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天音通信控股股份有限公司内部控制管理制度（本制度于2013年4月24日经第六届董事会第九次会议审议通过）第一章总则第一条为加强天音通信控股股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规定，结合公司实际，特修订完善本制度。
第二条公司内部控制制度的目的是：（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回报；（三）保障公司资产的安全、完整；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。
第二章内部控制的内容第四条公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
第五条公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。
第六条由公司内控监察部明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。
第七条公司的内部控制活动已涵盖了公司所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。
第八条公司不断地建立和完善印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。
中集集团内控达标工程认证管理办法（试行）1、目的为了规范和指导内控达标认证工作，保证企业内控达标工作的公开、公平、公正，推进内控达标工作在各企业的深化落实，引导企业对标改善，逐步实现全员参与、持续改进的内控工作机制，制定本办法。
2、适用范围本办法适用于集团所属直管企业和非直管企业内控达标认证工作（集团所属直管企业和非直管企业统称“成员企业”）。
3、相关释义3.1内控达标认证：是指按一定的程序组成内控达标认证审核组织，根据既定的标准和流程，对成员企业内控体系的建立健全及运行状况进行的认证审核工作。
3.2集团内控达标认证审核工作组：由集团审计监察部组织集团、板块及成员企业具有内控经理、内控主管以上资格的人员组成，简称“内控达标认证审核工作组”。
4、管理机构与职责4.1集团内控审计委员会4.1.1审批集团内控达标认证审核管理办法、内控体系评级标准与审核细则。
4.1.2审批成员企业内控达标认证审核结果。
4.1.3对内控达标认证审核的相关申诉进行裁决。
4.2集团审计监察部4.2.1 负责统筹、组织编制集团内控达标认证审核管理办法、内控体系评级标准与审核细则。
4.2.2负责策划、制定集团年度内控达标认证审核工作计划。
4.2.3负责统筹组织全集团内控达标认证审核和工作总结。
4.3直管企业内控主管机构4.3.1 配合集团策划和组织本直管企业所属子公司内控达标认证工作。
4.3.2组织推进本直管企业所属子公司落实内控达标认证工作。
4.3.3派出内控人才参加集团组织的其他企业的内控达标认证工作。
4.3.4依据达标认证审核结果，落实内控达标考评政策。
4.4内控达标认证审核工作组4.4.1.具体组织实施成员企业各等级内控达标认证审核工作，负责编写达标认证审核工作报告。
4.4.2工作组成员参加集团组织的内控达标认证审核工作。
在达标认证审核工作中起到评估师、培训师、辅导师的作用。
4.5成员企业4.5.1承接集团和板块要求，组织、推进实施本企业内控达标工作。
Internal Control – Integrated Framework内部控制整合框架Executive Summary执行纲要Internal control helps entities achieve important objectives and sustain and improve performance. COSO’s Internal Control—Integrated Framework (Framework) enables organizations to effectively and efficiently develop systems of internal control that adapt to changing business and operating environments, mitigate risks to acceptable levels, and support sound decision making and governance of the organization.内部控制帮助组织达到重要的目标，维持和改进业绩。
科索委员会的内部控制整合框架使得组织能够开发有效果且有效率的内部控制体系，该体系且能够适应变化的商业和运营环境，将风险降低到可接受的水平，并且促进规范决策和组织的治理。
Designing and implementing an effective system of internal control can be challenging; operating that system effectively and efficiently every day can be daunting. New and rapidly changing business models, greater use and dependence on technology, increasing regulatory requirements and scrutiny, globalization, and other challenges demand any system of internal control to be agile in adapting to changes in business, operating and regulatory翻译：@注册内审师environments.设计并实施一套有效的内部控制体系是充满挑战的；每天保持制度运行的效果和效率会让人可望而不可及。
中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司内控规范实施工作方案根据深证局公司字[2011]31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》, 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（以下简称集团）作为深交所主板内控规范试点26家重点公司之一。
集团董事会和经营班子对此高度重视，将其作为集团战略升级和实现世界级企业目标的重大举措、机遇和挑战。
为此制定集团内控规范实施工作方案如下：一、集团基本情况介绍本集团1994年在中国深圳证券交易所主板上市，股票简称和代码为：中集集团(000039)、中集B(200039)。
本集团主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备制造及服务业务、海洋工程装备，包括国际标准干货集装箱、冷藏集装箱、地区专用集装箱、罐式集装箱、集装箱木地板、公路罐式运输车、燃气装备和静态储罐、道路运输车辆、移动式钻井平台及其配套船舶等和机场地面设备的设计、制造及服务。
除此之外，本集团还从事物流装备制造和服务、铁路货车制造、房地产开发、融资租赁和财务公司等业务。
按业务划分为“四大五小”产业板块。
截至2010年12月31日，本集团资产总额541.31亿元，负债349.24亿元，所有者权益 192.07亿元；本集团主要控股子公司包括：集装箱业务近40家、道路运输车辆业务80多家、能源化工食品装备25家、空港设备1家、铁路货运装备1家、物流装备与服务10家、海洋工程3家；房地产13家、其他产业5家；本集团参股2家，分别是中铁国际联合集装箱有限公司（10%权益）和交银施罗德基金管理有限公司（5%权益）；二、组织和资源保障1、内部控制体系建设委员会为加强内部控制体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进集团规范运作和健康发展，本集团2007年即成立了内部控制体系建设委员会（下称委员会）。
2011年2月21日，本集团对委员会成员进行了调整，增补集团有关职能负责人及主要产业板块负责人进入委员会。
Internal Control–Integrated Framework部控制整合框架Executive Summary执行纲要Internal control helps entities achieve important objectives and sustain and improve performance.COSO’s Internal Control—Integrated Framework (Framework)enables organizations to effectively and efficiently develop systems of internal control that adapt to changing business and operating environments,mitigate risks to acceptable levels,and support sound decision making and governance of the organization.部控制帮助组织达到重要的目标，维持和改进业绩。
科索委员会的部控制整合框架使得组织能够开发有效果且有效率的部控制体系，该体系且能够适应变化的商业和运营环境，将风险降低到可接受的水平，并且促进规决策和组织的治理。
Designing and implementing an effective system of internal control can be challenging;operating that system effectively and efficiently every day can be daunting.New and rapidly changing business models,greater use and dependence on technology,increasing regulatory requirements and scrutiny, globalization,and other challenges demand any system of internal control to be agile in adapting to changes in business,operating and regulatory第1页environments.设计并实施一套有效的部控制体系是充满挑战的；每天保持制度运行的效果和效率会让人可望而不可及。
中集车辆（集团）有限公司投资管理制度（试行）发放编号： _______________生效日期：2012年1月1日中集车辆（集团）有限公司CIMC VEHICLES GROUP CO., LTD.1目的为加强车辆集团投资管理，明确车辆集团及各下属企业在投资管理活动中的责任、权利和义务，控制投资风险，提高车辆集团的整体投资回报水平，依据车辆集团公司章程.董事会议事规则等法律文件规定，特制订本制度。
固定资产投资分类大规模固定资产投资：是指车辆集团现有企业为进一步扩张或发展而进行的新建、扩建、改建、迁建，以及全面提升产能或新增产品线等重大固定资产投资活动。
新设立企业和现有企业迁建配套的开办费用，作为新建及迁建项目投资，视同固定资产投资。
年度技改投资：包括：为维持现有生产而进行的生产设备及零部件更新、办公设施更新、构筑物维护等固定资产投资；为提升局部工序能力、提高生产效率、降低成本费用、改进产品质量、减轻劳动强度等而进行的固定资产投资。
研发投资：即为进行新产品开发、改进工艺流程、提高技术水平、促进行业技术进步而进行的投资。
信息投资：即为提高办公效率、改善办公条件、实现信息系统升级等而进行的固定资产投资。
安全设施投资：为了达到保障生命财产安全、防范生产安全事故发生等目的而采取的固定资产投资。
4管理原则重视投资效果的考核，建立投资信用体系投资信用是企业贏得投资权的重要因素。
车辆集团对各企业生产线进行统一编号，企业在报送投资项LI时，要提出可考核的清晰的生产线投资指标，车辆集团跟踪考核各项投资指标，对于能按照投资指标卡完成投资项U的企业，可以获得投资优先权。
实施投资过程跟踪，保证实投项目与批准项目的一致性投资主办单位投资项U获准实施后，每月向投资主管单位报送投资月报表，将合同签订、资金支付等情况与预算项LI进行对比，汇总上报。
对于重大变化，需及时上报投资主管单位, 获准变更后方可实施。
重视资金管理重视投资过程中的资金管理工作，在车辆集团审批的预算总额范用内进行投资，每月上报资金运用情况，项LI结束时及时关闭，对资金使用情况进行核算5投资管理程序产权投资管理产权投资项L1审批程序如下表:重大产权投资需上报中集集团审批，一般产权投资山车辆集团审批。
中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告董事会声明：本公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全和有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
一、内部控制评价工作的总体情况根据深证局公司字[2011]31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》, 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（以下简称集团）作为深交所主板内控规范试点26家重点公司之一。
集团董事会和经营班子高度重视，将内控试点作为集团战略升级和实现世界级企业目标的重大举措、机遇和挑战，年初制定了2011年公司内控规范试点实施工作方案，并于3月公告。
公司各级组织在董事会和经营班子的正确领导下，在公司内控团队辅导下梳理业务流程，编制内控风险矩阵，识别及整改内控缺陷，建立健全内控体系，超额完成试点方案中的各项任务。
内控试点成果得到监管部门及相关各方的肯定。
中国证券报报道了深圳证监局组织76家上市公司来公司学习内控建设经验的消息。
在证监会、财政部组织的全国内控征文中，本公司荣获深圳地区第一名。
（一）内部控制评价工作的组织1、内部控制体系建设委员会为加强内部控制体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进集团规范运作和健康发展，本公司2007年即成立了内部控制体系建设委员会（下称委员会）。
2011年2月21日，本公司对委员会成员进行了调整，增补本集团有关职能负责人及主要产业业务单元负责人进入委员会。
委员会组成人员及相关职责如下：A．主席由公司总裁担任，在公司董事会领导下对集团内控体系建设与日常运行负责；B．常务副主席由公司副总裁担任，受主席委托负责委员会日常管理；C．总协调人由公司审计监察部总经理担任，作为专职召集人和各业务单元内控体系建设与运行协调人，领导审计监察部负责内部控制评价的具体组织实施工作；D．委员由分管\协管职能条线及业务单元主要负责人担任，作为所分管\协管职能条线或及业务单元内控体系建设和运行的第一责任人，参与制定公司内部控制体系建设过程中重大问题的研究并制定相应政策。
中央企业内部控制体系
中央企业内部控制体系是指为了保障企业运作稳健、规范而建立起来的一系列制度、流程和措施。
它旨在通过明确责任、规范流程、建立风险防范机制等方式，提高企业的经营效率、保护企业财产安全，并确保企业能够合规经营、持续增长。
中央企业内部控制体系通常包括以下几个方面：
1. 内部控制环境：中央企业应营造一种良好的内部控制工作氛围，明确全体员工对内部控制的重要性和责任。
同时，企业高层管理人员应树立积极作用的榜样，推动内控文化的建设。
2. 风险评估与管理：中央企业应通过风险评估工作，明确企业面临的各项风险，并制定相应的管理策略和应对措施。
这包括制定风险控制目标、识别、测量和评估潜在风险、制定风险处理计划等。
3. 控制活动：中央企业需要建立一套完善有效的控制活动机制，确保各项业务活动符合规定，并将风险控制措施融入到业务流程中。
这包括制定各项控制政策、制度和流程、设立明确的职责和权限、建立审计与监察机制等。
4. 信息与通信：中央企业应建立信息系统，确保信息的准确、及时和完整。
同时，要确保内外部间的信息传递与沟通畅通无阻，便于高层管理人员监控和控制企业运营情况。
5. 监督与反馈：中央企业应建立相应的内部监督与反馈机制，通过内部审计、风险控制评审等方法，对内部控制体系进行周期性评估和监督。
并对发现的问题及时进行整改和改进。
中央企业内部控制体系的建立与完善是企业健康发展的基础，它不仅能帮助企业规避各种风险和避免损失，而且提高了企业运作效率、信誉度和竞争力。
因此，中央企业在建立内部控制体系时应严格要求、持续改进，以确保企业的可持续发展。
