延华智能2020年上半年经营成果报告

延华智能2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为49,072.39万元，与2022年上半年的36,129.6万元相比有较大增长，增长35.82%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为30,756.13万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的62.68%。

但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了11,054.53万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.42%。

从现金流量表来看，企业借款已全部用于弥补当期经营活动的现金亏损。

这部分新增借款48.6%用于长期性投资活动。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为60,397.72万元，与2022年上半年的49,567.24万元相比有较大增长，增长21.85%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的51.02%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；吸收投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年延华智能投资活动需要资金5,346.46万元；经营活动需要资金11,054.53万元。

企业经营活动和投资活动均需要投入资金。

导致当年企业的现金流量净额为-11,325.33万元。

2023年上半年延华智能筹资活动产生的现金流量净额为5,075.66万元。

机器人2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为15,935.54万元，与2019年上半年的
23,977.94万元相比有较大幅度下降，下降33.54%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年上半年营业利润为15,915.94万元，与2019年上半年的
24,058.51万元相比有较大幅度下降，下降33.84%。

以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加81.7万元，营业成本减少1,423.45万元，财务费用减少339.79万元，共计增加1,844.93万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少4,663.52万元，销售费用增加90.64万元，营业税金及附加增加359.92万元，管理费用增加849万元，共计减少
5,963.08万元。

各项科目变化引起营业利润减少8,142.57万元。

3、投资收益
2020年上半年投资收益为2,234.64万元，与2019年上半年的6,898.16万元相比有较大幅度下降，下降67.61%。

4、营业外利润
2019年上半年营业外利润亏损80.57万元，2020年上半年扭亏为盈，盈利19.59万元。

5、经营业务的盈利能力。

延华智能2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为8,170.56万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为17,826.36万元。

2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供16,119.7万元的营运资本。

3.总资金需求该企业资金富裕，富裕7,949.15万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为28,350.86万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是29,374.77万元，实际已经取得的短期带息负债为17,826.36万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为29,374.77万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为29,886.73万元，在5年之内偿还的贷款总规模为30,910.64万元，当前实际的带息负债合计为18,750.86万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。

资金链断裂风险等级为6级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供18,933.27万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为5,090.26万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收账款增加279.4万元，其他应收款减少587.15万元，预付款项增加89.53万元，存货增加1,094.89万元，一年内到期的非流动资产增加359.83万元，其他流动资产减少316.42万元，共计增加920.08万元。

延华智能2023年上半年行业比较分析报告一、总评价得分42分，结论较差二、详细报告（一）盈利能力状况得分41分，结论较差延华智能2023年上半年净资产收益率(%)为1.71%，低于行业较差值2.3%，高于行业极差值-3.9%。

总资产报酬率(%)为1.42%，低于行业较差值1.9%，高于行业极差值-2.6%。

销售(营业)利润率(%)为2.4%，低于行业平均值7.7%，高于行业较差值-4.8%。

成本费用利润率(%)为2.41%，低于行业较差值3.1%，高于行业极差值-2.1%。

资本收益率(%)为1.44%，低于行业较差值4.4%，高于行业极差值-1.2%。

盈利能力状况（二）营运能力状况得分30分，结论较差延华智能2023年上半年总资产周转率(次)为0.4次，低于行业平均值0.5次，高于行业较差值0.3次。

应收账款周转率(次)为1.87次，低于行业极差值2.6次。

流动资产周转率(次)为0.55次，低于行业较差值0.6次，高于行业极差值0.3次。

资产现金回收率(%)为-13.87%，低于行业极差值-7.6%。

存货周转率(次)为6.18次，高于行业平均值3.8次，低于行业良好值14.8次。

营运能力状况（三）偿债能力状况得分62分，结论一般延华智能2023年上半年资产负债率(%)为61.44%，优于行业平均值63.6%，劣于行业良好值58.6%。

已获利息倍数为3.07，低于行业平均值3.9，高于行业较差值3.0。

速动比率(%)为110.7%，高于行业平均值100.6%，低于行业良好值122.4%。

现金流动负债比率(%)为-11.62%，低于行业较差值-5.9%，高于行业极差值-16.1%。

带息负债比率(%)为19.15%，优于行业优秀值21.6%。

偿债能力状况（四）发展能力状况得分33分，结论较差延华智能2023年上半年销售(营业)增长率(%)为48.15%，高于行业优秀值18.8%。

资本保值增值率(%)为85.08%，低于行业极差值96.0%。

证券代码：002178证券简称：延华智能公告编号：2020-032上海延华智能科技（集团）股份有限公司关于计提资产减值准备的公告上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020年8月26日召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过《关于2020年半年度计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备事项无须提交股东大会审议。

根据相关规定，现将具体情况公告如下：一、本次计提资产减值准备的情况概述（一）计提资产减值准备的原因根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2020年6月30日的资产状况和经营业绩，公司基于谨慎性原则,对合并报表范围内的各类资产进行了进行了全面的盘点、清查、分析和评估，对可能发生减值损失的资产计提资产减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间公司本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款等，计提金额合计为人民币758.83万元，计提资产减值准备明细如下表：单位：万元注1：上述表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年6月30日。

二、减值准备计提情况说明1、项目名称：应收账款账面余额： 50,563.08 万元账面价值： 42,179.46 万元资产可收回金额的计算过程：应收账款组合1：合并范围内关联方公司应收账款组合2：非合并范围内关联方公司对于划分为组合2的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

计提依据：《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）本期计提金额：604.17万元计提原因：基于整个存续期信用损失的应收账款计提减值损失2、项目名称：1年内到期的非流动资产账面余额： 3,992.25 万元账面价值： 3,919.78万元资产可收回金额的计算过程：同应收账款项目。

延华智能2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为6,075.41万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为15,561.19万元。

2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有16,541.99万元的权益资金可供经营活动之用。

3.总资金需求该企业资金富裕，富裕10,466.58万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为28,683.33万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是31,468.52万元，实际已经取得的短期带息负债为15,561.19万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为30,075.93万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为30,772.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为32,164.82万元，当前实际的带息负债合计为16,479.57万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。

资金链断裂风险等级为6级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供19,197.55万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为2,989.29万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收账款减少2,356.32万元，预付款项增加755.52万元，存货减少362.8万元，一年内到期的非流动资产增加432.8万元，其他流动资产减少430.65万元，共计减少1,961.45万元。