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为落实新的监管法规要求，准确反映银行业实际风险状况，优化报表结构，银监会对非现场监管报表进行了修订，定于2015年1月1日起实施。
现就有关事项通知如下:一、基础报表内容调整（一）调整报表格式1.修改《G44杠杆率情况表》。
根据杠杆率监管最新要求，对G44表的表样和填报说明进行了修订。
2.修改《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业授信情况表》，将该表表名变更为《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业融出情况表》。
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融资和同业投资相关项目，增加“结算性同业存款”和“风险权重为零的资产”两个扣除项，并计算最大单家同业融出占一级资本净额的比例。
3.修改《G24最大十家金融机构同业融入情况表》。
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融入相关项目，增加“结算性同业存款”扣除项，并计算全部同业融入占总负债的比重。
4.修改《G03各项资产减值准备情况表》和《G11_Ⅱ资产质量五级分类情况表第Ⅱ部分：资产质量及准备金》，对于贷款损失准备不再区分“一般准备”、“专项准备”和“特种准备”。
5.修改《G32外汇风险敞口情况表》。
删除G32表附注，修改“结构性资产负债”等部分项目名称和含义。
（二）填报说明调整1.修改《G4B_Ⅰ/SG4B_I表内信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明，明确金融机构持有、发行理财产品和持有境外金融机构发行的次级债的填报方法。
2.修改《G33利率重新定价风险情况表》填报说明，明确填报衍生产品相关项目时，多头和空头的拆分方式应当与《G4C-1(b) 利率一般市场风险工作表——到期日法》保持一致。
3.明确外国银行分行以“本外币合计口径”填报《G14授信集中情况表》、《G15最大二十家关联交易情况表》和《G33利率重新定价风险情况表》中的“资本净额”项目。
4.明确流动性相关报表《G22流动性比例监测表》和《G25流动性覆盖率及净稳定资金比例计算表》按照“监管并表”方式填报并表口径报表，与资本类报表的并表方式保持一致。
G42表内加权风险资产计算表填报说明在企业财务管理中, G42表是一种用于计算表内加权风险资产的工具。
对于那些需要履行监管要求的金融机构来说, 填写G42表是一项非常重要的任务。
本文将对G42表的填报进行详细说明。
首先，我们来了解一下G42表的背景和目的。
G42表是由金融稳定理事会（FSB）制定的，旨在为金融机构提供一种衡量其风险暴露的方法。
它通过对不同类别的资产进行加权计算，以反映机构在承受风险方面的能力。
填写G42表有助于金融机构和监管机构更好地了解机构面临的风险情况，并采取相应的措施以确保金融市场的稳定。
填写G42表需要考虑的几个关键要素是：总资产、风险敞口、加权因子和资本要求。
首先，金融机构需要将其总资产列入表格中。
总资产是指机构所拥有的所有资产，包括现金、债券、股票等。
其次，机构需要计算其风险敞口，即机构可能承担的损失。
风险敞口的大小取决于机构所持有的各种资产的风险程度。
加权因子是用来衡量不同类别资产风险的，不同类别的资产对机构整体风险的贡献是不同的。
最后，机构需要根据监管要求确定其资本要求，以确保其能够承担可能的损失。
填写G42表的过程中，有一些需要特别注意的事项。
首先，金融机构需要确保填写的信息准确无误。
错误的数据可能会导致对机构的风险评估出现偏差，进而影响监管决策和资本规划。
其次，填写G42表需要遵循一定的规定格式和计算方法。
机构应该熟悉这些规定，以避免填写错误。
此外，填写G42表也需要进行有效的内部沟通和协调。
不同部门之间的合作和沟通是保证填报准确性的关键。
最后，金融机构需要及时更新和调整填报信息。
由于市场环境和机构内部情况的变化，G42表的填报信息也需要随之进行修订和调整。
填写G42表的重要性不容忽视。
通过填报G42表，金融机构可以更好地了解自身面临的风险，有助于机构采取相应的风险管理措施。
同时，监管机构也可以通过G42表评估金融机构的风险情况，制定相应的监管政策和措施。
对金融市场而言，填写G42表有助于提高市场的透明度和稳定性。
主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表
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主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表。
目录G01《资产负债项目统计表》填报说明 (2)G01《资产负债项目表附注》填报说明 (13)第Ⅰ部分：非应计贷款、委托业务及债券发行情况报表 (14)第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表 (15)第Ⅳ部分：存贷款明细报表（二） (16)第Ⅴ部分：人民币备付率报表 (17)第Ⅵ部分：各项垫款情况表 (18)G02《衍生产品交易业务情况表》填报说明 (20)G03《各项资产减值损失准备情况表》填报说明 (24)G04《利润表》填报说明 (28)G05《利润分配表》填报说明 (36)G06《个人理财业务统计表》填报说明 (38)G11《资产质量五级分类情况表》填报说明 (41)G12《贷款质量迁徙情况表》填报说明 (50)G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》填报说明 (63)G14《授信集中情况表》填报说明 (67)G15《最大二十家关联方关联交易情况表》填报说明 (75)G16《抵债资产账龄情况表》填报说明 (81)G17《银行卡业务情况表》填报说明 (83)G21《流动性期限缺口统计表》填报说明 (87)G22《流动性比例监测表》填报说明 (94)G23《最大十家存款客户情况表》填报说明 (99)G24《最大十家金融机构同业拆入情况表》填报说明 (101)G31《有价证券及投资情况表》填报说明 (103)G32《外汇风险敞口情况表》填报说明 (107)G33《利率重新定价风险情况表》填报说明 (113)G41《资本充足率汇总表》填报说明 (121)G42《表加权风险资产计算表》填报说明 (127)G43《表外加权风险资产计算表》填报说明 (132)G53《分地区情况表》填报说明 (140)G01《资产负债项目统计表》填报说明第一部分：引言本表反映填报机构在报告日的财务状况，应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列示。
第二部分：一般说明1．报表名称：资产负债项目统计表2．报表编码：银监统0001号3．填报机构：各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人银行、外国银行分行、城市信用社、农村信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司和邮政储蓄机构。
xx银行ODS及应用建设项目监管报送报表需求说明书xx公司2012年11月修订记录目录1监管报送报表需求.................................................1.1项目描述..................................................1.1.1背景..................................................1.1.2任务目标..............................................1.1.3监管报表分类..........................................1.2功能需求..................................................1.2.1应用功能说明..........................................1.3报表需求..................................................1.3.1报表处理..............................................1.3.2数据缺口处理..........................................1.3.3币种折算..............................................1.3.4尾数调平..............................................2系统的非功能性需求...............................................2.1用户界面需求..............................................2.2安全保密需求说明..........................................2.3处理能力需求说明..........................................2.3.1精度..................................................2.3.2每页最大显示行数......................................2.3.3性能要求（时间特性)...................................2.3.4灵活性................................................2.3.5容错性要求............................................2.3.6可维护性..............................................3一期监管报表需求分析.............................................3.1.1监管报表与原系统映射..................................3.1.2表样格式需求分析......................................1监管报送报表需求1.1项目描述1.1.1背景银监会为了加强对银行业的持续监管，提出了新监管报表体系，并要求在2006年起开始上报，华兴银行在2012年的ODS项目目标中，明确提出了ODS项目要与明年一月初监管报表报送工作进行衔接。
1104报表背景知识近年来，在银监会和各银监分局的指导下，在社会各界的⼤⼒⽀持下，城市商业银⾏通过⾃⾝的不懈努⼒，取得了显著的成绩，市场份额稳步提⾼，有⼒地⽀持了地⽅经济发展。
已经成为⾦融系统最具⽣机和活⼒的契机，同时随着银⾏业的改⾰深化，城商⾏⾯临前所未有的挑战，及时制订策略应对各类挑战，对于城商⾏下⼀步的稳步发展具有重要的意义。
在这样的形式下，中国城市商业银⾏第七次会议和城市商业银⾏发展论坛在⼭东济南召开,中国银监会主席刘明康、副主席唐双宁及中国⾦融界的知名专家学者、118家城商⾏的⾏长参加了本次会议,他们就中国城商⾏的出路和⽬前存在的问题展开热烈的讨论。
银监会统计部主任刘成相在论坛上详细的介绍了“1104⼯程”的情况和⽬的。
1104是2003年11⽉4⽇中国银监会办公室确⽴下来开始启动的，所以命名为“1104⼯程”。
“1104⼯程”的内容是，按照“职责分设、责权明晰、统⼀协调、运作⾼效”的思路，逐步实⾏现场检查与⾮现场监管的分离，合理配置⾮现场监管⼈⼒资源，进⼀步加强⾮现场监管⼒量，建⽴⾮现场监管与现场检查相互衔接，相互配合的有效协作机制。
“1104⼯程”的实施，是建⽴有效银⾏监管体系的重⼤举措，是我国银⾏业监管⽅式的⼀次⾰命。
1104是三位⼀体的，中⼼的是⾮现场报表体系。
这套报表指标体系有五个指导思想： 1、以风险为本。
体现在坚持按照风险类型进⾏设计，⽽不是按照产品和业务类型来设计报表。
要把反映风险的报表作为我们整个系统的基础，所以在报表的内容上与风险达到紧密地结合，各个银⾏的财务程度、风险程度和抵御能⼒的报表统⼀起来，构成整个⾮现场报表体系的主⼲。
2、以法⼈为主。
这套报表体系的设计主要是以法⼈监管为主的，同时也考虑了分⽀机构的监管。
3、把国际经验与国内情况结合。
4、充分考虑信息的平台。
按照有所为、有所不为的原则，我们收集信息的过程也充分考虑到各商业银⾏的成本问题，尽量减轻银⾏机构报表的⼯作量，在报表的范围、时间等⽅⾯根据我们的业务的风险情况实⾏了区别对待，切实减少报送成本。
商业银行金融统计暂行办法商业银行金融统计暂行办法第一章总则第一条为进一步明确本行各部门金融统计职责,确保本行金融统计工作顺利进行，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理办法》、《银行业监管统计管理暂行办法》，结合本行实际，制定本办法。
第二条本办法所指金融统计的范围包括：（1）银监部门报表系统、人民银行报表系统及其它上级管理部门要求报送的报表系统；（2）本行董事会、行长室要求报送的报表系统；（3）经行领导批示，由合规风险部牵头的临时性报表系统。
第二章工作部门和职责第三条本行合规风险部负责本行报表的汇总、审查、上报等工作。
第四条本行合规风险部负责与上级管理部门的沟通和联系，全面落实上级管理部门工作要求，全力保证各类报表准确及时报送。
第五条本行合规风险部负责对本行相关部门统计工作的辅导和协调。
第六条基础数据分散在各职能部门的，应由各职能部门在规定时间内向合规风险部提供，基础数据可在业务系统内直接提取的，原则上由合规风险部统一负责提取。
第七条由相关部门提供基础数据的，各部门负责人是基础数据质量第一责任人，信贷内勤或其他相关统计人员是直接责任人；由合规风险部采集基础数据的，合规风险部负责人是基础数据质量第一责任人，相关统计人员是直接责任人。
第八条本行各部门需对外提供数据的，经行领导批准，由各部门向合规风险部索取，由合规风险部负责提供，本行另有规定除外。
第三章报表内容、基础数据提供部门和报送时间第九条合规风险部报送报表内容如下：（一）杭州联合银行报表1、月报：月后8日前上报。
（1）村镇银行月度经营数据表；（2）业务状况表；（3）资产负债表；（4）损益表。
2、合并报表：半年（年）度15日前上报。
（1）村镇银行业务状况表和损益表；（2）村镇银行利润表；（3）村镇银行与URCB资金存放业务往来；（4）村镇银行存放同业、拆放同业交易明细计算表；（5）村镇银行同业存放、同业拆入交易明细计算表；（6）村镇银行债券交易明细表计算表；（7）村镇银行流动性比率监测表工作底稿表；（8）村镇银行流动性比率监测表工作底稿表；（9）村镇银行存款准备金率计算表；（10）村镇银行贷款基础数据表；（11）村镇银行买入返售金融资产基础数据表。
G42《表内加权风险资产计算表》填报说明第一部分：引言本报表收集填报机构的资本充足率总体数据情况。
反映各机构资本充足程度。
本表根据《商业银行资本充足率管理办法》的相关要求，对表内风险资产根据债权对象进行分类，并列出可进行风险缓释的各因素。
通过表内计算，获得加权后表内风险资产总额。
具体的表内风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本充足率管理办法》。
本报表应与《资本充足率汇总表》及《表外加权风险资产计算表》一并阅读。
第二部分：一般说明1、报表名称及编码：表内加权风险资产计算表(并表)，报表编码：银监号；表内加权风险资产计算表(未并表)，报表编码：银监号2、填报机构：填报本表的机构包括各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人机构、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和汽车金融公司。
外国银行分行填报此表时按照本填报说明第五部分对部分项目进行调整。
3、报送频度：表内加权风险资产计算表(并表)频度为半年；表内加权风险资产计算表(未并表) 频度为季。
4、报送时间：表内加权风险资产计算表(并表)于半年后40日内上报，表内加权风险资产计算表(未并表)于季后20日内上报。
逢“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。
5、报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6、数据单位：万元。
7、四舍五入要求：保留整数。
8、本报表为本外币合并报表，外币项目应换算为等值人民币，换算率应采用国家外汇管理局发布的关于报告期的《各种货币对美元折算率表》的人民币对美元折算率。
9、本表不要求报送分地区和分机构数据。
10、报告机构应分别按“并表”和“未并表”口径填报本机构表内加权风险资产数据。
表内加权风险资产计算表(并表)填报并表的表内加权风险资产数据，并表机构范围按《商业银行资本充足率管理办法》要求；表内加权风险资产计算表(未并表)填报未并表的表内加权风险资产数据(含境外分行) 。
第三部分：具体说明[1. 现金类资产]：是指填报机构所拥有的现钞、贵金属和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。
[1.1现金]：是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.2存放中国人民银行款项]：是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。
[1.3对中央政府和中央银行的债权]：是指对中国的中央政府和中央银行以及外国的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。
包括对我国政府的债权（是指商业银行购买的由中央政府及其部门发行的国库券或其他债券）、对中国人民银行的债权（是指商业银行购买的由中国人民银行发行的票据、其他债券等）、对评级AA－级及以上国家和地区的中央政府和中央银行的债权及对评级AA－级以下国家和地区的中央政府和中央银行的债权。
注：本表采用了标准普尔AA-的评级符号，但对填报机构选用外部信用评级公司不做规定，填报机构可自行选择评级公司的评级结果，并保持连续性。
[3. 对公用企业的债权（不包括下属的商业性公司）]：是指填报机构对涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业企事业单位所拥有的债权，但公用企业所属的其他商业性公司或企业除外。
其包括对评级AA-级及以上国家和地区中央政府投资的公用企业的债权、对评级AA-级及以下国家和地区中央政府投资的公用企业的债权、对我国中央政府投资的公用企业的债权及对其他公用企业的债权。
[4. 对我国金融机构的债权]：是指填报机构对我国各类金融机构的债权。
包括存放或拆放各类金融机构的款项、以资产逆回购形式对金融机构的融资、购买我国金融机构的债券及其他形式对金融机构的债权。
[4.3.1原始期限四个月以内]:指原始期限四个月以内(含四个月)的同业存放、同业拆放、买入返售资产等对我国商业银行的债权。
[4.4对我国其他金融机构的债权]：是指填报机构持有的除政策性银行、商业银行和我国中央政府投资的金融资产管理公司之外的其他金融机构的债权。
其他金融机构主要包括城市信用社、农村信用社、非银行金融机构、汽车金融服务公司、证券公司和保险公司等金融机构。
[5. 对在其他国家/地区注册金融机构的债权]：是指填报机构对国外各类金融机构的债权。
包括存放或拆放金融公司的各种款项、购买国外金融机构的债券及以其他形式对国外金融机构的债权。
[5.1对评级AA-级及以上国家注册商业银行/证券公司的债权]：是指填报机构对在注册于评级AA-级及以上国家的商业银行/证券公司的债权。
特例：如其他国家/地区监管当局认定，该国/地区商业银行对“某些等同于政府机构”的债权风险权重为20%，则商业银行将对此类机构的债权列入本项。
[6. 对企业和个人的债权]：是指填报机构对除公用企业以外的具有独立法人资格的企事业单位和对具有独立民事行为能力的城乡居民和个体生产者、经营者的债权。
[6.1个人住房抵押贷款]：是指填报机构发放的个人住房按揭贷款，不含个人商用房抵押贷款。
[6.2其他对公司和个人的债权]：是指个人住房抵押贷款以外的其他对企业和个人的债权。
[7.1联行往来、外汇买卖及同城票据交换等零风险款项]:是指包括体现在资产负债表资产方的联行往来借方余额（指同一银行系统内各行处之间由于办理清算、款项缴拨及内部资金调拨等业务而产生的资金帐务往来。
）、外汇买卖借方余额、委托贷款余额、同城票据交换借方余额（指同一票据交换区域内因票据的交换提出、提入及其清算而产生的款项）等零风险款项。
[7.2其他资产]：是指未包含在以上统计项目中且应进行风险加权的其他类型资产业务，如固定资产、无形资产、持有其他银行发行的次级债务等。
其中对于商誉、对未并表银行机构的资本投资、对非自用不动产的投资、对非银行金融机构的资本投资、对工商企业的资本投资、持有其他银行发行的次级债务和商业银行的政策性债转股各项不进行风险缓释，风险权重均为100%。
[7.2.1其中：持有政策性银行发行次级债]：是指填报机构持有政策性银行发行的次级债券和其他次级债务期末余额。
风险权重为100%[7.2.2其中：持有商业银行发行次级债]：是指填报机构持有商业银行发行的次级债券和其他次级债务期末余额。
风险权重为100%[8. 已计算市场风险资本的表内交易账户资产]：如果该填报机构按照《商业银行资本充足率管理办法》要求其市场风险暴露应计算资本金要求，并已将计算结果在《资本充足率汇总表》[9.市场风险资本]中填报，该机构表内交易账户中已经计算利率风险和股票风险的部分不再重复计算信用风险需要的资本金，有关交易账户余额在本表各相关项目中剔除，汇总后在本项目填报。
[9. 小计]：反映表内加权风险资产计算表中有关项目之和。
其中各项资产的期末净额（[9.C]）总计应与填报机构自身编制的当期资产负债表中的“资产总计”相一致。
[10. 资本扣减项]：反映各行在计算资本时应扣除的资产总计。
本栏目填报在［Q］列，其数值应与资本充足率汇总表中的［6.A］扣减项栏目一致。
[11. 表内加权风险资产]：反映各行表内加权风险资产总计数值，本栏目填报在［Q］列。
[C]风险暴露：是指填报机构各类资产（贷款等）账面价值扣除减值准备后剩余的资产余额。
[O]未缓释风险暴露:是指填报机构风险暴露中未被各类缓释因素缓释的部分。
如一笔一般企业质押贷款，假设其质押物为等于贷款余额60％的我国财政部发行国债，则其未缓释风险资产余额为贷款余额的40％。
[D]－[N] 其中：因下列因素或以下列因素为保证或抵质押，可得以风险缓释后的本期资产余额:是指根据《商业银行资本充足率管理办法》，填报机构的各类资产在扣除对应的资产准备后，分别为各类风险缓释因素所覆盖的资产数额。
如一笔一般企业质押贷款，假设其质押物为等于贷款余额60％的我国财政部发行国债，则其在“[E]中央政府”缓释因素项下覆盖的资产余额为贷款余额的60％。
[Q]风险资产余额：是指填报机构各项资产，经风险缓释后的余额（包括风险缓释后剩余的风险暴露及未缓释风险暴露）与对应风险权重的乘积。
第四部分：核对关系1、表内核对关系[1.]= [1.1]+[1.2]+[1.3][2.]= [2.1]+[2.2]+[2.3]+[2.4][3.]= [3.1]+[3.2]+[3.3]+[3.4][4.]= [4.1]+[4.2]+[4.3]+[4.4][4.2]= [4.2.1]+[4.2.2][4.3]= [4.3.1]+[4.3.2][5.]= [5.1]+[5.2]+[5.3]+[5.4][6.]= [6.1]+[6.2][7.]= [7.1]+[7.2][7.2]≥[7.2.1]+[7.2.2][9.]= [8.]+[7.]+[6.]+[5.]+[4.]+[3.]+[2.]+[1.][11.]= [9.]-[10.][C]=[A]-[B][C]=[D]+[E]+[F]+[G]+[H]+[I]+[J]+[K]+[L]+[M]+[N]+[N]+[O][Q]=[D]×i1+[E]×i2+[F]×i3+[G]×i4+[H]×i5+[I]×i6+[J]×i7+[K] ×i8+[L] ×i9+[M]×i10+[N]×i11+[O]×[P]（本关系不覆盖［38］、［40］和［41］行）[R]=[Q]÷[C] （本关系不覆盖［38］、［40］和［41］行）表中阴影部分不填报数据。
2、表间核对关系以下表间核对关系均为在同一报送口径下的相互检验，即数据同为法人数据或同为法人合并数据（含附属公司）。
[1.1A]=G01_[1.C][1.3A] =G01_[3.C][9.B]=G01_[25.C][10.Q]=G41_[6.A]第五部分：备注外国银行分行填报本表时，应将“指定生息资产中的本、外币6个月以上定期存款部分”计入“[21] dca.原始期限四个月以内”，风险权重为0。
G42填报说明[1. 现金类资产]：是指填报机构所拥有的现钞、贵金属和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。
[1.1现金]：是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.2存放中国人民银行款项]：是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。
[1.3对中央政府和中央银行的债权]：是指对中国的中央政府和中央银行以及外国的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。
包括对我国政府的债权（是指商业银行购买的由中央政府及其部门发行的国库券或其他债券）、对中国人民银行的债权（是指商业银行购买的由中国人民银行发行的票据、其他债券等）、对评级AA－级及以上国家和地区的中央政府和中央银行的债权及对评级AA－级以下国家和地区的中央政府和中央银行的债权。
