程安全稳定。

3. 提高工程管理水平，通过施工跟踪审计，及时总结经验教训，完善管理制度，提高工程管理水平和效率。

三、施工跟踪审计的内容。

1. 施工质量跟踪审计，包括对施工材料、工艺、施工质量等方面进行全面检查和评估，发现问题及时整改。

2. 施工安全跟踪审计，对施工现场的安全管理制度、安全设施、作业人员的安全防护等进行检查，及时发现和解决安全隐患。

3. 施工进度跟踪审计，对施工进度计划进行跟踪和监督，确保施工进度符合计划要求。

四、施工跟踪审计的实施步骤。

1. 制定审计计划，根据项目特点和施工进度，制定施工跟踪审计的具体计划，明确审计内容、时间节点和责任人。

2. 实施跟踪审计，按照审计计划，组织相关人员对施工现场进行跟踪审计，记录发现的问题和整改情况。

3. 形成审计报告，根据跟踪审计的结果，编制审计报告，明确问题和整改情况，提出改进措施。

4. 落实整改措施，对审计报告中提出的问题和改进措施，及时跟踪落实情况，确保问题得到有效解决。

五、施工跟踪审计的注意事项。

1. 严格按照审计计划执行，不得有任何疏漏。

2. 对发现的问题要及时整改，不得拖延。

3. 审计报告要客观真实，不得隐瞒问题。

4. 落实整改措施要有明确责任人和时间节点。

六、总结。

施工跟踪审计是建设工程管理中不可或缺的环节，对保障工程质量和安全具有重要意义。

制定实施方案范本，有助于规范施工跟踪审计工作，提高管理水平和效率，确保工程质量和安全。

跟踪审计方案为了保证跟踪审计业务的质量和效果，规范跟踪审计业务的操作程序，使跟踪审计业务的执行符合现行法律、法规、规章、规范性文件及行业规定、标准、规范、技术文件要求，体现客观、公正、公开、公平的原则，结合本次工程的实际，制定本项目跟踪审计实施方案。

一、人员安排及前期准备工作1、人员安排项目负责人：___（高级工程师、注册造价师）成员：___（造价员）跟踪审计小组成立前，公司负责人同每个审计人员进行廉政谈话。

项目承接下来后，公司同每位审计人员签订廉政协议书，并且每个审计人员向公司提供廉政承诺书，切实做好廉政风险防范。

在跟踪审计过程中，公司定期对员工进行廉政教育，做到警钟长鸣。

2、前期准备工作1.1签订造价咨询合同签订统一格式的咨询合同，明确合同标的、服务内容、范围、期限、方式、目标要求、资料提供、协作事项、收费标准、违约责任等。

1.2基础资料收集咨询单位根据合同明确的标的内容，开列由委托人提供的资料清单主要包括：招标文件、投标文件、工程量清单、招标控制价、图纸、图纸会审及施工合同等。

根据以上资料，进一步制定跟踪审计方案、流程，确定最终造价结算方式、方法。

1.3第一次造价控制例会工程在开工前要开第一次工程造价控制例会，明确造价控制内容，明确各方具有造价控制签字权的责任人，并且要有四方（施工方、监理方、审计方、建设方）有签字权的责任人本人签名的基础资料，作为今后四方计量、计价的签字人就如何合理确定和有效控制工程造价，介绍跟踪审计方式、方法，向其他几方主体进行造价控制的技术交底。

签字比对资料，杜绝代签、冒签现象，真正做到对业主负责。

1.4熟悉资料及招标控制价复核在以上基础资料收集齐全后，首先熟悉图纸，了解工程概况、结构型式、施工范围等内容。

了解施工合同和招标文件、投标文件主要内容，尤其应掌握双方约定的结算方式、方法，以便于更好的制定符合实际的跟踪审计方案。

在工程开工前，作为跟踪审计人员，有必要把工程量清单及招标控制价进行复核，防止因清单错误而导致的超计量。

2022年跟踪审计实施方案全过程跟踪审计实施方案一、审计目标1、通过对建设项目全过程跟踪审计，规范建设程序，形成建设过程监督机制，有效控制投资建设各环节，充分保障基建行为的合法、合规性，维护国家财产利益和投资人的正当权益。

2、通过对建设项目全过程跟踪审计，规范工程建设成本控制，及时纠正项目建设中存在的问题，在保证工程品质的同时，节约建设资金，提高建设资金的使用效益，确保建设项目保质按期完成。

3、通过对建设项目全过程跟踪审计，保证建设资金合理、合法使用，正确评价资金使用效益，总结经验教训，及时反馈建设信息，服务政府科学决策。

二、审计依据跟踪审计以国家有关基本建设方面的法力法规及各类规章制度为审计依据。

1、工程施工合同；2、招投标文件；3、工程施工图纸及变更；4、现场鉴证；5、《国家建设项目跟踪审计内部操作规程》《审计机关国家建设项目审计准则》；《工程造价咨询业务操作指导规程》。

三、审计范围从项目前期准备阶段开始着手，到项目实施阶段、竣工交付阶段进行的全过程审计监督。

确定施工单位为主要被审计单位，依照法定审计程序对工程施工、采购、供货等单位进行审计监督。

四、审计内容：（一）、建设实施阶段的跟踪审计主要内容：1、施工阶段是项目实施的关键阶段。

该阶段的造价控制是指工程开工至竣工整个施工期间，造价工程师根据现行的法律、法规和本项目合同、协议等有关规定，运用科学的计算方法和切合实际的计价依据，合理地确定和有效地控制项目的施工图预算价、承包合同价、设计变更及经济签证费用等，为办理分阶段结算及竣工结算审价做好准备工作。

（1）、与参建各方单位协调配合，制定现场控制造价的流程与措施；（2）、制订年、季、月度资金运用计划，按月编制工作量完成情况统计；（3）、审核各类费用支付的合理性，严格控制计划外工程，制止不合理的支出，防止建设资金的流失；（4）、审核施工单位的施工图预算并作为建安工程投资控制的依据；（5）、按工程形象进度审核施工单位月报工作量，并提供月付款建议书，经业主认可后作为支付月进度款的依据；（6）、___工程设计修改及变更费用、现场签证费用；（7）、做好政策性调整、设计变更和物价上涨等因素影响项目投资的情况分析，建立实际投资与概（预）算动态（范本）对照分析表，及时向建设单位和主管部门提供项目工程造价动态（范本）分析报告；（8）、及时调整预算造价，力求使调整后的工程投资控制在目标之内；（9）、对本工程所需的材料设备价格进行及时审核，根据市场的动态（范本）情况及本工程的具体情况确定材料设备的合理价格；（10）、对承包单位、分包单位提出的费用与工期索赔问题，向业主提供专业咨询意见，以保证业主在有关工程合同上的合法经济权益，按合同业主可以进行反索赔的，提供反索赔的咨询服务；（11）、协助业主进行合同管理，检查、督促各合同签约双方执行合同条款，履行合同义务的情况，分析预计可能出现的问题，并根据实际情况协助业主完善、补充或修订合同；（12）、参与有关工程造价及合同执行的工程会议及业主要求的其他会议，协助业主协调各承包商的经济关系以利工程顺利进行；（13）、编制合同执行情况专题报告，召开工程投资控制专题会议，汇报工程预算执行情况及可能增加或减少投资因素的防止和建议；（14）、为业主提供降低造价及方案优化等合理化建议。

跟踪审计实施方案跟踪审计实施方案为了确保事情或工作扎实开展，通常需要预先制定一份完整的方案，方案是书面计划，具有内容条理清楚、步骤清晰的特点。

方案应该怎么制定呢？下面是小编帮大家整理的跟踪审计实施方案，希望能够帮助到大家。

跟踪审计实施方案1一、审计依据：公司现行的《采购控制管理程序》、《合同评审程序》、《合同管理规定》。

二、审计目的：对采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，并做出客观评价，提出建议，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。

三、审计内容：1、与采购合同管理相关的制度是否有效和完善。

2、抽样审计采购合同，确定采购计划、实际采购是否得到良好的遵循，采购合同管理是否得到有效控制。

3、结合合同履行情况，审计采购合同审批的真实合理性。

4、对本次采购合同审计发现的问题进行后续追踪审计。

四、审计程序：（一）审计准备工作：1、与生管部门相关人员沟通，了解情况。

2、梳理公司合同管理（包括审批、存档、台帐管理等）的流程、实际操作管理模式，判断其与公司现行的制度规范是否一致，以及差异合理性。

（二）现场审计工作：1、采购合同内容抽样审计（1）抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。

（2）检查所抽取合同内容的合理性，确认合同关键条款是否与实际采购一致，如存在差异，差异是否合理；检查格式合同的版本、内容与公司合同要求是否相符。

通过检查审核章或者审批记录。

（3）检查合同主要条款是否存在约定不足、不详、条款缺陷、不妥或不具操作性，能否在维护公司利益的基础上力求公平、公正。

2、检查合同的实际执行情况：（1）根据业务实际进展情况，检查合同中关于采购、付款、验收是否得到执行。

检查合同中约定的奖罚条款是否得到执行。

（2）检查合同付款台帐是否清晰、完整，财务部、生管部是否做到及时对账，有无超出合同约定的款项支付，是否由未经审核的合同。

某工程跟踪审计方案范本轧钢工程调查方案为提高工程实施的质量有我公司对其工程进行调查工作。

本着公平，公正，合理的控制原则，以及对工程变更签证的真实性，合法性，效益性进行跟踪调查监督的原则。

通过检查和评价施工过程中存在的问题，及时提出意见和建议从而促进项目部的管理走向规范化。

一、调查流程第一阶段：工程确认、资料收集1、接受任务，确定工作内容、对象及重点，制定计划，报领导___。

2、向___单位发出经签字批准的调查通知及调查所需的资料清单。

3、接收、收集与项目调查的相关资料。

按发出的调查资料清单接收资料，同时记录接收资料的时间、内容、提供单位及形式，按调查重点收集与调查项目相关的政府发布的政策、规范文件、价格信息和市场价格信息等资料。

4、查阅资料，了解基本情况。

工程概况、施工进展、招投标、合同签订等情况，进行初步调查，形成对调查项目的初步印象，记录在资料中发现的问题。

5、就初步调查审核中（如对招投标合同等）所遇到的问题与项目部和施工单位进行沟通。

第二阶段：施工阶段调查1、准备施工中：工程调查人员应全面___与工程相关的合同及招投标文件、材料设备采购、进度款、结算等资料，重点___招投标文件及合同的审批情况，是否存在未按制度进行招投标的情况，合同条款及效力、执行管理情况、是否存在超前支付或超额支付工程款等存在付款风险的情况、结算情况及与之相关的变更、洽商、索赔是否合理，结算增加费用原因及相关情况、材料设备价格是否合理等。

发现问题应进行进一步核实，并收集调查证据。

2、实施施工中：根据施工进度计划工程调查人员通过拍照取证的方法进行现场查勘：包括检查工程进度是否与施工进度计划表一致，现场与合同结算内容是否存在差异，外观质量有无严重、明显的问题，安全文明施工管理情况、工程资料管理及存档情况，总承包单位、分包单位、监理单位等相关单位、人员的管理协___况，有无与合同不一致的分包、转包现象、是否有未签订合同就进场施工的情况，是否存在资料中未反应的情况，发现的安全文明施工管理问题现场进行提醒，其它方面问题应在现场进行沟通或核实，同时进行记录。

工程项目全过程跟踪审计实施方案华诚博远工程咨询有限公司____年____月____日晏黄路南段改建工程目录工程概况一、审计依据二、服务内容三、审计目标四、质量内控制度执行情况(一)主要工作(二)主要措施五、审计范围六、被审单位主要提供的资料七、审计人员及分工八、工作要求工程概况：齐河县晏黄路南段，改建工程位于齐河县县城北部，起点位于园区北路与晏黄路交叉口，向北沿老路，经开发区、晏城镇、宣章镇，终点位于宣章镇街里，路线全长12.5km。

本路段老路为县道公路等级三级公路，起点至宣章镇段，路面宽度7m，宣章镇街里为城镇路段，路面宽度分别为12m。

本路段是该区域南北方向最重要的交通干线之一，随着区域社区经济快速发展，交通量增长迅速。

现有道路已经不能满足交通运输和经济发展的需求。

本项目的改造，提高该区域路网的整体服务水平，改善了行车条件，有效地缓解交通压力，符合齐河县城市规划，为沿线的经济发展起到积极的推动作用。

一、审计依据根据《中华人民共和国审计法》、齐河县审计局年度审计计划安排和国家及省、市造价管理部门有关规定，结合审前调查情况，制定本实施方案。

二、服务内容目前该项目前期工作已完成，施工招标、合同签定已经结束，正式进入开工建设阶段。

我方的主要服务内容是负责对工程实施过程及竣工后结算进行全过程造价跟踪审计，为建设单位合理使用资金提供技术支持与服务。

三、审计目标通过审计，揭示建设项目存在的违反招投标规定、高估冒算、挪用建设资金等等违法、违纪、违规问题，促进建设单位及有关部门加强对建设项目和建设资金的管理，规范投资建设行为，提高投资效益。

四、质量内控制度执行情况(一)主要工作1、对业主、施工单位、监理单位的各项内控制度提出合理化建议和意见，完善建设项目现场管理制度，如工程签证管理、材料设备采购、价格控制、验收、领用、清点，设计变更管理制度等。

2、检查该项目相关单位和部门的合同履行情况，检查有无违法转包、分包现象，重点检查：①工程进度。

跟踪审计实施方案目录一、内容概要 (2)1.1 跟踪审计的定义与目的 (3)1.2 跟踪审计的实施意义 (4)二、跟踪审计实施方案概述 (5)2.1 跟踪审计的目标 (6)2.2 跟踪审计的范围 (7)三、跟踪审计组织与管理体系 (8)3.1 组织结构与职责分配 (9)3.2 人员培训与管理 (10)3.3 制度建设与执行 (11)四、跟踪审计实施流程 (12)4.1 初步调查与风险评估 (13)4.2 制定审计计划 (14)4.3 实施现场审计 (15)4.4 撰写审计报告 (16)4.5 审计结果反馈与整改 (16)五、跟踪审计技术与方法 (17)5.1 数据收集与分析技术 (19)5.2 审计方法的选择与应用 (20)5.3 风险评估模型与工具 (21)5.4 案例研究与管理建议 (22)六、跟踪审计质量控制与风险管理 (23)6.1 质量控制体系建立 (24)6.2 风险识别与应对策略 (25)6.3 审计风险防范措施 (27)七、跟踪审计案例分析 (27)7.1 成功案例介绍 (29)7.2 失败案例分析 (30)7.3 教训与启示 (31)八、跟踪审计法规与政策 (32)8.1 国家法律法规要求 (33)8.2 行业指导意见与规范 (34)8.3 政策性文件与指导原则 (35)九、跟踪审计实践经验总结与展望 (36)9.1 实践经验总结 (37)9.2 存在问题与挑战 (38)9.3 发展前景与趋势 (39)一、内容概要本跟踪审计实施方案旨在明确审计目标和范围，规划审计资源和流程，确保审计工作高效、有序地进行。

方案依据审计计划和项目需求制定，涵盖了审计对象、目标、范围、方法、时间安排及质量保证等方面的内容。

审计目标：明确本次审计的主要目的，包括评估内部控制的有效性、揭示违法违规行为、促进组织改善经营管理等。

审计范围：界定审计的边界和重点，涵盖被审计单位的财务、业务和管理等方面，确保全面覆盖且突出重点。

审计实施方案编制____年审计实施方案编制范文一、前言随着____年的临近，为了确保机构的财务状况准确可靠，保护投资者的利益，审计的重要性日益凸显。

编制本方案旨在明确____年的审计目标、范围、程序和方法，并提出相应的质量控制措施，以确保审计工作的高效完成，保障审计结果的可信性。

二、审计目标本次审计的目标是对机构在____年度的财务状况、经营业绩、风险管理和内部控制体系进行全面评估，发现潜在的问题和风险，提出改进建议，确保机构的财务报告真实、准确、完整。

三、审计范围1.财务状况审计：对机构在____年度编制的财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表。

2.经营绩效审计：对机构在____年度的经营活动进行审计，包括销售收入、成本费用、税费、利润等方面的审计。

3.风险管理审计：对机构的风险管理措施和风险管理过程进行审计，包括风险识别、风险评估、风险控制等方面的审计。

4.内部控制审计：对机构的内部控制体系进行审计，包括内部控制的设计、运行、有效性等方面的审计。

四、审计程序1.筹备阶段（1）与机构相关负责人沟通，了解机构的组织架构、内部控制体系和审计需求。

（2）制定审计工作计划，明确审计目标、范围和时间安排。

（3）组建审计团队，明确团队成员的职责分工和工作计划。

2.风险评估阶段（1）对机构的风险管理措施和风险管理过程进行评估，确定审计重点和工作重点。

（2）根据评估结果，确定审计程序和方法，制定审计程序表。

3.数据采集阶段（1）与机构合作，收集和整理相关的财务数据、经营数据、风险管理数据和内控数据。

（2）对采集到的数据进行核对和校验，确保数据的准确性和完整性。

4.审计测试阶段（1）根据审计程序表，进行财务状况审计、经营绩效审计、风险管理审计和内部控制审计。

（2）对重要账项、重要交易和重大风险进行细化测试，确保审计工作的全面性和有效性。

5.审计报告阶段（1）编制审计报告，包括审计目标、范围、程序和方法的介绍，审计发现和意见的总结，以及改进建议的提出。

跟踪审计-工作方案第一篇：跟踪审计-工作方案徐明高速公路工程跟踪审计工作方案一、项目概况：1.工程项目地理位置：安徽省宿州市、蚌埠市、滁州市境内。

2.工程设计规划：四车道高等级公路，北接徐州，南接安徽省明光市，全长137Km。

计划工期3年。

二、跟踪审计的工作目标：以服务为工作重点，到现场为工程项目提供全过程、全方位的造价咨询和审计服务，以达到控制工程造价、规范和完善建设工程程序的目的。

三、跟踪审计的工作内容：根据《跟踪审计委托协议书》中甲方委托内容执行。

四、跟踪审计实施步骤：l、成立以注册造价工程师为主，配备相关专业工程技术人员的跟踪审计组，委派宋中信同志代表审计单位全权处理相关事宜。

审计工作责任到事到人，并建立追究制度。

2、根据委托方要求跟踪审计内容对审计组人员进行合理分工，审计人员要尽快熟悉工程整体情况、合同协议签订情况、施工进展情况、图纸设计情况，了解施工现场，掌握建设方和施工方的施工组织流程。

3、审计组根据委托方要求，定期参加建设方工程例会，收集工程施工过程中的各种技术、签证、变更等资料，及时核定现场隐蔽工程和设计、施工变更工程量及变更单价。

在委托方要求的时间内完成相关审核工作、提供审计意见或审计报告。

4、审核组根据工程进展的需要，按照委托方的需要及时提供工程所需设备、主要材料的价格和采购信息，并根据委托方的要求及时参与主要建筑安装材料和设备的价格确定。

5、在跟踪审计服务的过程中，审核组服从委托方整体安排，保守相关工程的商业和技术秘密。

认真处理、配合、协调好施工、监理、建设、审计四方的关系。

对在跟踪审核过程中发现的问题，及时向委托方汇报和沟通，由委托方组织审核小组、施工单位、监理公司等各方共同协商解决，以保证审计结果的客观性和公证性。

6、实施跟踪审计进展情况的月报制度，制定标准格式的跟踪审计月报表格形式，认真、完整、全面地反映跟踪审计的进展情况、存在问题、解决意见，报送建设单位，并及时与建设单位领导、有关部门、专业人员进行沟通，积极争取在施工过程中解决涉及工程造价、工程审计的有关问题，不留后遗症。

跟踪审计实施细则及内容[五篇范文]第一篇：跟踪审计实施细则及内容跟踪审计操作实施细则及内容一、跟踪审计工作开展⑴.熟悉现场情况，掌握工程施工前现场第一手资料，并采取拍照等技术手段对现场情况进行保留；⑵.与主要参建单位人员接洽，建立工作关系，将跟踪审计实施计划和跟踪审计细则、操作过程、处理程序等对建设单位、施工单位、监理单位进行交底，使其明白跟踪审计工作程序，缩短磨合期；⑶.收集工程相关资料，如中标单位的技术标、商务标；监理单位招标文件、投标文件、监理合同；招标单位的答疑文件、补充招标文件，工程施工合同、补充协议等；⑷.清标，展开施工图纸工程量计算工作，确定图纸工程量价格，同时完成工程合同条款、招投标文件的分析、判断工作；⑸.参加建设单位召开的有关工程设计、施工方案变更会议和工程例会，会审有关涉及造价的工程变更和签证，做好记录，定期向委托汇报；⑹.收集工程实施过程中工程例会汇报材料、例会会议纪要、专项施工方案、专题会议纪要、监理周报及月报、建设单位发出的各类涉及到工程造价的变更指令单、现场签证、施工图纸、设计变更等资料并建立台帐；⑺.定期到施工现场了解工程进度情况，做好跟踪审计造价控制记录，特别是在隐蔽工程覆盖前留下影像资料和相关记录，发现问题及时向委托单位汇报；⑻.对于施工中的设计变更、签证、技术核定单等，应及时提交跟踪人员，跟踪人员应在收到上述工程变化的资料后，测算对工程造价造成的影响，并将结果及时报送委托单位；⑼.为避免整个工程施工周期长造成相互交叉，事后又回忆不清的情况，跟踪审计项目组将按单位工程或单独发包的分项工程分别及时进行初步审核，为将来的竣工结算创造条件；⑽.定期的跟踪审计报告，每月一次以书面形式向委托单位汇报当期工程相关情况。

造价控制报告包含以下内容：当期工程的进展，当期发生的重要事项，当期存在的问题及建议，实际投资进度与计划投资进度的比较，上期遗留问题在本期的处理情况，当月完成工作量和累计完成工作量，当期工程进度款支付和进度款累计支付情况等。

跟踪审计工程工作实施方案1.引言跟踪审计工程是为了确保工程项目按照预定计划和预算进行顺利执行，并能够及时发现和解决潜在的问题和风险。

本文将提供一个跟踪审计工程工作实施方案，以指导审计团队如何有效地进行跟踪审计，确保工程项目的质量和进展。

2.目标和范围本跟踪审计的目标是确保工程项目按照计划进行，并解决项目中的任何问题或风险。

范围涵盖了整个工程项目的生命周期，包括规划、执行和结束阶段。

3.跟踪审计计划首先，制定跟踪审计计划，明确审计的目标、范围和时间表。

确定审计团队的成员，以及他们的职责和角色。

制定跟踪审计所需的资源、工具和技术。

4.数据收集和分析收集工程项目的相关数据，例如：进度报告、成本报告、质量管控报告等。

对数据进行分析，以确定项目是否按照计划进行和达到预期目标。

5.问题识别和解决通过数据分析，识别出工程项目中可能存在的问题和风险。

对这些问题和风险进行分析和评估，并制定解决方案。

与项目团队合作，共同解决问题，确保项目按照计划继续进行。

6.监督控制通过定期的跟踪审计，监督和控制工程项目的进展。

与项目团队和相关利益相关者保持密切沟通，及时报告审计结果和问题处理情况。

确保项目按照进度和预算进行，并根据需要采取调整措施。

7.结果评估和报告对跟踪审计的结果进行评估，并形成报告。

报告应包括审计发现、问题解决情况、建议和改进措施。

与项目团队和相关利益相关者共享报告，以促进项目的改善和成功。

8.持续改进根据跟踪审计的结果和报告，进行持续改进。

总结和学习工程项目的经验教训，并将其应用于未来的项目。

确保持续改进和提高工程项目的质量和效率。

总结本跟踪审计工程工作实施方案旨在确保工程项目按照计划进行，并解决项目中的任何问题或风险。

通过制定跟踪审计计划、收集和分析数据、识别和解决问题、监督控制和持续改进，可以确保工程项目的质量和进展。

跟踪审计工作需要密切与项目团队和相关利益相关者合作，共同努力以实现项目的成功。