下载文档原格式
天音通信控股股份有限公司内部控制管理制度（本制度于2013年4月24日经第六届董事会第九次会议审议通过）第一章总则第一条为加强天音通信控股股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规定，结合公司实际，特修订完善本制度。
第二条公司内部控制制度的目的是：（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回报；（三）保障公司资产的安全、完整；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。
第二章内部控制的内容第四条公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
第五条公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。
第六条由公司内控监察部明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。
第七条公司的内部控制活动已涵盖了公司所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。
第八条公司不断地建立和完善印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。
中集集团内控达标工程认证管理办法（试行）1、目的为了规范和指导内控达标认证工作，保证企业内控达标工作的公开、公平、公正，推进内控达标工作在各企业的深化落实，引导企业对标改善，逐步实现全员参与、持续改进的内控工作机制，制定本办法。
2、适用范围本办法适用于集团所属直管企业和非直管企业内控达标认证工作（集团所属直管企业和非直管企业统称“成员企业”）。
3、相关释义3.1内控达标认证：是指按一定的程序组成内控达标认证审核组织，根据既定的标准和流程，对成员企业内控体系的建立健全及运行状况进行的认证审核工作。
3.2集团内控达标认证审核工作组：由集团审计监察部组织集团、板块及成员企业具有内控经理、内控主管以上资格的人员组成，简称“内控达标认证审核工作组”。
4、管理机构与职责4.1集团内控审计委员会4.1.1审批集团内控达标认证审核管理办法、内控体系评级标准与审核细则。
4.1.2审批成员企业内控达标认证审核结果。
4.1.3对内控达标认证审核的相关申诉进行裁决。
4.2集团审计监察部4.2.1 负责统筹、组织编制集团内控达标认证审核管理办法、内控体系评级标准与审核细则。
4.2.2负责策划、制定集团年度内控达标认证审核工作计划。
4.2.3负责统筹组织全集团内控达标认证审核和工作总结。
4.3直管企业内控主管机构4.3.1 配合集团策划和组织本直管企业所属子公司内控达标认证工作。
4.3.2组织推进本直管企业所属子公司落实内控达标认证工作。
4.3.3派出内控人才参加集团组织的其他企业的内控达标认证工作。
4.3.4依据达标认证审核结果，落实内控达标考评政策。
4.4内控达标认证审核工作组4.4.1.具体组织实施成员企业各等级内控达标认证审核工作，负责编写达标认证审核工作报告。
4.4.2工作组成员参加集团组织的内控达标认证审核工作。
在达标认证审核工作中起到评估师、培训师、辅导师的作用。
4.5成员企业4.5.1承接集团和板块要求，组织、推进实施本企业内控达标工作。
Internal Control – Integrated Framework内部控制整合框架Executive Summary执行纲要Internal control helps entities achieve important objectives and sustain and improve performance. COSO’s Internal Control—Integrated Framework (Framework) enables organizations to effectively and efficiently develop systems of internal control that adapt to changing business and operating environments, mitigate risks to acceptable levels, and support sound decision making and governance of the organization.内部控制帮助组织达到重要的目标，维持和改进业绩。
科索委员会的内部控制整合框架使得组织能够开发有效果且有效率的内部控制体系，该体系且能够适应变化的商业和运营环境，将风险降低到可接受的水平，并且促进规范决策和组织的治理。
Designing and implementing an effective system of internal control can be challenging; operating that system effectively and efficiently every day can be daunting. New and rapidly changing business models, greater use and dependence on technology, increasing regulatory requirements and scrutiny, globalization, and other challenges demand any system of internal control to be agile in adapting to changes in business, operating and regulatory翻译：@注册内审师environments.设计并实施一套有效的内部控制体系是充满挑战的；每天保持制度运行的效果和效率会让人可望而不可及。
中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司内控规范实施工作方案根据深证局公司字[2011]31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》, 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（以下简称集团）作为深交所主板内控规范试点26家重点公司之一。
集团董事会和经营班子对此高度重视，将其作为集团战略升级和实现世界级企业目标的重大举措、机遇和挑战。
为此制定集团内控规范实施工作方案如下：一、集团基本情况介绍本集团1994年在中国深圳证券交易所主板上市，股票简称和代码为：中集集团(000039)、中集B(200039)。
本集团主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备制造及服务业务、海洋工程装备，包括国际标准干货集装箱、冷藏集装箱、地区专用集装箱、罐式集装箱、集装箱木地板、公路罐式运输车、燃气装备和静态储罐、道路运输车辆、移动式钻井平台及其配套船舶等和机场地面设备的设计、制造及服务。
除此之外，本集团还从事物流装备制造和服务、铁路货车制造、房地产开发、融资租赁和财务公司等业务。
按业务划分为“四大五小”产业板块。
截至2010年12月31日，本集团资产总额541.31亿元，负债349.24亿元，所有者权益 192.07亿元；本集团主要控股子公司包括：集装箱业务近40家、道路运输车辆业务80多家、能源化工食品装备25家、空港设备1家、铁路货运装备1家、物流装备与服务10家、海洋工程3家；房地产13家、其他产业5家；本集团参股2家，分别是中铁国际联合集装箱有限公司（10%权益）和交银施罗德基金管理有限公司（5%权益）；二、组织和资源保障1、内部控制体系建设委员会为加强内部控制体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进集团规范运作和健康发展，本集团2007年即成立了内部控制体系建设委员会（下称委员会）。
2011年2月21日，本集团对委员会成员进行了调整，增补集团有关职能负责人及主要产业板块负责人进入委员会。
Internal Control–Integrated Framework部控制整合框架Executive Summary执行纲要Internal control helps entities achieve important objectives and sustain and improve performance.COSO’s Internal Control—Integrated Framework (Framework)enables organizations to effectively and efficiently develop systems of internal control that adapt to changing business and operating environments,mitigate risks to acceptable levels,and support sound decision making and governance of the organization.部控制帮助组织达到重要的目标，维持和改进业绩。
科索委员会的部控制整合框架使得组织能够开发有效果且有效率的部控制体系，该体系且能够适应变化的商业和运营环境，将风险降低到可接受的水平，并且促进规决策和组织的治理。
Designing and implementing an effective system of internal control can be challenging;operating that system effectively and efficiently every day can be daunting.New and rapidly changing business models,greater use and dependence on technology,increasing regulatory requirements and scrutiny, globalization,and other challenges demand any system of internal control to be agile in adapting to changes in business,operating and regulatory第1页environments.设计并实施一套有效的部控制体系是充满挑战的；每天保持制度运行的效果和效率会让人可望而不可及。
