财务会计-账务处理系统

一、实验目的1. 了解账务处理系统的基本功能和使用方法。

2. 掌握会计电算化处理的基本流程。

3. 熟悉会计软件的操作步骤，提高实际操作能力。

二、实验环境1. 操作系统：Windows 102. 账务处理软件：用友T33. 硬件设备：电脑、打印机等三、实验内容1. 系统初始化2. 账套管理3. 账户设置4. 期初余额录入5. 凭证录入6. 凭证审核7. 凭证记账8. 账簿查询9. 对账10. 报表输出四、实验步骤1. 系统初始化（1）打开用友T3软件，进入系统管理模块。

（2）选择“账套管理”，点击“新建”按钮。

（3）输入账套名称、编码等信息，设置账套参数，如会计科目编码方案、记账本位币等。

（4）选择“启用会计期间”，设置会计期间起始和结束日期。

（5）点击“确定”完成初始化。

2. 账套管理（1）在系统管理模块，选择“账套管理”。

（2）查看已建立的账套信息，可进行修改、删除等操作。

3. 账户设置（1）在系统管理模块，选择“会计科目”。

（2）点击“新增”按钮，输入会计科目编码、名称、类型等信息。

（3）设置会计科目属性，如科目属性、辅助核算、预算控制等。

（4）点击“确定”完成设置。

4. 期初余额录入（1）在总账模块，选择“期初余额录入”。

（2）根据会计科目，输入各科目的期初余额。

（3）点击“确定”完成录入。

5. 凭证录入（1）在总账模块，选择“凭证录入”。

（2）选择凭证类型，如收款凭证、付款凭证等。

（3）输入凭证日期、摘要、会计科目等信息。

（4）录入借方和贷方金额，核对借贷方金额是否平衡。

（5）点击“保存”完成录入。

6. 凭证审核（1）在总账模块，选择“凭证审核”。

（2）选择待审核的凭证，进行审核操作。

（3）点击“审核”按钮，完成审核。

7. 凭证记账（1）在总账模块，选择“凭证记账”。

（2）选择待记账的凭证，进行记账操作。

（3）点击“记账”按钮，完成记账。

8. 账簿查询（1）在总账模块，选择“账簿查询”。

希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！账务处理系统第一单元学习要点账务处理系统是会计信息系统的核心子系统。

账务处理系统的主要功能包括系统初始化、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及期末处理。

系统初始化的内容主要包括系统参数设置、基础信息设置和期初数据录入。

账务处理系统的日常处理主要包括凭证管理、出纳管理及账簿查询。

凭证管理的内容主要包括填制凭证、审核凭证、汇总凭证以及修改凭证、作废凭证、冲销凭证、查询凭证等内容。

出纳管理主要包括出纳签字、现金和银行存款日记账查询打印、资金日报表、支票登记簿及银行对账。

账务处理系统中可以查询打印基本会计账簿和各种辅助核算账簿。

账务处理系统的期末处理主要包括银行对账、自动转账、对账及试算平衡、月末结账。

本章的重点是账务处理系统的业务处理流程、账务处理系统的操作流程、账务处理系统与其他系统的关系、系统初始化的意义和内容、凭证管理、辅助核算、出纳管理、信息查询、自动转账、对账、结账。

本章的难点是账务处理系统的业务处理流程、凭证管理、辅助核算、银行对账和自动转账。

通过本章的学习，要求掌握：（1）账务处理系统的基本业务流程、账务处理初始化的基本内容和工作原理。

（2）账务系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置分类、档案资料的方法。

（3）账务处理系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。

（4）出纳管理的内容与处理方法。

（5）期未业务的内容与处理方法。

3.1 账务处理系统概述本节主要介绍账务处理系统的特点、功能结构、业务处理流程和系统应用方案的选择。

通过本节的学习，应掌握以下内容：（1）账务处理系统在会计信息系统中的地位和特点。

希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！（2）账务处理系统的功能结构及各功能模块的主要业务内容。

（3）账务处理系统在不同情况下的业务处理流程。

（4）针对不同企业的特点，恰当地选择合理的应用解决方案。

3.2 总账系统初始化本节主要介绍账务处理系统的初始化设置的内容和方法。

会计账务处理系统操作流程概括
会计账务处理系统操作流程概括
由于账务处理系统要涉及整个会计核算系统中的记账、算账、报账过程，涉及会计业务处理中国家统一规定的凭证、账簿和报表格式，因此任何会计软件都必须符合现行会计制度的要求。

通常情况下，一个完整、通用的财务管理软件的账务处理系统是由系统初始化、日常处理、账簿管理、辅助核算、期末业务处理、会计数据的维护等功能模块组成的，因此小编认为账务处理系统的基本操作过程可概括如下：
①系统初始化。

包括设置和指定会计科目、设置凭证类别与结算方式、设置会计账簿、设置外汇汇率、自动转账定义和输入期初余额。

②日常处理。

包括填制凭证、修改和删除凭证、查询凭证、汇总审核、审核凭证和记账等业务和出纳管理。

③账簿管理。

包括总账查询与输出、明细账查询与输出、多栏账和日记账查询与输出。

系统提供了强大的综合查询和输出功能，可满足用户对凭证和账簿的查询和输出需要。

④辅助核算。

主要包括数量核算、项目核算、部门和个人往来核算、客户往来核算等。

⑤期末业务处理。

包括利用期末转账定义功能生成转账凭证和试算平衡、对账和结账。

⑥会计数据维护。

包括数据备份、数据恢复、删除往年数据和
远程数据传输等。

会计电算化-账务处理系统简介会计电算化是指利用计算机技术对会计业务进行处理和管理的过程。

会计电算化的发展已经成为现代会计工作中的一项重要趋势，它不仅提高了会计工作的效率和准确性，还为会计人员提供了更好的工作环境和条件。

账务处理系统是会计电算化的重要组成部分，它负责日常的账务操作和处理。

功能账务处理系统的主要功能包括： 1. 记账：根据会计凭证和业务事项，记录对应的借贷关系，生成会计分录。

2. 审核：对生成的会计分录进行审核，确保准确性和合规性。

3. 附单据管理：对会计凭证的相关单据进行管理，确保凭证和单据的一致性。

4. 期末处理：进行期末结账、损益结转、资产负债调整等处理，生成相关的报表和财务指标。

5. 报表生成：根据会计分录和期末处理结果，生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

优势相比传统的手工会计处理方式，会计电算化-账务处理系统具有以下优势： 1. 提高效率：自动化的账务处理系统能够大大减少人工操作的时间和工作量，提高会计工作的效率。

2. 提高准确性：系统能够自动进行数据计算和核对，减少人为因素导致的错误，提高准确性。

3. 强化内控：通过严格的权限管理和审计功能，账务处理系统能够有效强化内控，减少操纵和欺诈的可能性。

4. 提供决策依据：系统生成的各类财务报表和财务指标能够为企业的决策提供依据，提高决策的科学性和准确性。

实施步骤实施会计电算化-账务处理系统需要经过以下步骤： 1. 需求分析：明确企业的会计处理需求，包括业务规模、业务特点、财务报表要求等。

2. 系统选型：根据需求分析结果选择适合的账务处理系统，考虑系统的功能、易用性、可扩展性等方面。

3. 系统部署：进行系统的安装和配置，包括硬件环境、软件环境、数据库等。

4. 数据迁移：将现有的会计数据迁移到新系统中，保证数据的完整性和准确性。

5. 系统培训：对企业的会计人员进行系统培训，使其熟悉系统的操作和功能。

案例03 账务处理系统数据流程图账务处理系统案例设计背景描述：账务处理系统案例可根据用户需求建立账套；会计期间数为12，且取年度自然月份；系统使用会计科目编码结构方案为一级4位的会计科目；支持转账凭证；账簿包括会计科目余额表、明细账。

系统主要包括新建账套、账套管理、系统码表管理、操作员管理、会计科目管理、科目余额初始化管理、试算平衡、凭证录入、凭证审核、凭证记账、期末结账、账簿查询、数据稽核审计等功能模块。

在此案例设计背景下，我们分析画出一简单的账务处理系统数据流程图。

1.账务处理系统数据流程图，如图3-1所示。

图3-1 账务处理系统数据流程图2.账务处理系统数据流程分析（1）新建账套账务处理系统初次使用时，系统根据单位的实际情况建立账套并进行有关参数的设置。

账套信息主要包括账套号、账套名称、所属行业、本位币、期间数、起始日期、结束日期、启用日期、账套状态等数据。

新建账套后，系统可在账套信息表、会计科目编表中生成相应的数据。

账套信息表中，其状态默认为“初始”；同时，可以根据所选行业进行预设对应的会计科目编码。

（2）初始化设置新建账套完毕后，首先要进行账套的初始化设置。

主要包括系统码表初始化管理、操作员管理、会计科目管理、科目余额初始管理以及试算平衡等。

系统码表主要包括科目性质、科目类别、币别、行业等。

会计科目管理、科目余额初始、试算平衡为日常凭证管理提供条件，具有相当重要作用。

科目余额初始数据是存放在会计科目余额表中，系统默认期初的年会计期间为“0000”，月会计期间为“00”。

科目余额初始完毕并通过试算平衡检验后，可进行科目余额初始完毕确定操作，之后就再也不能进行科目余额初始操作处理。

科目余额初始完毕确定操作，将账套信息表中的状态从“初始”更新为“正常”；将账套信息表中的状态从初始更新为正常；将初始化余额转入下一会计期间的期初余额；在明细账表表中插入初始化数据。

（3）日常业务处理1）凭证录入制单人员根据原始凭证输入记账凭证，生成未审核的凭证。

企业管理信息系统⏹⏹第2 章企业信息管理系统简介 企业信息管理系统包括：本章重点介绍2.1 企业信息管理系统的发展简介我国企业信息管理系统的发展过程可划分为五个阶段：⏹⏹⏹⏹⏹2.2 企业ERP管理系统简介ERP软件2.3 财务软件的功能结构简介2.管理型财务软件的功能结构3.财务软件各子系统之间的数据联系企业计划、预算其他外部信息财税政策、法规企业计划、预算其他外部信息销售管理存货管理采购管理报表管理账务处理应收账款管理工资管理应付账款管理成本核算固定资产管理现金银行存款管理银行接收平台2.3.1 财务软件功能模块介绍⏹１、系统初始化⏹⏹从宏观来看，系统初始化主要完成以下三个方面的工作：从微观来看，系统初始化应做好以下几方面的工作：人员分工示意图具体建账操作流程使用辅助核算吗？1、安装财务系统2、增加新账套3、进入账套4、建立会计科目建账5、建立部门、个人、客户、供应商、项目目录YN7、录入期初数据6、定义外币及汇率8、设置凭证类别２、账务处理系统账务处理系统的日常业务处理流程制单出纳管理账簿管理查询各种辅助账自动转账试算并对账若账簿有误查明原因并调整月未本月凭证都已录入完毕结账会计档案备份打印各种账簿开始下月工作日常业务处理审核（出纳签字）记账账务处理系统的基本功能结构⏹⏹⏹⏹2.3.2 财务报表⏹⏹2.3.3 往来管理2.3.4 出纳管理2.3.5 固定资产管理固定资产管理的流程2.3.6 工资管理设置公共信息建立工资类别启动工资管理系统打开某工资类别在某工资类别下信息初始设置工资日常业务处理工资费用的分配会计凭证编制汇总工资类别月末处理2.3.7 供应链管理⏹⏹⏹⏹⏹⏹供应链管理流程采购库存（审核）销售存货（记账）应付总账（凭证）应收245678910132.3.8 财务软件数据接口标准2.4 常用财务软件简介⏹⏹⏹⏹⏹⏹⏹⏹⏹⏹⏹⏹。

财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。

通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。

本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。

二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。

（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。

2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。

（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。

（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。

3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。

（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。

（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。

（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。

（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。

4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。

（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。

（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。

（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。

三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。

2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。

3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。

4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。

5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。