企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)企业财务内部控制检查表（财务内控检查表）被检查单位：序号表格名称编制人员01 表一财务整体监控检查表02 表二会计核算工作检查表03 表三内审发现事项跟进检查表04 表四财务负责人尽职调查表05 表五检查整改意见反馈表X XXX 有限公司财务部编制日期：8 20__ 年年 3 03 月月 0 20 日财务整体监控检查表（表一）检查事项关键指标检查方式抽查样本量检查步骤及方法执行情况（√）检查情况说明检查结论或缺陷发现达标不达标不适用一、财务岗位设置及工作交接检查职务分离控制出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察－－ 1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察－－询问并检查各岗位工作职责财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
询问、观察－－询问并检查各岗位工作职责是否在平时的工作过程中关注公司各部门不相容职务的分离控制情况，对发现的问题及时提出建议。
询问、观察－－访谈、询问会计人员日常工作安排，及特殊事项如何处理工作交接管理财务人员变动是否办理移交手续，资料是否完整。
抽查 1-2 个检查财务人员工作交接手续移交手续是否按照集团发布的《碧桂园集团财务岗位交接管理规范》严格执行抽查 1-2 个检查财务人员工作交接手续移交清册是否完整规范并有监交人与交接双方的签名确认。
抽查 1-2 个检查财务人员工作交接手续移交内容除对有关账证表等实物进行移交外，是否能反映移交时的财务状态。
抽查 1-2 个检查财务人员工作交接手续移交清册是否列明使用的各个系统及相应的用户名，密码。
抽查 1-2 个检查财务人员工作交接手续会计工作移交有无交接历年累积的电子计算表格、未结工作交代，有否详细介绍会计核算程序、工作中应注意的问题、收入成本分析计算程序公式和近期的一些优惠政策等。
抽查 1-2 个检查财务人员工作交接手续出纳工作移交是否包括空白票据、日记账余额、已记账和未记账单据、银行账户资料和钥匙等。
内控制度执行自查工作表
日期自查内容执行情况问题与改进建议
1. 员工行为准则遵守情况
2. 文件记录管理
3. 内部沟通机制
1. 财务报告与记录审核
2. 资产安全与完整
3. 风险评估与应对
1. 采购与供应商管理
2. 生产流程与质量控制
3. 销售与客户关系管理
请在执行情况列中填写“执行”、“未执行”或“待定”，在问题与改进建议列中填写自查过程中发现的问题以及改进的建议。
例如，如果在“员工行为准则遵守情况”自查中，发现某员工违反了行为准则，则可以在问题与改进建议列中填写“员工违反行为准则，需加强培训与监管”。
