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会计电算化的基本操作流程
1.系统初始化
在使用会计电算化系统之前，首先需要对系统进行初始化设置。
包括建立会计科目、设置账簿和账户等基本信息。
2.凭证录入
凭证录入是会计电算化的核心操作，通过输入相关的会计凭证信息，包括凭证类型、日期、科目、金额等，将财务交易信息记录入系统。
3.凭证审核
录入凭证后，需要进行凭证审核，对凭证的正确性进行检查，包括科目的选择是否正确，金额是否匹配等。
审核通过后，凭证数据才能进入下一步处理。
4.凭证汇总
在凭证录入和凭证审核完成后，系统会自动将凭证数据进行汇总，生成各类报表和总账。
通过凭证汇总，可以了解到企业的财务状况和经营情况。
5.财务报表生成
通过会计电算化系统，可以根据凭证数据快速生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表能够直观地展示企业的财务运营情况。
6.分析查询
会计电算化系统还提供了强大的查询和分析功能，可以根据不同的需求进行查询和分析。
比如，可以查询特定科目的交易记录，分析一些期间的经营情况等。
通过分析查询，可以更好地了解企业的财务状况和经营情况，为决策提供参考。
7.税务申报
8.综合管理
9.审计与安全
10.维护与升级
以上是会计电算化的基本操作流程，通过利用计算机和相关软件来进行会计核算和财务管理工作，可以大大提高效率和准确性，为企业的决策提供准确可靠的数据支持。
会计电算化实训内容及过程一、实训内容介绍会计电算化实训是指通过计算机等电子设备进行会计核算和财务管理的实践操作。
具体包括以下内容：1. 会计软件操作：学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。
2. 会计凭证录入：学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。
3. 账务处理：学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。
4. 报表输出：学习并掌握报表输出方法，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
5. 数据备份与恢复：学习并掌握数据备份与恢复的方法，保障数据安全。
二、实训过程详解1. 实验前准备在开始实验前，需要做好以下准备工作：（1）选择合适的电脑设备和软件系统。
建议使用较新版本的Windows系统，并选择常用的会计软件。
（2）安装相应的驱动程序和软件。
根据所选设备和系统版本，下载并安装相应的驱动程序和软件。
（3）建立测试数据库。
在实验前，需要建立一个测试用的数据库，用于练习和测试各种操作。
2. 会计软件操作学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。
具体步骤如下：（1）打开会计软件。
双击桌面上的相应图标或通过开始菜单进入。
（2）新建账套。
在软件中选择“新建账套”，按照提示进行设置。
（3）设置凭证字号。
在软件中选择“设置凭证字号”，按照提示进行设置。
（4）录入基础数据。
包括科目设置、账户管理等。
3. 会计凭证录入学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。
具体步骤如下：（1）手工录入凭证。
在软件中选择“手工录入凭证”，按照提示进行填写。
（2）导入外部数据。
将外部数据以Excel表格形式导入到会计软件中，并进行处理和调整。
4. 账务处理学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。
具体步骤如下：（1）科目设置。
在软件中选择“科目设置”，按照提示进行设置。
（2）账户管理。
在软件中选择“账户管理”，按照提示进行设置。
一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名adm in→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。
会计电算化上机考试操作教程湖北省《会计从业资格证》会计电算化上机考试操作指南首先说一下电算化考试的考分，理论理60分，实务题40分（其中操作分有5分，即点完考试系统的所有步骤就会有5分，没操作完就只有相应的操作分，所以如果在60分钟内做不完考题，那你也要在最后几分钟内将后面的每一个功能菜单都点开操作一下。
这个5分可不要放弃呀！）打开系统后出现图1界面，在界面上的考号内输入你准考证上的考号及身份证号码后点进入注：一但进入后就开始记时考试，不能再退出，考时60分钟，时间有限，一定要抓紧哟！考试用掉时间在系统的最右下角可以看到。
图1进入后，会在屏幕中间出现图2的界面，至于你是先做理论试题，还是实务试题，根据你自己的熟悉程度。
图2 以先做实务试题为例进行说明，先点开注意事项，如图3先说一下实务的操作步骤，如图5，按照这个步骤来操作每一步会得相应的得分（除了会计分录30分外，其它全部操作完就有10分），图5为操作步骤及相关分值。
图5点进入后出现图6主界面图6第一步增加明细科目点菜栏上的系统菜单里面的科目管理，出现图7图7根据左边的年初余额在右边增加相应二级科目（选中右边的一级科目后点下面的下插即会出现一个空行）图8技巧：先看左边的年初余额，比如在途物资有A材料和B材料，那么你在右边增加科目时可以选中在途物资后连续点两下下插，即插入两个空行，你在空行中输入科目代码和科目名称，末级科目选是。
注：里面有在途物资、原材料、库存商品、生产成本、应交税费、主营业务收入都要增加二级科目，尤其注意应交税费（见图9）图9 应交税费左边余额里有应交所得税、应交城市维护建设税、应交教育费附加等6个科目，而右边应交税费科目下只有一个应交增值税（已交税金二级科目，且科目代码为222106，所以些处你要注意，连续下插5次，分别在空行内增加222101-应交所得税、222102-应交城市维护建设税……以此类推，所有增加的科目未级都选是。
1．通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。
（做完题目一定要打勾）2．增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。
3．新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL”操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。
（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致）4．按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。
并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。
操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。
（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。
一、新建公司机构及账套资料数据：1.新建账套操作步骤：开始—程序—金蝶KIS专业版—工具—【账套管理】—确定—新建（输入相关信息）。
存放路径：c:\program files\kingdee\kis（默认）账套名称：天地公司名称：天地工业有限公司记账本位币：人民币（进入账套“双击桌面金蝶KIS专业版”以manager身份登录—基础设置—系统参数—系统信息—左下角）会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2009年1月（建账后，进入账套—基础设置——系统参数——会计期间——设置会计期间——左上角的启用会计年度）二、设置账务处理系统参数1、资料数据：天地工业有限公司，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。
操作步骤：进入所建立账套—基础设置—系统参数—会计期间—设置会计期间—左上角设置作用期间2、财务参数、出纳参数和业务参数设置：操作步骤：系统参数——财务参数——启用往来业务核销/凭证过账前必须审核——将财务参数、业务参数启用日期全设为2009.01三、用户管理（一）授权操作步骤：1、在用户管理增加职员：进入所建立账套—基础设置——用户管理——新建用户组（输入信息）——新建用户（输入信息）2、授权：用户管理——点人名——击功能权限管理——选择权限——击授权要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。
基本情况：公司于2009年1月使用KIS专业版V10.0；一、从模板中引入会计科目科目体系使用新准则会计科目：操作步骤：进入账套—基础设置—会计科目—文件—从模板引入会计科目—选择新准则—全选—引入）备注：新建账套后，可以一个一个新增会计科目，为简化工作量，可以在“文件”下“从模板引入科目”。
二、基础资料设置（一）增加凭证字:[记]操作步骤：进入账套—基础设置—凭证字—新增—打入“记”.（另外，学会增加“收”“付”“转”：操作步骤：⒈进入账套—基础设置—凭证字—新增—打入“收”—设置借方必有“1001,1002,1012”⒉继续新增—打入“付”—设置贷方必有“1001,1002,1012”⒊继续新增—打入“转”—设置借和贷方必无“1001,1002,1012”）（二）增加结算方式——“承兑”“支票”操作步骤：进入账套——基础设置——结算方式——新增——承兑（名称）/代码JF06 继续新增——支票（名称）/代码JF07/科目代码1002（三）增加币别：进入账套—基础设置—币别——新增代码名称汇率HKD 港币0.93USD 美元 6.98最终设置结果如下：（四）新增计量单位步骤：1、【基础设置】——【计量单位】——“新增”——输入计量单位组名称——确定2、点击“重量组”——单击右边空白区域——“新增”——输入代码、名称、换算系数——确定设置2个计量单位组计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注重量组001 公斤是 1002 吨1000 1吨=1000公斤数量组003 件是 1004 箱50 1箱=50件（五）新增相关核算资料1、客户资料：进入账套—基础设置—项目核算—客户—新增（输入相关信息）客户代码客户名称客户地址联系电话联系人001 长城公司北京************李娜002 天达公司广州************李娜2、供应商资料：进入账套—基础设置—项目核算—供应商——新增（输入相关信息）供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人增值税率步骤：在核算项目增加职员：进入所建立账套——基础设置——核算项目——职员——新增（入信息）注意：⑴在核算项目增加职员要先点职员——点右边空白处——点新增，否则会增加核算项目⑵增加职员选择职员类别时如果没有可以选择类别要按F7再来新增。
第二部分会计电算化上机操作练习题一、系统初始化1.启动与注册系统管理（1）操作路径：启动系统管理系统—注册用户名：admin 密码：空2.建立账套（1）操作路径：admin注册登录系统管理账套---建立【操作2】①根据给定的账套信息建立账套②账套信息：账套号：086；账套名称：长沙233网络科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2014年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
③单位信息：单位名称：长沙233网络科技有限公司；单位简称：233网校；单位地址：湖南省长沙市④核算类型：记账本位币：人民币（RMB）；企业类型工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo按行业性质预置科目⑤基础信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时需要对客户、供应商进行分类。
⑥分类编码方案：科目编码级次：4222；其他：默认⑦数据精度：采用系统默认值⑧系统启用：“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”3.设置操作员包括操作员增加、修改、删除、注销（1）操作路径：admin注册登录系统管理权限----操作员分别通过增加、删除、修改按钮完成【操作3】② 删除操作员：002③ 修改操作员：将001操作员姓名修改为：弃用④ 注销操作员：将001操作员在系统中注销4.设置操作员权限包括操作员权限增加、修改、删除（1）操作路径：admin注册登录系统管理权限----权限分别通过增加、删除按钮完成【操作4】设置操作员权限：设置操作员101赵淼为账套主管102王毅（出纳）具有现金管理、总账出纳签字权限103刘丽（会计）具有固定资产、工资管理、总账模块权限5.账套修改（1）操作路径：账套主管注册登录系统管理账套----修改【操作5】修改账套信息：邮编：4100056.账套备份与恢复（1）操作路径：以admin注册登录系统管理账套----备份账套----恢复【操作6】① 备份账套：086，并删除，备份路径默认② 恢复账套：086二、基础设置相关操作1.启动并注册T3操作环境（1）操作路径：双击桌面T3图标开始-所有程序-T3系列管理软件-T3-T3【操作7】① 以账套主管身份注册T3② 账套：086；会计年度：2014；操作日期：2014-01-01用户名：101；密码：12.设置部门档案部门档案：增加、修改、删除（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—机构设置—部门档案【操作8】根据指定的资料设置部门档案3.设置职员档案部门档案：增加、修改、删除（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—机构设置—职员档案【操作9】根据指定的资料设置职员档案4.设置客户分类和客户档案（1）操作路径：账套主管注册登录T3 基础设置—往来单位—客户分类基础设置—往来单位—客户档案【操作10】根据指定的资料设置客户分类及档案客户分类5.设置供应商分类和供应商档案进行往来账核算必须建立供应商档案（1）操作路径：账套主管注册登录T3 基础设置—往来单位—供应商分类基础设置—往来单位—供应商档案【操作11】根据指定的资料设置供应商分类及档案6.设置外币及汇率（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—财务—外币种类【操作12】根据指定的资料设置外币及汇率①币符：USD②币名：美元③汇率小数位：5④1月份美元记账汇率：4.67.设置凭证类别（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—财务—凭证类别【操作13】设置凭证类别，正保公司采用“收款凭证、付款凭证、转账凭证”三种凭证类别。
会计电算化操作步骤流程你知道操作步骤流程是怎样的吗?你对操作步骤流程了解吗?下面是yjbys店铺为大家带来的会计电算化操作步骤流程的知识，欢迎阅读。
1.1.1启动与注系统管理(1) 执行“系统管理”命令，进入“〖系统管理〗”窗口。
(2) 执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。
(3) 输入用户名：admin;密码：(空)。
(4) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理1.1.2建立企业核算账套(1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。
(2) 输入账套信息，(3) 单击“下一步”按钮，输入单位信息(4) 单击“下一步”按钮，输入核算类型。
(5) 单击“下一步”按钮，确定基础信息，(6) 单击“下一步”按钮，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么?”。
(7) 单击“是”按钮，稍候，确定分类编码方案。
(8) 单击“确认”按钮，定义数据精度。
(9) 单击“确认”按钮，系统弹出“创建账套{北京宏远科技有限公司：[333]}成功。
”信息提示框，单击“确定”按钮，系统提示“是否立即启用账套?”。
单击“是”按钮，打开“系统启用”对话框。
(10)选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2011年1月1日”。
(11) 单击“确定”按钮，单击“是”按钮，单击“退出”按钮1.1.3增加操作员(1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。
窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。
(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。
(3) 输入数据。
编号：11;姓名：陈力;口令：1;确认口令：1。
4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。
最后单击“退出”按钮。
1.1.4分配权限(1) 执行“权限→权限”命令，进入“操作员权限”窗口。
(2) 选择001账套;2011年度。
会计电算化帐务处理的实施流程2023年，随着科技快速发展和数字化进程的不断加快，人们生活和工作方式发生了翻天覆地的变化。
在会计领域，一项新的变革正在进行当中，那就是会计电算化帐务处理的实施。
本文将重点介绍会计电算化帐务处理的实施流程。
一、确定实施的目标和原则在实施会计电算化帐务处理之前，首先需要确定实施的目标和原则。
从业务流程、人员管理、技术支持等方面进行全面的考虑和分析，形成全面、系统的实施规划。
目标方面，除了提高工作效率、降低成本外，更需要达到数据准确、合规性强的目标。
为实现这一目标，需要严格把关电子凭证的出具和接收，确保数据真实、完整、准确、可追溯，同时还需按照相关法律法规和会计准则的要求，确保会计核算符合法律、政策、规章和会计准则。
原则方面，实施初期需要注重稳步推进，实施过程中需要注意实施、监督等方面的配合，还需要坚持质量为本的原则，确保数据质量和安全性。
二、建立专门的实施小组为确保会计电算化帐务处理的有效实施，需要建立专门的实施小组，由高级会计师或专业的会计信息化专业人员负责测试、实施、数据迁移及相关业务流程规划等工作。
同时也需要确定实施环节的职责、工作要求及各环节之间的协同配合。
三、审查系统环境及账务处理流程在实施前，需要对系统环境进行详细审查，确保系统安装到位、软硬件配置完善、接口设置调试成功，为后续的实施工作打下基础。
同时还需要审查当前档案资料、账务处理流程及现有系统的缺陷，为后续的技术调整和功能升级做好准备。
四、制定实施计划和培训方案在进行会计电算化帐务处理实施时，需要制定具体的实施计划和培训方案。
在这个过程中，需要考虑各个环节人员具体的需求，形成全面、系统的培训方案，确保各个职能部门的财务人员都能顺利虚实现信息化帐务管理模式的运用。
五、进行系统测试和数据迁移在经过前面四个步骤的确立之后，就可以进行系统测试和数据迁移了。
这是整个实施流程的关键步骤之一，也是直接和数据质量、安全性等方面相关的。
会计电算化考试用友财务软件操作流程及注意事项一、操作步骤：1. 新建账套注意：启动“系统管理”，打开:“系统管理”窗口，“系统—注册”，以系统管理员admin注册，密码为空—确认.（注：启动“系统管理”可以利用桌面上的快捷方式启动，也可以从考试软件环境中启动)(1) 增加操作员“权限—操作员”，增加两个操作员(a,b）,编号为字母（1,2)，姓名为字母（jz，fh)。
密码空，其他默认。
这个地方操作员名称可以随意取，但编号要记清楚，我们后面要使用这两个操作员（2）建立账套“账套-建立”，出现“创建账套”窗口。
必需新建账套,系统自带［999］演示账套不能用于考试。
A、账套信息：只输账套名称，字母即可（账套号、账套路径、启用会计期，系统默认）B、单位信息：单位名称（看试题中的单位名称，四字简写，此处最好记住,后面生成报表要用到，其他项不输入）C、核算类型：本币代码：RMB 默认本币名称:人民币默认企业类型：工业（默认项若不是“工业”，则需要自己选择。
）行业性质:新会计制度科目（默认项若不是“新会计制度科目”，则需要自己选择。
）账套主管:默认账套主管为demo ，其密码为demo，建议不要使用此默认账套主管，将其修改为前面建立的操作员之一。
这个地方也可以先不用操作，因为后面我们要改权限.按行业性质预置科目：默认是选中的，不要修改这个地方比较关键关系到后面的科目代码是否正确，如果这个地方错了，后面基本上不得分。
因为科目代码都错了.D、基础信息：可不填E、分类编码方案: 默认F、数据精度定义：默认G、启用账套系统启用时可只启用总账，日期默认.（3）赋予操作员权限“权限—权限”，把两个操作员也设置为账套主管。
（注：既把两个操作员都设置为账套主管）注意看清是否对应刚建立的账套。
补充知识:账套删除仍在系统管理界面点击账套――点击输出打开账套输出对话框――选择所需删除账套并在删除选择框中打“√”后确定即可。
注意:以上这一工作要谨慎操作!!！2．设置凭证类别、增加会计科目、录入期初余额并试算平衡启动“用友通”用户名:输入操作员编号（自己建立的两个操作员之一）密码：输入完操作员编号按回车键，在“账套"后将显示该操作员能使用的账套，即自己建立的账套选择自己建立的账套和会计年度、操作日期（默认的即可）（1)设置凭证类别“基础设置—财务-凭证类别”，类别选默认的“记账凭证" (2）增加会计科目“基础设置—财务-会计科目”，注意看，4位的科目代码就是我们刚才预置进来的，会计科目增修界面，增加按钮或右击增加依据试题给出的科目，只输入科目编码与二级科目名称，有数量核算的还要选择数量核算，并填入数量单位（吨，件）.特别说明:A目前考试实务题目说明中给出的会计科目及编码仍是新会计制度科目而不是2007新准则会计科目(2008版会计基础教材中的科目表是2007新准则会计科目)；B“新会计制度科目"一级科目编码是4位的，如：1001现金，如果你在会计科目设置窗口看到的一级科目编码是3位的，则说明上面建立账套时：核算类型:企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目”步骤选择错误,退出用友通,重新建立账套。
会计电算化工作流程在当今数字化时代，会计电算化已成为企业财务管理的重要手段。
它以电子计算机为工具，运用会计软件来替代传统的手工记账、算账和报账，极大地提高了会计工作的效率和准确性。
下面让我们详细了解一下会计电算化的工作流程。
一、系统初始化这是会计电算化工作的第一步，就像是为一座大楼打下坚实的基础。
首先要进行账套的创建，确定企业的核算单位、启用会计期间等基本信息。
接着，进行基础档案的设置，包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案等。
然后是会计科目体系的建立，根据企业的业务特点和会计准则，合理设置一级科目、二级科目以及明细科目，并确定科目的属性，如科目编码、科目名称、余额方向等。
同时，还要设置凭证类别，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等，以及定义结算方式，如现金结算、支票结算、银行汇票结算等。
此外，录入期初余额也是必不可少的环节，这包括总账期初余额、明细账期初余额等，确保数据的准确性和完整性。
二、日常账务处理完成系统初始化后，就进入了日常的账务处理阶段。
首先是凭证的填制，会计人员根据原始凭证，在会计软件中录入记账凭证。
在录入过程中，要确保凭证内容的准确无误，包括日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额等。
凭证录入完成后，进行凭证的审核，审核人员要对凭证的合法性、合理性、准确性进行审查，确认无误后签字通过。
接下来是记账，将审核通过的凭证登记到相关的账簿中，生成总账、明细账、日记账等。
三、期末处理每个会计期末，都需要进行一系列的处理工作。
首先是对账，将总账与明细账、日记账进行核对，确保账账相符。
然后进行结账，计算本期的发生额和余额，并将本期的期末余额结转至下期作为期初余额。
在结账前，要确保所有的业务都已经处理完毕，并且数据准确无误。
此外，还需要进行期末转账业务的处理，如计提折旧、计提工资、结转损益等。
这些转账业务通常可以通过设置自动转账凭证来完成，减少人工操作的工作量。
四、财务报表的编制期末结账完成后，就可以编制财务报表了。
第一节电算化会计核算基本流程一、电算化与手工会计信息系统的共同特征1.数据量大、数据结构复杂；2.数据的全面性、完整性、真实性、准确性要求严格；3.数据的安全性、及时性、可校验性要求高；4.数据加工处理方法要求严格；5.同其他子系统联系紧密.二、电算化会计与手工会计数据处理的不同点.一电算化会计的新特征1.数据准确性明显提高；2.数据处理速度明显提高；3.提供信息的系统性、合法性、共享性大大增强.二电算化与手工会计数据处理的异同1.计算机与手工数据处理的相同点1数据处理步骤相似；2会计信息相同的最终目标一致；3遵守的会计法规和会计准则相同.2.计算机与手工数据处理的不同点在手工会计信息系统中,会计数据的收集、会计数据的处理、会计信息报告的编制都是人工完成的；会计数据存储在纸张上,其表现为数据处理工作量大、差错多、效率低.而计算机处理可以克服手工数据处理的缺点.3.会计电算化数据处理新特点1会计数据收集两种方式人工和计算机混合收集方式：是指首先财会人员将反映各种经济业务的原始凭证纸张凭证审核、确认,然后通过键盘、屏幕将数据直接输入计算机存入凭证数据库文件的一种方式.自动收集方式又分为三种：对电算化系统自身的数据资源进行自动收集；对电算化系统中不同子系统间的数据资源进行收集；对其他系统中的数据资源进行收集.2会计数据处理两种方式成批处理：指定期收集会计数据,按组或按批进行处理的方式；实时处理方式：是指当产生一数据或财会人员有一次处理要求时,计算机就立即进行处理的方式.三、电算化会计核算基本流程一账务处理系统概述账务处理就是指从记账凭证的输入到账表的输出过程. 账务处理子系统的目标1及时、准确地采集和输入各种凭证保证输入计算机的会计数据及时、正确和全面. 2高效、正确地完成记账过程. 3随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务,随时输出各个会计期间的各种账表,为企业管理提供信息. 4建立账务处理子系统与其他子系统的数据接口,实现会计数据的及时传递和数据共享. 5账务处理也可包含其核算与管理功能. 二账务处理系统处理流程 1.手工账务处理系统处理流程根据现行会计制度的规定和企业性质及规模大小的差异手工作业下的账务系统可以采用五种账务处理流程：1记账凭证账务处理流程2日记总账账务处理流程3科目汇总表账务处理流程4汇总记账凭证账务处理流程5多栏式日记账汇总账务处理流程记账凭证处理流程图记账凭证处理流程优点： 1.数据流程清楚、简单； 2.总分类账既可反映一个科目本期内发生额、期末的结余数； 3.总分类账也可详细反映整个会计期间内各笔经济业务. 缺点：登账工作量大由于总账是根据记账凭证逐笔登记.日记总账账务处理流程图日记总账账务处理流程优点： 1.数据流程清楚、简单； 2.所有总账在一张账页上,可明确反映每笔业务科目之间的对应关系.缺点：账页过宽,不便于登记和使用.科目汇总表账务处理流程图科目汇总表账务处理流程优点： 1.减少登账工作量； 2.可以通过科目汇总表检测借贷发生额是否平衡. 缺点： 1.总分类账不能明确反映科目之间的对应关系； 2.不便于对经济活动进行分析和检查. 手工会计下账务处理形式的缺陷：数据大量重复同一数据的大量重复,不仅造成存储浪费,还极易导致数据的不兼容.信息提供不及时由于账务处理的工作量很大,手工处理不能随时提供出各种会计报表. 准确性差由于数据的多次转抄与计算,易出错. 工作强度大为了达到既要算得快又要算得准的目标,必须增加财会人员劳动强度. 2.电算化账务数据处理流程设计电算化条件下的账务数据处理流程时,不能照搬手工方式下的账务数据处理流程,而应突破长期的手工处理所形成的定式,设计出更适合计算机处理、效率更高、处理更合理的系统. 在对手工方式下账务数据处理流程分析的基础上, 吸取手工方式下的优点,利用计算机具有的自动计算、记忆和存储等功能和运算速度快、不知疲劳以及计算准确等特点,克服手工方式的不足,设计出电算化方式下的账务数据处理流程.电算化方式下的账务数据处理流程图1编制记账凭证凭证处理主要是完成对凭证的日常处理工作,它又可划分为凭证输入、凭证审核、凭证查询打印,以及生成自动转账凭证等功能. 编制记账凭证可以采用以下几种方式：① 手工编制完成记账凭证后录入计算机. ② 根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证. ③ 由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据. 在录入过程中的正确性检查：凭证号检查、凭证日期检查、会计科目的检查存在性检查、是否是明细记账科目的检查、与凭证类型是否相符的检查、借贷金额平衡的检查. 2凭证审核①凭证审核目的与功能记账凭证审核的目的：一是发现凭证输入过程中无法检测到的错误；二是为记账提供依据,只有审核过的凭证才能记账. 记账凭证审核的功能：完成对录入的记账凭证进行正确性、合法性、有效性的审核.②凭证审核方式静态屏幕人工审核方式是指计算机自动依次将未审核的凭证显示在屏幕上,审核人员通过目测等方式对凭证进行检查.二次输入自动审核方式是将同一批记账凭证再输入,通过计算机比较两批输入的凭证是否相同,从而检查输入错误的一种审核方法. 3记账是根据己审核的凭证,由计算机自动、准确、高速完成.得到账簿和报表所需的汇总信息和明细信息. ①记账方式记账工作可以在编制一张凭证后进行,也可以编制一天的凭证后记一次账.即可一天记数次账,也可以多天记一次账. 记账处理的过程记账凭证的检验；保护记账前状态；开始记账. 电算化会计核算流程中的记账有以下特点：a.记账是一个功能按键,由计算机自动完成相关账簿登记； b.同时登记账务、明细账和日记账； c.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据,记账只是“数据搬家”和汇总. 4账表输出输出的账表主要包括：日记账、明细账、总账、综合查询结果以及对外报表. ① 输出的方式主要包括：账表的打印输出；账表的屏幕显示输出；账表的磁盘输出. ②日记账输出方式：所有科目都可以有日记账,同时又有明细账. ③ 明细账输出方式：由于在计算机条件下随时都可以通过屏幕,高速、准确、方便地查询各种明细账,因此,明细账即可以按月打印输出,也可以按季、年打印输出. 注:在计算机账务处理系统中减少或取消多栏式明细账,并编制一些必要的报表来集中反映有关科目经济业务的发生情况如企业管理费明细表. ④ 总账输出方式：一种是三栏式总账；另一种是用余额表或科目汇总表代替总账. 5结账在手工会计处理中有结账过程,在计算机会计处理中也应有这一过程,以符合会计制度的要求.手工会计核算流程中,结账是个工作环节,工作量大且复杂.电算化会计核算中,通过一次性预先定义账户结转关系,结账作为一个步骤由计算机在较短时间内自动完成. 结账包括:期末转账业务处理、月结和年结.结账是一种批处理,只允许每月结账日使用. 在计算机条件下不同于手工条件下,可以在上月未结账的情况下,输入下一个月的凭证甚至在去年12月的账未结的情况下输入今年的凭证,这就是采用计算机后特有的跨月制单. 结账处理步骤①保护结账前状态；②结账前必要的检查工作：上月未结账,则本月不能结账；本月还有未记账凭证时,则本月不能结账. ③如果是结12月份的账,则必须产生下年度的空白账簿文件,并结转年度余额. ④做结账标志.如果某月有结账标志,则不能再输入该月凭证和该月账. 6编制会计报表会计报表子系统不是对经营交易或事项的直接处理,而是加工和报告由其他子系统处理产生的资料与信息. 会计报表子系统的主要功能是：依据会计准则和有关法规,定期编制外部会计报表和企业内部管理所需的各种报表,并利用会计报表数据,对经济活动与财务收支情况进行全面、系统的分析. 手工会计核算流程中,编制会计报表是个工作环节,工作量大且复杂.电算化会计核算中,通过一次性预先定义账户报表数据对应关系,编制报表是作为一个步骤由计算机在较短时间内自动完成的. 会计报表基本操作流程①报表设置:确定表名、报表编号等；②报表格式定义:按照规定进行格式标准样本的设计；③报表数据来源定义:根据报表的编制方法,定义数据的选取方式. ④报表生成:根据用户定义的报表格式和数据来源生成报表. ⑤报表审核:对已经生成的报表数据是否正确进行查询审核. ⑥报表汇总与合并⑦报表输出:显示查询、报表打印、报表传输. ⑧报表维护:对已经定义的报表进行增加、删除和修改.⑨报表备份:完成从计算机硬盘向软盘的复制. ⑩报表恢复:从软盘到机内硬盘的恢复备份.第二节账务处理模块基本操作要求一、系统初始化系统初始化是指会计电算化系统在初次使用时,根据单位的实际情况进行参数设置的过程.系统初始设置是应用账务系统的基础工作,将一个通用的账务系统改造成适合用户核算要求的专用账务系统.系统初始化环节要求完成的操作：1.账套管理2.设置操作员及权限3.设置系统参数4.设置会计科目5.设置各辅助核算项目6.设置外币币种及汇率7.录入科目期初余额并试算平衡8.设置凭证类别9.设置结算方式一账套管理包括：账套号、账套名称、企业信息名称.地址.法人.邮编.电话.税务号、会计期间、启用会计期、所属行业、记账本位币、所有编码方案、账套主管等.说明：1只有系统管理员才能建账；2账套主管负责财务软件运行环境的建立、初始设置工作、财务软件的日常运行管理工作、监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责报表管理及其财务分析工作.二设置操作员及权限根据会计电算化的要求设置操作人员,并规定其操作权限.具体操作方法视不同的会计软件,增加操作员和授权.即手工方式的财务分工.该项操作只能由财务主管或系统管理员完成.三设置系统参数在首次启动账务系统时,需要确定反映账务系统核算要求的各种参数,使得通用账务系统适用于用户的具体核算要求.如“账簿余额方向”等的设置.四设置会计科目会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目.财务软件中所采用的一级会计科目,必须符合国家会计制度的规定,而明细科目自行设定.1.会计科目设置一般包括：代码、名称、余额方向、属性辅助核算、外币核算、数量核算等.2.会计科目其他设置功能①增加会计科目②修改会计科目注:只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存③删除会计科目④指定现金、银行及现金流量会计科目出纳的专管科目考试系统的会计科目设置界面五设置各辅助核算项目对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算可通过设置为相应的辅助核算进行管理.如:用友账务系统中一共可设置十一种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合辅助核算.1.设置操作中应注意事项说明:1部门档案设置中,修改部门档案：在部门档案界面左边,将光标定位到要修改的部门编号上,用鼠标单击修改按钮.这时界面即处于修改状态,除部门编号不能修改,其他信息均可修改.2个人档案设置中,新增职员档案的操作:单击增加按钮,输入职员编号、输入职员姓名、选择所属部门、输入职员属性或类别.其中红色“”为必输项,其它为任选项.3供应商档案设置中,主要用于设置往来供应商的档案信息,便于对供应商及业务数据进行统计和分析.供应商档案设置的各栏目内容基本同客户档案,以下仅对不同项目做简要说明.在供应商档案其他页中不同于客房档案管理的内容有以下两项：①单价是否含税.②对应条形码：用于存货进行条形码管理时,若存货条形码中有供应商信息,则需要在对应供应商中输入对应编码信息.六设置外币币种及汇率如用户有外币核算业务,应先定义外币币种,然后进行汇率管理,外币设置功能可提供录入固定汇率与浮动汇率.作用：一方面减少录入汇率的次数和差错；另一方面可以避免在汇率发生变化时出现错误.设置内容：外币币符、外币币名、本期汇率期初和期末、记账汇率固定汇率与浮动汇率外币折算为本位币的方式等.七录入科目期初余额与试算平衡为了保证新系统的数据能与原系统的数据衔接,保持账簿数据的连续完整,需要将各个科目及辅助核算项目,在开始使用会计软件进行核算时的科目余额及发生额等相关数据输入软件系统,它是手工会计核算和计算机核算的衔接点.科目期初余额录入完毕后,使用软件提供的功能进行试算平衡,进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡,以保证初始数据的正确性,检验过程直接由计算机自动运行.年初余额可根据以下公式自动计算得出：借方年初余额=期初余额＋本年累计贷方发生额－本年累计借方发生额贷方年初余额=期初余额＋本年累计借方发生额－本年累计贷方发生额用户只要输入最明细级科目的有关期初余额,累计借方,累计贷方数据,对于所有上级科目数据,系统会自动进行汇总计算.例如：录入期初余额界面100204科目的累积借方金额的计算方法两种：1总账科目金额=所属明细科目余额之和=15,725,000-5,725,000-9,000,000 =1,000,0002借方期初余额=累计借方-累计贷方贷方期初余额=累计贷方-累计借方=700,000+300,000=1,000,0001121原材料的期初余额的计算方法:=750,000+1,000,000=1,750,000八设置凭证类别几种常见的分类方式：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义凭证.某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制,一般有七种限制类型供选择.借方必有：借方至少有一个限制科目有发生.贷方必有：贷方至少有一个限制科目有发生.凭证必有无：无论借方或贷方至少有无一个限制科目有发生.无限制：使用所有合法的科目,可以是任意级次的科目.借贷方必无：在借贷方不包含借贷方必无科目.类别字凭证类别限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无 1001,1002 提示：1.已使用的凭证类别不能删除,也不能修改类别字. 2.若有科目限制,制单时必须遵循. 3.若限制科目为非末级科目,则在制单时只能使用其上级科目或总账科目. 4.可以调整凭证类别的前后顺序.例如：凭证类别的排列顺序为收、付、转.那么,在账簿时,同一日的凭证,将按照收、付、转的顺序进行排列. 九设置结算方式为了提高银行对账的效率,提供了设置银行结算方式的功能,用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式.如现金结算、支票结算等.结算方式最多可以分为2级.结算方式一旦被引用,便不能进行修改和删除的操作. 如:说明:1.结算方式编码可以数字0—9或字符A—Z表示,但编码中&、“、:、,以及空格禁止使用.2.结算方式名称最多可写6个汉字12个字符.二、日常账务处理操作一日常业务处理初始化设置完成后,就可以开始进行日常账务处理了.日常业务处理的任务是根据提供的会计业务资料,利用会计核算软件完成凭证录入、审核、修改、查询、记账和结账工作,并查询和打印输出各种日记账、明细账和总分类账,同时对部门、个人往来辅助账进行管理.1.凭证操作记账凭证是登记账簿的依据,是账务系统的唯一数据来源,填制凭证也是最基础和最频繁的工作.1凭证录入录入凭证时,应首先选择凭证类型,然后输入凭证中的其他要素.录入完成后,要保存已录入凭证.例如:3月1日,财务部李明从工行提取现金10 000元附单据1张,现金支票号XJ2000.2凭证录入说明①录入凭证时的参照录入摘要、科目、结算方式、部门等②辅助核算项目的输入方法不同的财务软件输入方法有所不同,可以是直接输入、也可以是打开对应窗口输入.③金额的输入方法红字金额的输入、自动找平的方法、借贷方向跳转等注:软件不同,方法也不相同,但所有软件都提供此功能.一般软件红字以“－”号表示在用友软件中：在填制凭证金额时按“＝”号键,由系统自动计算此笔分录中最后一个会计科目的金额3凭证修改①“无痕迹”修改:对已经输入但未审核的机内记账凭证进行直接修改或删除；已通过审核但还未记账的凭证不能直接修改,可以先取消审核再修改.②“有痕迹”修改：如果已经记账的凭证发现有错,是不能再修改的, 对此类错误的修改要求留下审计线索.这时可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正.③其他说明:未经审核的凭证直接修改；已审核的凭证应先取消审核后,再进行修改.若选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制,则不能修改或作废他人填制的凭证.外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改.4冲销凭证制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后,需要再编制正确的蓝字凭证进行补充.通过红字冲销法增加的凭证,应视同正常凭证进行保存和管理.5删除凭证①作废凭证仍保留凭证内容及编号,只显示“作废”字样②作废凭证不能修改,不能审核③在记账时,已作废的凭证应参与记账,否则月末无法结账,但不对作废凭证作数据处理,相当于一张空凭证④账簿查询时,查不到作废凭证的数据注:已作废凭证,可以取消作废标志,恢复为有效凭证.6整理凭证如果作废凭证不想保留时,则可以通过凭证删除/整理功能,将其彻底删除,并对未记账凭证重号.注意:①只能对未记账作废凭证作凭证整理.②已记账作废凭证作凭证整理,应先恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理.7查询凭证随时可以进行凭证的查询.通过查看功能可查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等.注意:若当前凭证为外部系统生成的凭证,可将鼠标移到记账凭证的标题处,单击鼠标左键,显示当前凭证来自哪个子系统,凭证反映的业务类型与业务号.8凭证汇总记账凭证全部输入完毕并进行审核签字后,可以进行汇总并同时生成一张“记账凭证汇总表”.汇总凭证可以是已记账凭证,也可以是未记账凭证,因此,财务人员随时可以查看企业当前的经营状况和其他财务信息.9凭证的输出与打印将未记账或已记账的凭证按标准格式输出到屏幕或打印机.例如：记账凭证的录入方法2.审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度,对制单人填制的记账凭证进行合法性检查.其目的是防止错弊.主要审核记账凭证是否与原始凭证相符,会计分录是否正确等.注意：①审核人和制单人不能是同一个人.②取消审核签字只能由审核人自己进行.③凭证一经审核,就不能被修改、删除,只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除.④作废凭证不能被审核,也不能被标错.3.记账记账是以会计凭证为依据,将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法.注意：①记账采用向导方式,使记账过程更加明确.②记账过程一旦断电或其它原因造成中断后,系统将自动调用"恢复记账前状态".③在第一次记账时,若期初余额试算不平衡,系统将不允许记账.④在期末对账界面,按下<Ctrl＋H>键,进入恢复记账界面.4.账簿管理账簿管理包括基本会计核算账簿的查询输出,以及各种辅助核算账簿的查询输出.不论是查询还是打印,都必须指定查询或打印的条件,系统才能将数据显示在屏幕上或输出到打印机.在账簿查询中可以实现：账务→明细账→凭证联查.账簿查询结果:打印、打印预览和数据输出三种方式.数据输出功能可以将查询结果存为各种类型的文件,如文本文件、EXECL、FOXPRO文件等,便于对数据进行进一步的综合处理.二结账期末处理包括：自动转账、期末调汇、结转本期损益、期末结账等.自动转账：用于自动生成可以按比例转出指定科目“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等数值的会计业务.如：费用摊销、费用结转等.汇兑损益结转：用于为具有外币核算的账户,在期末自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表.结转损益：将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目或本年利润科目的明细科目中,自动生成结转损益凭证.。
1-2、增加操作员以及建立账号
题目：注册—系统注册—用户名admin—权限—操作员—增加
增加操作员步骤：系统管理进去后点击系统-注册
3、题目：设置权限
注册—用户名admin—权限—（孙权）选中—账号主管旁701—增加—工资管理（固定资产）双击左键—确定
此处以丁清晨举例填写
4、题目：增加会计科目
注册—基础设置—财务—会计科目—选中1002—增加—科目新增—录入编码名称—外币核算选定—币种下拉菜单—选择—确定—关闭
点选增加
录入相关信息如下图
5、填制凭证
注册—总账—凭证—填制凭证—增加—摘要（提现）回车点科目栏—科目录入或代码—回车—金额录入—回车—再次录入摘要回车—科目代码录入—贷方金额—借方金额—保存—确定—退出
点击总账下凭证填制凭证如下
点击增加转账凭证
双击转账凭证开始填制
点击保存退出。
会计电算化系统操作管理制度(样例）一、系统使用管理１、为保证会计电算化系统的安全可靠运行，必须对系统的操作使用做出严格的控制。
２、在会计电算化系统投入运行前,由系统管理员确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限，并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。
运行中需要增减使用人员，按同样手续办理。
３、对各使用人员明确划分使用操作权限，形成适当的分工牵制，健全内部控制制度。
４、本会计电算化系统原则上专机专用,谢绝无关人员使用机器做其他工作。
５、设立“计算机使用登记簿”,任何人均须登记方可用机。
６、任何人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。
７、出纳人员不允许进行系统性的操作。
８、操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表.９、存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。
１０、系统管理员必须做好日常检查监督工作，发现不规范使用应及时制止，并采取措施避免同样情况再次发生.二、上机操作规程１、操作人员必须是合法有权使用人员,经过培训合格并经系统管理员正式认可后，才能上机操作。
２、操作人员上机操作前后,应进行上机操作登记，必须填写真实姓名、上机时间、操作内容,供系统管理员检查核实。
３、操作人员上机前应做好各项准备工作，尽量减少占用机器时间，提高工作效率。
４、操作人员的操作密码应注意保密，不能随意泄露，密码要不定期变更。
５、操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作。
６、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据（专职会计员，则应保证输入的数据与凭证数据的一致性）。
如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。
已输入计算机的数据，在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正，输入机内，任何人不能随意修改帐目.７、每次上机工作完毕后都要作好工作备份，以防发生意外事故，备份的数据软盘,应由财务处保管，下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。
会计电算化实操流程1.设置系统在进行会计电算化实操之前，首先需要设置会计系统。
这包括安装财务软件、创建数据库、建立用户账号和权限等。
通过设置系统，可以使财务工作更加高效和准确。
2.建立账户根据企业的财务结构和管理需求，需要建立相应的账户。
一般来说，会计科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
通过建立账户，有助于将企业的财务活动分类和整理。
3.录入凭证会计核算的基本单位是凭证，而凭证的录入是会计电算化的核心工作。
录入凭证时，需要输入凭证的各项内容，包括凭证号码、日期、摘要、科目代码、借方金额和贷方金额等。
借助财务软件，可以自动计算借贷差额，并进行凭证合法性的检查。
4.生成报表在凭证录入完成后，会计电算化系统可以根据凭证的数据生成各种财务报表。
这些报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
通过生成报表，可以直观地了解企业的财务状况和经营情况，并为决策提供参考依据。
5.进行财务分析通过对生成的报表进行财务分析，可以深入了解企业的财务状况和运营情况。
财务分析的内容包括比率分析、趋势分析、垂直分析和横向分析等。
通过财务分析，可以评估企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长潜力等，为经营决策提供科学的依据。
6.进行成本管理会计电算化可以方便地进行成本管理。
通过财务软件，可以对企业的成本进行跟踪和控制。
可以准确计算各种成本指标，如成本收益率、成本效益分析等。
成本管理有助于企业节约成本、提高效益，并通过成本核算来进行决策。
7.进行税务申报8.进行审计以上就是会计电算化实操的一般流程。
通过会计电算化，可以大大提高会计工作的效率和准确性，减少错误和重复工作的发生。
同时，会计电算化也有助于提高财务报告的及时性和规范性，为企业的经营决策提供准确的财务信息。
用友软件操作流程一、建立账套：进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”（大小写都可）,确定权限→操作员→增加：输入编号和自己的名字账套→建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择主管的名字），选择客户、供应商是否分类（如果往来单位比较多则建议分类），是否需要外币核算等（请根据自己实际情况进行选择）。
二、设置基础档案进入【用友通】，输入人员的编号（注意不是名字而是编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。
1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入）点击【部门档案】，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。
完成后退出。
点击【职员档案】，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。
完成后退出。
点击【摘要】，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。
完成后退出2、总账点击【凭证类别】：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择【记账凭证】。
点击【会计科目】：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。
点击【客户分类】：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。
点击【客户档案】：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。
完成后退出。
（若往来单位比较多，则可通过下载EXCEL表格导入）供应商分类和供应商档案同上。
三、账务处理：1、填制凭证：增加凭证：点击【填制凭证】在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别（若之前设置了【记账凭证】，则默认即为【记】）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。
录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。
完成后点击【保存】。
修改凭证：点击【填制凭证】找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击【保存】。
一、山东省会计从业资格考试初级会计电算化科目考试财务软要说明件（使用用友通教育专版）部分操作流程软件操作流程建立新帐套进入系统：双击桌面“系统管理”图标—打开系统管理窗口—系统(S)—注册—以系统管理员admin注册—第—次进入密码为空—确认建立帐套以及帐套的备份在权限菜单下增加操作员；赋予操作员权限默认帐套主管为demo 密码：demo登陆软件选择自己建立的帐套和会计年度、操作日期（默认的即可）增加会计科目（一级科目已经预置，二级需要设置）录入期初余额录入完期初余额后，进行试算平衡填制凭证先设置凭证类别凭证摘要填写没有要求填制凭证，点击增加审核凭证根据会计制度规定，审核与制单不能为同一人。
凭证审核需先重新注册更换操作员，由具有审核权限的操作员来进行。
记帐月末转账方法：进入总账系统—月末转账—期间损益结转—“期间损益结转”—“参照”—“本年利润”参照—“本年利润”科目—确定—全选—确定月末转帐完以后系统自动生成转帐凭证，需要再做记帐。
月末结帐是进入下一个月份编制财务报表文件下新建财务报表在左下脚是格式数据---关键字---设置设置单位年月（设置日期需要和登录时一致）点击一下格式变换成数据数据---关键字---录入录入单位名称年度月日注意事项：在每一个考生提交成绩，自动退出考试程序后，都要执行一下作面的快捷方式，，双击运行，完成后会自动退出，如下图：提示：更换软件后的电算化考试合格成绩标准为：客观题和实务题两部分，每一部分都到到30分；二、09初级会计电算化考试实务操作试题（用友通）流程一、进入系统，以admin注册进系统管理.二、建立帐套：帐套号默认的就可以，但要记住（如自己设置为001-999之间且别人没有用过的）。
帐套名字自己随便写，下一步，单位名称可为自己的名字方便记忆，行业性质：新会计制度科目（非：2007新会计准则），会计科目级次42222级。
启用帐套：总帐。
三、增加两个操作员：001和002，姓名可随便收入但不能相同，然后退出增加操作员界面。
操作员的权限设置：先找到自己的帐套号，再将操作员001，002都要授为帐套主管。
为的是操作方便。
注意：一定要看好是否是自己设立的帐套，否则进入别人的帐套就坏了。
设完后退出系统管理界面。
四、以001操作员进入用友通软件，首先设定凭证的记帐类别：为记帐凭证（只设一种即可）。
防止操作失误造成，那个互斥站点正在执行的错误五、设置会计科目：一般要设19个会计科目的二级科目，他们是：1131011131021133011133021201011201021243011243021211011211022121012 12102213101510101510202540101540102然后将410101410102科目修改（按考试要求），一共涉及到19个科目，记住：设完后要看一看设的是否正好，别落下，别设错，数一数个数。
增加可连续增加，修改只能找到相对应的修改！六、输入期初余额：大约一共是38个数，注意：一是不要输入串行，二是数字一定要准确，三是有汇总类的只输入入明细科目即可，系统自动汇总，四是输完后要数一数个数是否正确，五是时间许可的话可以快速对一对数字，六是输入完成后要试算平衡，七是宁慢别错，否则后患无穷。
七、设置好常用摘要，进行填制会计凭证。
注意事项：一摘要栏可用常用摘要增加做题速度；二是熟悉会计科目编码，直接输入编码，减少时间，但要注意看是否是正确的编号；三要运用“=”，输入完后借方后可在贷方栏直接按“=”键，直接出贷方数；四凭证输完后要查一下看摘要栏数字是否准确，有否落号或重号发生；五宁慢别错，争取一次成功，自己编写会计科目的一定要编准科目，计算的一定要算对，慢点总比错的强。
（可捎计算器）凭证虽然只占20分，但错一个会计凭证却会影响到报表，差1分我们也不会成功，软件就是这样不认人！（附据单数不要忘了填）制单完成之后需要更换操作员进行审核！八、换人审核凭证：002进入系统，审核，选择记账凭证，确定，在确定，找到审核下拉，成批审核，如果审核成功关闭退出。
没有成功看是否没有换操作员，或增加的操作员的时候操作员的姓名相同了！九、记账—全选—下一步—下一步………十、月末转账：期间损益结转—参照（放大镜）--3131—确定—全选—确定。
（1）生成转账凭证—保存—关闭—进行十（一）（2）余额为零，没有生成转账凭证--关闭—月末结账—在进行财务报表十（一）：文件重新注册—操作员001-总账—审核—记账—月末结账—在进行财务报表财务报表：（在正式考试中一点财务报表会自动弹出帐套初始）文件—新建—新会计制度行业—资产负债—在格式的状态下，数据帐套初始（看一下设置没有）--数据关键字设置—点击左下方格式转换成数据—上面数据关键字录入---收入单位名称—确定—文件另存为—提交（自己做的什么表就提交什么表），关闭子窗口！在做利润表上面的步骤一样！生成报表：新建负债表和利润表，只要前边几步正确，生成报表是不用我们操心的，关键是你前边必须正确。
本步要注意的一是格式与数据的转换，二是一定要帐套初始，三是选择自己的帐套，四是要保存，五是要提交两次，看期初数要不与期未数相同，否则应该是没记帐或审核，负债表两边是否平衡，利润表是否为负，全部正确后才能点“交卷”。
山东省初级会计电算化考试的最新注意事项第一：做完客观题后就会进入实物题的操作界面，运行用友软件进行操作即可。
【注】做完客观之后没有任何提交或交卷按钮。
第三：资产负债表和利润表出来之后点击另存为，然后提交（提交按钮在报表的上方）。
一次提交只能提交一个报表，需要提交两次。
【注】必须提交报表。
即使时间不够凭证做不完也必须做出报表并提交，否则实务题目会不得分。
实务操作题要求最后提交，在操作过程中，期初余额占10分，记账凭证20分。
最后报表20分。
【注】如果没有提交报表，实物题得0分。
因此一定要记住最后报表无论对错，都要提交上去。
第四：进行电算化考试时，同学们一般都是先进行客观选择的作答，当做完客观选择部分后，在进行实务操作。
当做完操作题，出来正确的报表后，应该提交报表，考试软件上面有提交两个字,提交后会弹出对话框,从下拉菜单中选择提交报表的类型即可。
一般需要提交两次。
（提交成功后没有屏幕提示，所以大家对提交一定要记住）报表提交之后必须退出用友系统的所有窗口，然后再点击交卷，否则实务题将不得分。
第五：用友软件在操作过程中不要最小化，否则实物题极有可能得0分。
第七：考试时候凭证大约有30张左右，其中大部分给出，有5—8张需要自己编写凭证。
自己编写凭证的不会很难而且不涉及存货结转和期末结转，以销售，工资和提现金居多，所有凭证一律通过凭证增加录进去。
自己编写的凭证也许会有计算的，学员有时候会抽取到有计算的题目，第八：计算器有地区不允许携带，做计算时候可以用系统自带的，在用友软件工具栏上。
开始程序中的计算器是不允许使用的。
第九：考试设置凭证类型的时候可以进入用友通后立即设置类型，然后再添加会计科目和录入期初余额。
这样会避免那个互斥站点正在执行的错误。
第十：初始化时会计科目设置不要直接在资料里复制粘贴，否则极易出现互斥站点冲突机器锁定的冲突。
第十二：如果把报表做出来后发现利润表数字不对，经检查发现凭证错误了。
这时注意，只要发现报表不对，先不要保存报表，而是先退出报表（不是退出用友通），然后有两种办法解决，第一：取消记账，取消审核，然后找到凭证修改即可；（取消记帐步骤：进入期末处理－－-对帐后，按住ctrl键，再按H，提示“恢复记帐前状态已被激活”，点击确定，退出对帐对话框，进入凭证菜单，看到恢复记帐前状态子菜单，点击，选中恢复到月初，确认，输入主管口令，确定，即可取消记帐。
反复点击恢复记帐前状态菜单，即能取消多个月份的记帐状态。
取消审核步骤，用审核人点击审核凭证，找的需要取消审核的凭证，点击取消即可。
）第二：用红字冲销的办法。
做两张凭证，一张冲销凭证，与错误凭证科目相同，数据是负数；另一张是正确的凭证。
然后换人审核记账出报表。
利润表错误是由于设计损益类的凭证做错了，对于凭证中的明细科目必须录入。
第十三：凭证审核完了不让记账的原因。
这是由于你在建账是修改了建账日期，说明您建账的日期不对，日期都是默认的，不要修改。
第十五：实务题里面有个别题的分录答案借贷方由于四舍五入差几分钱，做来的报表差几分不平衡，这时大家不要随便更改答案，你就按照资料的数字录进去。
第十六：进入用友通里发现没有总账，报表之类的东西，科目余额都不能录入，这种现象说明您没有给您的操作员授权，要重新建账，把您的操作员都设为帐套主管即可。
第十七：为了提高速度，考试时摘要栏里随便输入个数字即可，不要输汉字了。
第十九：进入用友通后，从凭证类别设置到凭证制单都是一个操作员做的，做完凭证后再换操作员完成后面的审核记账出报表。
第二十：期初余额里面有数量的项目比如“原材料”等，根据最新考试评分规则，大家就不需要设置辅助核算了，也就是说不要录入数量了，凭证里面的数量用不上。
只管金额即可。
三、会计电算化考点1《会计电算化》考点精选题一【第1题】Word应用程序窗口中的“标尺”工具栏，一般情况下，可以通过______进行设定与取消。
A、“工具”菜单中的“”命令B、“文件”菜单中的“标尺”C、“视图”菜单中的“标尺”D、“视图”菜单中的“工具栏”【第2题】一个汉字的______不是唯一的。
A、输入码B、机内码C、国标码D、区位码【第3题】在当前文档中，若需插人Windows的图片，应将光标移到插入位置，然后选择_______。
A、“插入”菜单中的“对象”命令B、“插入”菜单中的“图片”命令C、“编辑”菜单中的“图片”命令D、“文件”菜单中的“新建”命令【第4题】笔记本计算机属于第_______代计算机。
A、一B、二C、三D、四【第5题】根据ISO对数据所下的定义，可认为_______都是数据。
A、声音和磁盘B、数字和网络C、数字、图画、声音和活动图像D、数字、图画和内存【第6题】会计核算软件的会计数据输入可以采用______形式。
A、键盘手工输入B、软盘输入、网络传输C、键盘手工输入、软盘输入D、键盘手工输入、软盘输入、网络传输等【第7题】会计核算软件应提供符合国家统一______规定的自动编制会计报表的功能。
A、财经制度B、会计制度C、税务制度D、会计法规【第8题】在Excel97中图表类型有______种。
A、9B、14C、15D、16【第9题】【第一代计算机主要特征是逻辑部件采用______。
A、电子管B、晶体管C、中小规模集成电路D、大规模和超大规模集成电路【第10题】十进制数12所对应的二进制数是______。
A、1111B、1110C、1100D、1000【第11题】PC机属于______。
