财务借款管理制度

一、目的为规范公司财务借款流程，确保资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、职责权限1. 部门负责人：负责本部门借款申请的审核和批准。

2. 财务部：负责借款申请的受理、审批、发放及回收工作。

3. 总经理：负责对重大借款事项的最终审批。

四、借款流程1. 借款申请- 借款人填写《借款申请表》，详细说明借款事由、金额、期限等。

- 借款人所在部门负责人对《借款申请表》进行审核，签署意见。

- 财务部对《借款申请表》进行初步审核，确保借款用途合法、合规。

2. 借款审批- 对于一般借款，财务部将《借款申请表》提交给总经理审批。

- 对于重大借款，财务部将《借款申请表》提交给总经理及相关部门负责人共同审批。

3. 借款发放- 经审批通过的借款，财务部根据借款金额向借款人发放借款。

- 借款人收到借款后，应在《借款申请表》上签字确认。

4. 借款使用- 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪用、侵占。

- 借款人使用借款产生的相关费用，应在规定时间内向财务部报销。

5. 借款归还- 借款人应在借款到期前归还借款本息。

- 对于无法按期归还的借款，借款人应提前向财务部申请延期。

6. 借款核销- 借款归还后，财务部对借款进行核销，并将相关凭证归档。

五、借款额度及期限1. 借款额度：根据借款用途和借款人信用状况，财务部确定借款额度。

2. 借款期限：根据借款用途和借款人偿还能力，财务部确定借款期限。

六、监督与考核1. 财务部：负责对借款流程进行监督，确保借款流程规范、透明。

2. 审计部门：定期对借款流程进行审计，发现问题及时纠正。

七、违规处理1. 借款人未按规定用途使用借款，或挪用、侵占借款的，将追究其法律责任。

2. 部门负责人未履行审核职责，或滥用职权审批借款的，将追究其责任。

3. 财务部工作人员未按规定办理借款业务的，将追究其责任。

八、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

借款财务制度管理办法一、总则为规范和加强借款财务制度管理，提高经费使用效率，保障借款资金安全，根据国家法律法规和相关规定，制定本办法。

二、借款申请与审批1.单位需向主管部门递交借款申请，附上合同、协议等相关文件，并说明借款金额、用途、期限等具体要求。

2.主管部门应在接到申请后，根据实际情况进行审批，并严格按照程序办理借款手续。

三、借款资金管理1.借款资金应专款专用，不得私自挪用或变相挪用。

2.借款资金应按照相关规定及时用于规定用途，并保证借款资金的安全和有效使用。

3.单位应建立健全借款监督管理机制，保障借款资金的合理使用。

四、还款管理1.单位应按时还款，并确保按照借款协议的要求还款。

2.单位应建立健全还款计划，并按照计划进行还款，并及时通知主管部门。

3.如遇到还款困难，应及时向主管部门报告，并寻求解决方案。

五、借款使用管理1.单位应按照借款合同规定的用途，严格执行借款资金的使用。

2.单位应建立健全借款使用的审批程序和流程，保障借款资金的合理使用。

3.对于借款使用不当或挪用借款资金的情况，单位主管部门应及时进行处理，并追究相关责任。

六、风险管理1.单位应建立健全风险管理制度，及时识别和应对风险。

2.单位应制定应急预案，做好应对各类风险的准备工作。

3.单位应加强对借款资金的监督管理，防范各类风险的发生。

七、监督管理1.单位主管部门应加强对借款财务制度的监督管理，确保制度的执行和落实。

2.单位应建立健全内部控制机制，增强借款资金的安全和合理使用。

3.对于违反借款财务制度管理办法的情况，单位主管部门应及时进行处理，并追究相关责任。

八、附则本办法自颁布之日起施行，如有修订或补充，经相关部门讨论通过后实施。

以上是关于借款财务制度管理办法的一些规定，通过严格执行这些制度，可以更好地保障借款资金的安全和合理使用，提高财务管理效率和透明度。

希望各单位能够认真执行这些规定，加强对借款财务制度的管理与监督。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范个人借款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工个人借款的管理。

第三条个人借款必须遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章借款范围与用途第四条借款范围：1. 员工因私事需借款；2. 员工因公事需借款；3. 员工因紧急事态需借款。

第五条借款用途：1. 因私事借款：包括但不限于医疗、住房、子女教育等；2. 因公事借款：包括但不限于差旅费、招待费、业务招待费等；3. 紧急事态借款：包括但不限于突发疾病、意外事故等。

第三章借款流程第六条借款申请：1. 借款人填写《个人借款申请表》，注明借款事由、金额、期限等；2. 借款人所在部门负责人审核，签字同意；3. 经财务负责人审批，总经理批准。

第七条借款发放：1. 财务部门根据批准的借款申请，办理借款手续；2. 借款人领取借款，并签订《个人借款合同》。

第八条借款还款：1. 借款人应在合同约定的还款期限内，将借款本息一次性还清；2. 借款人如需延长还款期限，应提前向财务部门提出申请，经批准后方可延期。

第四章借款管理与监督第九条借款人应如实提供借款事由，不得虚报、冒领借款。

第十条财务部门应定期对个人借款进行清理，确保借款及时收回。

第十一条财务部门应加强对借款人还款情况的监督，对逾期还款的借款人，采取催收措施。

第五章罚则第十二条借款人违反本制度，有以下情形之一的，公司有权收回借款，并追究其相应责任：1. 虚报、冒领借款；2. 逾期未还借款；3. 拖欠借款利息；4. 拖欠其他借款费用。

第十三条借款人如因特殊原因无法按时还款，应提前向财务部门说明情况，经批准后方可延期还款。

第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第七章个人借款合同一、借款人（以下简称“甲方”）：二、借款金额（大写）：人民币______元整（小写）：人民币______元整。

三、借款用途：______。

财务管理之借款及核销制度借款是指企业为满足经营活动需要，向金融机构或其他单位、个人借用资金的行为。

在财务管理中，借款是一种常见的融资手段，可以帮助企业解决短期资金需求。

然而，借款行为需要有相应的制度来规范和管理，以确保借款的合规性和有效性。

一、借款制度的要求借款制度应当有明确的管理要求和程序，以确保借款行为的合规性和规范性。

以下是借款制度的主要要求：1.借款申请和审批：明确借款申请的流程和权限，规定申请材料的提交要求、审批程序及相关人员的审批权限，以确保借款的审批过程合规、规范和有效。

2.借款额度和期限：规定借款额度的范围和期限的要求，对不同类型的借款给予相应的规定，以确保借款金额和期限符合企业资金需求和经营特点。

3.借款利率和费用：规定借款利率的确定方式、浮动范围，以及可能涉及的各类费用，并明确费用的支付责任和方式，以确保借款利率和费用的合理性和透明性。

4.借款担保：明确借款担保的要求和范围，规定不同情况下的担保措施和担保方式，以确保借款的安全性和信用合规性。

5.借款合同的签订和履行：规定借款合同的签订和履行程序，明确合同的要素和内容，以确保借款合同的合法有效性和权利义务的明确性。

6.借款流程的跟踪和控制：建立借款流程的跟踪和控制机制，包括对借款资金流向的监督、对还款情况的追踪和控制，以确保借款资金的使用和还款情况的追踪和控制。

7.借款核销：规定借款的核销程序和权限，明确核销的依据和要求，以确保借款的正当、合理和有效的核销。

二、借款核销制度的建立和执行借款核销是指在借款合同约定的期限内，按照借款合同的约定和相关法律法规的要求，通过计算还款本息，将借款从借款人的账户中核销的行为。

借款核销制度的建立和执行，对于维护企业的财务健康和经营秩序具有重要意义。

1.借款核销的程序和权限：明确借款核销的申请和审批程序，规定核销申请的提交要求、审批程序及相关人员的审批权限，确保核销程序的规范和合规。

2.借款核销的依据和要求：规定借款核销的依据和要求，如借款合同的到期日、还款方式和计息规则等，以确保核销的依据和要求的合法性和合规性。

公司对内借款管理制度一、目的与原则为规范公司内部借款行为，确保借款程序透明、公正，并有效控制和降低财务风险，特制定本制度。

本制度以公平、公正为原则，旨在帮助员工解决短期资金周转问题，同时确保公司资金安全及高效利用。

二、适用范围本制度适用于公司全体正式员工。

临时工、外包人员等非正式员工不在此制度适用范围之内。

三、借款条件1. 员工需在公司服务满一定时间（例如六个月）后方可申请内部借款。

2. 员工在过去一年内的工作表现需达到公司规定的标准水平。

3. 员工不得有未结清的内部借款或存在逾期未还款的情况。

四、借款额度与期限1. 根据员工的职级和工作年限，设定不同的借款上限。

2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况可适当延长。

3. 借款金额应控制在员工月工资的一定比例之内。

五、申请流程1. 员工需填写内部借款申请表，明确借款原因、金额和期限。

2. 直接上级主管审核并给出意见。

3. 财务部门根据公司财务状况及员工信用状况进行复核。

4. 最终由公司管理层或董事会审批。

六、利息与还款1. 内部借款可以设定低于市场水平的固定利率。

2. 员工可选择分期还款或一次性还清。

3. 对于提前还款的员工，可给予一定的利息减免。

七、违约责任1. 若员工未能按期还款，将按日累计罚息。

2. 连续两次违约的员工将被取消内部借款资格。

3. 严重违约情况可能涉及法律诉讼。

八、其他规定1. 公司保留随时修改借款政策的权利，任何变更须提前通知全体员工。

2. 所有借款记录应予以保密，未经相关当事人同意不得对外披露。

事业单位借款财务制度规定一、总则为规范事业单位借款行为，提高资金使用效率和管理水平，加强财务监督管理，根据相关法律法规和国家政策，结合事业单位实际情况，制定本规定。

二、借款前准备工作1. 事业单位需要申请借款的，应当依据实际需要编制借款申请报告，明确借款金额、用途、期限等详细信息，并附上相关财务资料和审批流程。

2. 借款申请报告应当经过单位主管部门审批同意，并报送财务处进行核对和审批。

3. 若借款金额较大或需担保的，还应当进行相应的风险评估和担保审批，并报上级主管部门审批。

三、借款使用及管理1. 借款资金应当用于规定的用途，不得挪作他用。

对于已偏离用途的资金应当及时追回或归还。

2. 借款资金应当实行专款专用，不得用于非借款事项，确需改变用途的，应当按照程序报领导审批。

3. 借款的票据、收据、合同等相关资料应当妥善保管，确保财务数据的真实、完整、准确。

4. 借款的还款期限应当按照合同约定履行，不得擅自延迟或拖欠还款。

5. 每月应当对借款使用情况进行定期审核和核对，及时发现并解决问题。

6. 发现借款使用中存在违规行为或不当行为的，应当依法依规进行处理，对相关责任人进行追责。

四、财务报告和审计1. 对于借款的使用情况，应当进行及时记录和统计，并在财务报告中明确列示。

2. 借款使用情况应当在会计年度结束后进行审计核实，及时发现问题并提出改进意见。

3. 对于审计发现的问题，应当及时整改并报告上级主管部门。

五、借款利息及费用1. 借款利息应当按照合同约定支付，不得擅自降低或拖欠。

2. 对于借款使用过程中产生的相关费用，应当按照相关规定支付，并及时记录在案。

六、违规处理1. 对违反借款规定的行为，应当依法依规进行处理，对相关责任人进行追责，并依法追究其法律责任。

2. 对发现的违规问题应当及时报告上级主管部门，确保问题的及时解决和整改。

七、附则1. 本规定自发布之日起生效，如有需要修改，应当经过相关程序审批。

2. 本规定未尽事宜，依据国家相关法律法规和实际情况执行。

借款台账管理制度一、前言借款台账是企业日常经营活动中不可或缺的一部分，它记录了企业在资金周转中所发生的借款行为，是企业财务管理中非常重要的一个管理工具。

良好的借款台账管理制度能够规范企业的借款行为，维护企业的资金安全，确保企业的财务稳健。

因此，建立健全的借款台账管理制度，对企业财务管理至关重要。

二、制度目的1. 规范企业借款行为，明确借款流程，确保借款程序合规、合理。

2. 保护企业资金安全，规范借款使用范围和用途。

3. 提高借款资金使用效率，防范借款风险。

4. 规范借款记录和台账管理，确保数据真实、准确。

三、适用范围本制度适用于企业内外各类借款行为的管理，包括但不限于银行借款、拆借、应收账款以及其他形式的借款行为。

四、制度内容1. 借款申请流程（1）借款申请需由相关部门负责人提出，并填写借款申请表，详细说明借款用途、金额、期限等信息。

（2）借款申请需报请公司财务部门审核，审核人员核实申请材料的真实性，确认借款是否符合公司财务政策。

（3）财务部门审核通过后，需将借款申请报请公司领导审批，审批意见需要在借款申请表上签字盖章。

（4）审批通过后，由财务部门将借款申请交付相关人员办理。

2. 借款记录管理（1）公司财务部门设立独立的借款台账，对每一笔借款进行详细记录，包括借款人姓名、借款金额、用途、期限、利率等信息。

（2）借款记录需及时更新，确保数据的准确性和完整性。

（3）公司财务部门对借款记录进行定期核对和复核，确保数据真实可靠。

3. 借款使用管理（1）借款需按照规定的用途进行使用，不得私自挪作他用。

（2）借款使用需按照原定计划进行，不得随意改变使用方向。

（3）借款使用中如有变更需报备公司财务部门，经批准后方可执行。

4. 借款归还管理（1）借款到期后需按时归还，不得拖延还款时间。

（2）如遇有无法按时归还的情况，需提前向财务部门说明原因，并尽快与债权人协商解决。

（3）逾期归还的借款需及时进行准备金冲账，并做好相应的记录。

一、目的为了规范公司员工借款行为，加强财务管理工作，保障公司资金安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、借款原则1. 借款人必须具备完全民事行为能力。

2. 借款用途应合理、合规，不得用于非法用途。

3. 借款人应保证按时归还借款本息。

4. 借款金额不得超过借款人月工资总额的50%。

四、借款流程1. 借款申请（1）借款人填写《员工借款申请表》，详细说明借款用途、金额、期限等。

（2）部门负责人对借款申请进行初步审核，签署意见。

（3）人力资源部门对借款人进行信用评估，确认借款人具备还款能力。

2. 借款审批（1）总经理审批：借款金额在1万元（含）以下的，由总经理审批；借款金额在1万元以上（不含1万元）的，由总经理或其授权人审批。

（2）财务部门审核：对借款申请进行财务审核，确保借款用途合规、借款金额合理。

3. 借款发放（1）财务部门根据审批结果，将借款金额转入借款人银行账户。

（2）借款人收到借款后，应在《员工借款申请表》上签字确认。

4. 借款归还（1）借款人应按照借款合同约定的期限归还借款本息。

（2）借款人提前归还借款的，应提前告知财务部门。

（3）借款人未按时归还借款的，财务部门有权采取催收措施。

五、借款利息及费用1. 借款利息：借款利率按同期银行贷款利率执行。

2. 借款手续费：借款金额的1%作为手续费，由借款人承担。

六、监督管理1. 人力资源部门负责对借款人的信用评估和借款用途的审核。

2. 财务部门负责借款的发放、利息计算和催收。

3. 公司审计部门负责对借款管理制度及流程的执行情况进行监督。

七、违规处理1. 借款人未按时归还借款的，财务部门有权采取催收措施，包括但不限于电话催收、上门催收等。

2. 借款人恶意拖欠借款的，公司有权追究其法律责任。

3. 借款人提供虚假信息骗取借款的，公司有权解除劳动合同，并依法追究其法律责任。

八、附则1. 本制度由公司人力资源部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

机关单位个人借款财务制度第一章总则第一条为规范机关单位个人借款行为，维护单位财务安全，根据国家有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于机关单位内部个人向单位借款行为。

第三条机关单位个人借款应当遵循公开、公平、公正的原则，保证资金使用合法、合理、安全。

第四条机关单位应当建立健全个人借款审批机制和资金监管制度，明确工作流程和责任分工。

第五条机关单位个人借款资金统一用于工作、生活或其他合法用途，不得擅自挪作他用。

第二章机关单位个人借款程序第六条机关单位个人借款应当经单位财务部门审批，并依据具体情况确定借款额度和期限。

第七条借款申请人应当向单位提供真实的借款申请书和相关证明材料，如收入证明、借款用途等。

第八条单位财务部门应当对借款申请进行审核，核实借款人身份，收入情况，借款用途等，并制定借款合同。

第九条借款审批通过后，单位财务部门应当将借款款项划入借款人指定账户，并做好相应记录和备份。

第十条借款人应当按照合同约定按时归还借款本息，如有特殊情况需延期还款应当提前向单位财务部门申请。

第十一条借款人违约或擅自挪用借款资金的，单位财务部门有权要求返还全部借款，并依法追究相关责任。

第三章机关单位个人借款监督第十二条单位财务部门应当对借款人的还款情况进行定期检查，发现问题及时处理并采取相应措施。

第十三条单位领导应当对借款情况进行监督，保证借款行为合法合规，并严格遵守相关规定。

第十四条单位内部应当建立借款信息管理系统，做好借款记录和档案的保存和管理。

第十五条单位财务部门应当定期向上级部门报送借款情况，并接受上级部门的监督和指导。

第四章附则第十六条本制度解释权归机关单位财务部门所有。

第十七条本制度自发布之日起施行，如有需要修改，须经单位领导批准并报相关部门备案。

第十八条本制度未尽事宜，依据有关法律法规和规章执行。

机关单位个人借款财务制度制定目的本制度旨在规范机关单位个人借款行为，保证单位资金安全，维护单位金融秩序，促进单位财务管理的完善和健康发展。

财务管理制度借款归还时间为了规范公司财务管理，防止财务风险和不必要的损失，公司制定了财务管理制度借款归还时间规定。

借款归还时间1.员工借款期限一般不超过3个月，超过3个月须经管理层讨论决定。

2.员工借款到期必须归还，逾期将扣除相应的违约金。

3.对于公司内部资金流转，部门之间相互借贷归还时间一般不超过6个月。

4.对于大额借款，必须经过公司领导层会议审批，并制定详细的还款计划。

违约金的收取标准1.还款逾期未超过一个月的，违约金为借款金额的1%；2.还款逾期一个月以上不足3个月的，违约金为借款金额的2%；3.还款逾期3个月以上的，违约金为借款金额的3%。

借款归还流程1.员工借款后，应及时联系财务部门办理还款手续，将借款金额和应还金额核对，确认无误后进行还款。

2.部门之间相互借贷情况下，还款应在规定的时间内付清，由双方部门确认后，财务部门办理相关手续。

注意事项1.借款人应按规定时间归还借款，如有特殊情况需修改还款时间，须向上级主管汇报并经领导层会议同意后方可进行修改。

2.对于大额借款，公司领导层将会安排专人跟进还款情况。

3.违约金的收取应经过相应部门审核确认，确保无误后才可收取。

结论本财务管理制度借款归还时间规定，是公司为了规范借款人行为，保障公司财务安全而设定的。

借款人应按照规定时间归还借款，并严格履行还款责任，同时，公司也将会为大额借款提供专门的管理人员，以确保还款情况的跟进。

在实际运营过程中，我们应当加强对此规定的宣传和培训，让员工和各部门足够了解公司的财务管理制度，并严格执行。

集团内部单位借款管理制度
1. 借款审批流程，明确借款申请的流程和相关责任人，包括借
款申请、审批、复核等环节，以确保借款行为符合规定并经过合理
的审批程序。

2. 借款额度和期限，规定各内部单位可以借款的额度上限和借
款期限，以确保借款行为在可控范围内进行，并避免超出财务承受
能力。

3. 利率和费用，明确借款利率和相关费用的计算方式和标准，
确保借款利率合理公平，并规定清楚费用的收取方式和标准。

4. 还款方式和期限，规定借款单位应按时足额归还借款的方式
和期限，以确保借款的及时还款，避免产生逾期和欠款风险。

5. 监督和管理，明确集团内部单位借款管理的监督和管理机制，包括财务部门的监督职责、内部审计的监督和抽查等，以确保借款
行为的合规性和规范性。

6. 处罚和追偿，规定借款单位未按规定履行还款义务的处理方
式和追偿措施，包括罚息计算、法律追偿等，以保护借款单位的权益和维护集团的财务安全。

综上所述，集团内部单位借款管理制度是为了规范和管理集团内部单位之间的借款行为，确保借款行为合规、规范，并保护集团的财务安全和借款单位的权益。

第一章总则第一条为加强本单位财务管理的规范性，确保资金使用的安全、合理和有效，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各类借款行为，包括但不限于员工借款、临时周转借款、项目借款等。

第三条借款管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：借款活动必须符合国家法律法规和财务政策；2. 风险控制原则：严格控制借款风险，确保资金安全；3. 公开透明原则：借款程序公开透明，确保借款活动的公正性；4. 效率原则：简化借款流程，提高工作效率。

第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 借款人需填写《借款申请表》，详细说明借款原因、金额、期限、还款计划等。

2. 《借款申请表》需附上相关证明材料，如合同、发票、计划书等。

第五条借款审批1. 借款申请经部门负责人审核后，报财务部门审核。

2. 财务部门对借款申请进行审核，包括借款金额、期限、还款来源等。

3. 经审核通过的借款申请，由单位负责人审批。

第三章借款发放与归还第六条借款发放1. 经审批通过的借款，由财务部门按照规定程序办理借款手续。

2. 借款人需在规定时间内到财务部门领取借款。

第七条借款归还1. 借款人应按照借款合同约定的期限归还借款本金及利息。

2. 借款人应定期向财务部门报告借款使用情况。

3. 借款人未按时归还借款的，财务部门有权采取催收措施。

第四章借款监督与责任第八条借款监督1. 财务部门负责对借款活动进行监督，确保借款用途合理、合法。

2. 单位内部审计部门定期对借款活动进行审计。

第九条借款责任1. 借款人应承担借款的全部责任，包括本金和利息。

2. 借款人如因个人原因无法按时归还借款，应提前向财务部门说明情况，并协商解决方案。

3. 借款人如有欺诈、挪用借款等违法行为，将依法追究其法律责任。

第五章附则第十条本制度由财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十二条本制度如需修改，由财务部门提出修改意见，经单位负责人批准后实施。

财务借款及核销管理办法财务借款及核销管理办法是为了规范公司借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏账损失风险而制定的制度。

以下是一般财务借款及核销管理办法的主要内容：一、借款范围和用途1. 借款范围：主要包括差旅费借款、零星采购借款和其他临时性借款。

2. 借款用途：确保公司正常运营，满足员工因公出差、业务拓展等临时资金需求。

二、借款程序和标准1. 填写借款单：员工因公需借支时，应填写借款单，注明预借金额、借款用途、借款期限等。

2. 审批流程：借款单需经部门负责人、财务总监及总经理审批。

具体审批权限和流程可根据公司实际情况制定。

3. 借款金额限制：一次借支现金2000元以上须提前一天知会财务部，确保资金安全。

三、借款期限和还款1. 借款期限：根据借款用途和实际需要确定，一般不超过一个月。

2. 还款期限：借款人应在约定的还款日期前将借款归还至公司财务部。

四、核销流程1. 借款核销：借款人在借款到期后，凭借款单到财务部办理核销手续。

2. 核销审批：财务部对借款人的借款情况进行审核，确认无误后进行核销。

3. 财务部定期对借款情况进行汇总分析，确保借款核销的准确性和合规性。

五、借款管理要求1. 各部门应加强对借款需求的预测和计划，避免不必要的借款。

2. 员工应合理使用借款，遵循借款用途规定，按时归还借款。

3. 财务部应建立健全借款台账，定期对借款情况进行检查，确保借款合规。

六、核销管理要求1. 核销过程中，要严格遵循审批流程，确保核销准确无误。

2. 对逾期未还的借款，要及时催收，确保公司资金安全。

3. 对无法收回的借款，要进行坏账核销，并提交相关材料，确保核销合规。

总之，财务借款及核销管理办法旨在规范公司借款行为，加强资金管理，确保公司资金安全，降低借款风险。

公司在制定具体办法时，可参考以上内容，并根据自身实际情况进行调整。

财务管理制度中的贷款与财务借款规范贷款与财务借款在财务管理中起到重要的作用，能够为企业提供资金支持和发展动力。

然而，贷款与财务借款的管理必须遵守一定的规范，以确保资金使用的合理性和有效性。

本文将从贷款和财务借款的定义、管理流程、风险控制以及合规审计等方面，介绍财务管理制度中的贷款与财务借款的规范。

首先，贷款和财务借款的定义。

贷款是指企业向银行或其他金融机构借入资金，按照约定的利率和期限还款。

财务借款是指企业向其他组织或个人借入资金，通常是在合同约定的条件下进行的。

其次，贷款和财务借款的管理流程。

在财务管理中，贷款和财务借款的申请、审批和使用等环节都需要明确的流程。

首先，企业应根据实际需求和财务状况，制定贷款和财务借款申请流程，明确申请人、申请材料等要求。

其次，贷款和财务借款应经过严格审批程序，包括额度审批、风险评估等环节。

最后，一旦贷款和财务借款获得批准，企业应建立相应的使用和管理制度，确保资金用途合理，防范财务风险。

第三，贷款与财务借款的风险控制。

贷款和财务借款涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险和利率风险等。

因此，企业在财务管理中应加强对这些风险的控制。

首先，企业应建立完善的贷款与财务借款风险评估模型，对贷款人或借款人的信用状况进行评估，确保贷款风险可控。

其次，企业应积极管理贷款和财务借款的流动性风险，确保能够按时偿还借款本息。

此外，在贷款和财务借款中，由于利率的浮动性，企业应采取合理的利率风险对冲措施，如利率互换合同等，以降低利率波动对财务风险的影响。

最后，贷款与财务借款的合规审计。

企业在贷款与财务借款方面，必须遵循法律法规和相关制度的要求。

因此，企业应定期进行贷款与财务借款的合规审计，确保相关业务和流程符合规范性要求。

合规审计应重点关注贷款与财务借款程序的合法性、手续的完备性、利率的合规性等方面。

总之，贷款与财务借款在财务管理中是重要的组成部分，但也存在一定的风险。

因此，在财务管理制度中，必须严格遵守贷款与财务借款规范，从定义、管理流程、风险控制以及合规审计等方面加强管理，确保资金的合理使用和企业的稳定发展。

公司制度——财务预支借款报销管理规定一、背景与目的为规范公司财务预支借款和报销流程，提高资金使用效率，防止财务风险，特制定该管理规定。

二、适用范围该管理规定适用于公司所有员工，并对员工进行相应的培训和指导。

三、定义1.财务预支借款：员工因业务需要，提前向公司借款，用于业务开展或个人支出。

2.报销：员工在完成工作或发生支出后，按规定的流程向公司申请报销。

3.资金归还：员工应按时将财务预支借款用于报销的资金归还公司。

四、财务预支借款申请1.财务预支借款申请应附有对应的申请理由，并由员工所在部门经理审核和审批。

2.员工申请财务预支借款时应提供详细的借款金额、借款用途和预计归还时间。

五、财务预支借款审批1.财务部门将负责审批财务预支借款申请，核对借款用途是否与公司业务相关，并进行资金的调配。

2.若财务预支借款申请获得批准，财务部门将提供对应的借款金额给员工。

六、财务预支借款的使用与管理1.员工应按照财务预支借款申请的用途和金额进行使用，不得超出申请的范围。

2.员工应在规定的时间内归还财务预支借款，并将归还凭证提交给财务部门。

3.若员工需要延长归还时间，应提前向财务部门提出申请，并经财务部门批准。

七、报销申请与审批1.员工完成工作或发生支出后，应及时向财务部门提交报销申请，包括相关的报销单据和费用明细。

2.财务部门对员工的报销申请进行审核，核实报销情况与实际情况是否一致，并进行报销金额的审批。

3.财务部门审批通过后，将报销金额返还给员工。

八、财务预支借款与报销的限制1.员工的财务预支借款总额应控制在公司规定的限额内。

2.若员工未按时归还财务预支借款或多次延迟还款，将暂停其财务预支借款资格，并视情况采取相应的纪律处分措施。

九、法律责任与纪律处分1.如果员工借款金额超过实际需要，或者用途与实际情况不符，将要求其返还超出部分，并视情况给予相应的纪律处分。

2.如员工不履行归还财务预支借款的义务，公司将保留采取法律手段追偿的权利。

财务管理制作借款报账进帐管理制度及流程 财务管理制作借款报账进帐管理制度及流程 一、借款管理制度 为了保证公司财务管理的有序性，规范公司内部借款管理制度的执行，制订了以下借款管理制度：

1. 借款根据目的来分类：借款分为日常借款和专项借款。 2. 日常借款的申请：日常借款指因公司经营和管理需要，个人执行公务不能自费而产生的费用。

（1）在公司规定的银行和账务系统中分别输入借款申请。 （2）填写借款申请单，要注明借款额度、借款用途以及还款方式等信息。 （3）由借款负责人审核，签字。 3. 专项借款的申请：专项借款是指拨款到指定的专项任务或项目中的资金，根据项目预算及财务状况定额授予的借款。

（1）由具体项目负责人提出借款需求。提交业务报表、资金审批报告和项目预算等必要资料。

（2）在规定银行和账务系统中预先拨付借款款项。 （3）按照借款计划及时地办理收款及用款手续。 4. 借款的审批和发放：借款资金经审批之后，由被授权人员会签确认，按照公司的财务管理规定将借款发放到借款人的指定账户中。

5. 借款的还款：还款的计划和方式由借款人选定，并提供相关证明文件。如果借款人没有及时还款，则按照公司财务管理制度中的相关规定，进行相应的罚款。

二、报账管理制度 为了规范公司内部报账管理流程，确保财务管理的有序性，制订了以下报账管理制度：

1. 报销的范围：报销指公司因日常管理，业务经济活动所产生的费用。包含差旅费、招待费、通信费等。 2. 报销的流程与要求： （1）填写报销单，需要将相关票据、证明和单据的原件和复印件附在报销单内。 （2）提交报销单和附属文件到会计负责人处审批签字。 （3）会计负责人确认报销单后，按照办理方式进行报销。 （4）报销后，在银行账户中为员工发放报销款项。 （5）如果报销金额超过规定额度，需要经过总经理审核后方可进行。 三、进账管理制度 为规范公司内进账管理流程，确保公司进账的安全性和规范性，制订了以下进账管理制度：

公司财务管理借款管理制度1借款审批制度公司借款分为备用金借款、差旅费借款及专项借款，所有借款的最终审批权均为CEO或董事长（超过20000元的借款必须经董事长签字认可）。

为保证公司资金周转正常进行，公司原则上不借款，发生支出事项，由员工先行垫付后报销。

如发生金额较大，无法垫付，由部门经理批准，报CEO或董事长审批后方可借款。

公司可协助员工办理信用卡。

不可以借用现金的范围包括：招待费、员工单独购买的特殊礼品、其他可以使用信用卡或借记卡支出的消费。

备用金借款指公司管理人员及职能服务人员因本身职务需要，经常性有公务小额支出，需要借用公司款项。

备用金借款的支付的上限为一个月内的经常性小额支出额度，需要由借用人所在部门经理提出申请，列明主要用途、借用金额及报销频率（每月至少报销一次），逐级上报，最终审批权为CEO或董事长。

备用金额度核定后，财务部门视借用人的报销频率及每次报销的额度有权决定是否减少借用人的备用金额度，并报CEO或董事长审批新的备用金借款单后，将前备用金清理借款。

备用金借款，应填写“借款单”，在借款事由处写明借款原由；借款与项目有关的，在借款事由处标明项目名称、项目标号。

员工出差可以预先在财务部预借的款项包括：往返交通费（仅限城市间火车、飞机票费用）出差时间在15天以上的住宿费。

员工出差前须填写出差审批表，出差飞机票由行政部统一预定，员工填写订票通知单，经部门经理及运营总监或总经理签字后，交公司前台，办理预订事务，商务中心将联系机票金额后，在出差审批表上注明金额并签字，员工在财务部审核后，自行保存出差审批表，待报销时与报销单据一并交财务审核。

专项借款：指员工因执行特定任务，可申请事先借款，以一事一借，即借即还，前款不清后款不借为原则。

要求在借款后一周内报销冲帐。

如任务取消时，须将借款原数归还，不得挪做他用。

用于招待费、礼品的借款，应在财务部核对客户档案后方可借款。

所有借款均须填写“借款单”及“支出报销说明单”，在说明单上注明往来性质，并且标出此笔借款应计入的项目名称及项目号，未通过立项审批的借款不予支付。