第四章 外部效应及其纠正

外部效应案例及其解决方式一、外部效应概念外部效应是一个经济学名词指一个人的行为直接影响他人的福祉，却没有承担相应的义务或获得回报即某人或厂商从事某项经济活动影响了他人或厂商，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有报酬的现象。

也可简单定义为未在价格中得到以反映的经济交易成本或效益，即私人边际成本和社会边际成本之间或私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性。

当存在外部效应时，人们在经济活动中决策所依据的价格P，既不能精确地反映其全部的社会边际效益MSB，也不能精确地反映其全部的社会边际成本MSC。

价格失真，从而使得社会资源配置发生错误，达不到帕累托效率的最佳状态。

、二、例子最近，双汇瘦肉精事件才刚刚平息，上海染色馒头事件又浮出台面，前一时期的三聚氰胺牛奶更是震惊国内外。

使广大消费者对我国食品安全产生了疑虑，在食品生产制造过程中，无良厂家进行一些非法的加工，掺假，滥用危害人体健康的食品添加剂等，使我国食品的安全性饱受质疑，这一些劣质食品危害人们身体健康和生命安全，食品安全问题已经成为了迫在眉睫必须加以解决的问题。

总理温家宝最近公开讲话中，痛斥近年来祸害百姓的毒奶粉、瘦肉精、地沟油、染色馒头，指出“这些恶性的食品安全事件足以表明，诚信的缺失、道德的滑坡已经到了何等严重的地步”，强调要注重对社会转型期道德文化建设的研究，启人深思。

食品安全是目前我国迫在眉睫急需面对解决的问题。

只有解决问题才能提高公众对我国食品信心从而使我国食品产业在正确轨道上健康发展。

对于我国屡屡出现的食品安全问题，在某种程度上，与外部效应有着密切的关系三、分析某厂家所生产的不安全食品能够对另一企业的安全食品产生负面外部效应，由于该企业生产的食品不符合安全食用的标准或者是其质量低下，消费者购买食用后受到一定的负面影响，消费者在接下来的购买中，将会因为之前购买无良厂家食品受到伤害的负面影响而使消费者有了一定的心理暗示致使导致消费者怀有对该类食品的不信任态度而减少或者避免了对该类食品的消费，这对生产同类食品但诚信经营的厂家产生了一定的负面影响，减少了该类厂家的收益。

外部性定义：一个经济主体的经济活动对另一个经济主体所产生的有害或有益的影响。

示例生产中的负外部性工厂在生产中所排放的污染物就是一种负外部性。

它所造成的社会成本包括政府治理污染的花费，自然资源的减少，以及污染物对人类健康造成的危害。

生产中的正外部性教育是一种正外部性。

完善的教育系统培育出的人才，会对社会建设作出贡献，这是对所有人都有益的。

建设一栋造型美观的建筑，让这个地区的所有人都可以欣赏到这一道风景线，也是一种正外部性。

以下文字比较多，时间多就看一下，我觉得红色的地方比较重要，仅供参考！！外部性的本质及其解决途径内容提要：某些个人或企业的经济行为可能会引起外部效应，这些外部效应可从不同的角度分类，当这些外部效应存在时，人们在进行经济活动决策中所依据的价格，既不能精确的反映其全部的社会边际效益，也不能精确地反映其全部的社会边际成本。

这样，依据失真的价格信号所做出的经济活动决策，肯定会使得社会资源配置发生错误，而达不到帕累托效率准则所要求的最佳状态，所以为了使得社会资源达到最合理的利用，具有最高的效率，更好的促进社会的发展，政府部门便采取相应的措施使得使得外部效应达到最小，使得私人边际效益与成本基本上与社会编边际效益与成本一致，从而更好的实现帕累托效率。

关键字：外部效应；资源配置效率；外部性效应的内在化；矫正性的税收；矫正性的财政补贴所谓外部性，按照萨缪尔森的观点，是指在生产和消费中，一个人的行为给他人带来未经当事人同意并以货币形式进行补偿的额外成本或收益的情形。

外部性也即外部效应，简单的说，就是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人或企业，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有的报酬的现象。

换言之，外部效应的本质就是未在价格中得以反映的经济交易成本或效益。

关于外部性的产生原因，西方学者普遍归结为公共物品的存在与市场机制的缺陷。

“是因为公共财富出于制度和技术上的原因，其价值属性无法有效地划归私有而引起的。

第4章外部效应及其纠正4.1复习笔记公共产品与外部效应有着密切的联系，准公共产品现象事实上是收益外部化的表现，也称正的外部效应。

在另外的很多场合某种产品的生产或消费会使生产者或消费者以外的社会成员遭受损失，而他们却无法为此得到补偿，这就是成本的外部化，或称负的外部效应。

一、外部效应概述1．外部效应的概念外部效应是市场失灵的主要表现之一，也是政府运用财政支出等手段对经济运行进行干预的一个重要领域。

按照美国经济学家布坎南与斯塔布尔宾的定义，只要某一个人的效用函数所包含的变量在另一个人的控制之下，则有外部效应存在。

只要私人利益与社会的利益发生了不一致，就存在着某种外部效应，因此广义的外部效应的范围非常广泛，甚至可以包括一切市场失灵。

2．外部效应的分类外部效应可能是生产行为或消费行为引起的，有正的外部效应和负的外部效应之分。

因此，可以将外部效应现象做如下分类：①生产的外部正效应；②消费的外部正效应；③生产的外部负效应；④消费的外部负效应；⑤公共资源问题。

公共资源的特征主要有两个：a．资源是稀缺的；b．这种资源的使用不受限制。

3．外部效应的经济影响——效率损失最早研究外部效应的是20世纪初英国经济学家庇古，他指出，如果存在外部经济的话，完全竞争一般均衡将不是帕累托最优，这主要表现在以下三个方面：（1）外部正效应，某种产品收益的外部化将导致这种产品私人收益小于社会收益，私人企业的供给不足，从而带来福利损失。

（2）外部负效应，当存在成本外部化现象时，情况则恰恰相反，生产商忽视产品的外部成本将会造成产品的实际供给量大于帕累托最优的供给量，这也会导致社会福利的损失。

（3）公共资源问题，在公共湖泊中，渔船的增加一般会使这个湖泊鱼的总产量增加，但不可能是成比例地增加。

增加一艘渔船的边际社会收益会低于每艘船的平均收益。

二、外部效应的纠正1．私人部门纠正外部效应的机制及其缺陷有的经济学家认为私人经济部门自身有其克服外部效应的机制，主要表现在以下几个方面。

外部效应的矫正名词解释引言在市场经济中，企业和个人的经济行为会给他人带来积极或消极的影响，这种影响被称为外部效应。

外部效应可能产生正面效应（外部收益）或负面效应（外部成本），这些效应会在市场价格中未能得到完全反映，导致市场资源配置的失灵。

为了解决这个问题，人们将使用各种政策工具来矫正外部效应。

一、外部效应概述外部效应是指个人或企业的生产、消费活动对除他们自己以外的其他市场参与者产生的非价格影响。

外部效应分为两类：外部收益和外部成本。

1. 外部收益外部收益发生在个体或企业的行为对其他人或企业产生积极的影响时。

以企业为例，当一家企业的技术创新能够促进其他企业的生产效率提高，减少生产成本或提高产品质量时，这将是一种外部收益。

外部收益可以促使其他企业获得红利并激励更多的企业投资于技术创新。

然而，外部收益也可能存在负面的影响，例如环境污染给附近社区居民带来的危害。

2. 外部成本外部成本发生在个人或企业的行为对其他人或企业产生消极的影响时。

以企业为例，当一家企业的生产过程导致环境污染或健康危害时，这将被视为一种外部成本。

外部成本可能导致其他企业或居民承担不公正的经济负担，并危害整个社会的福利水平。

二、矫正外部效应的政策工具1. 产权制度产权制度是解决外部效应问题的关键。

通过确立明确的产权，个人和企业将对其行为所产生的外部效应负有责任，从而避免了对他人的损害或消极影响。

例如，环境保护机构和法律法规的建立，对企业的环境行为进行监督与约束，使企业对环境污染负有相应的责任。

2. 税收与补贴政策税收和补贴政策是矫正外部效应的另一种常用工具。

通过对产生负面外部效应的产业征收税收或征收绿色税等环保税，可以增加企业的成本，激励其减少环境污染。

另一方面，政府也可以通过对产生正面外部收益的行为给予补贴来鼓励这种行为的发展，比如对农民的农业保护补贴。

3. 竞争政策竞争政策也可以被视为一种矫正外部效应的工具。

通过打破垄断和限制性行业，鼓励市场竞争，可以有效地减少外部效应对资源配置的扭曲。

外部效应及应对措施外部效应是市场缺陷的表现之一。

最早提出外部效应问题的是英国经济学家马歇尔，他在其《经济学原理》一书中用“外部经济”一词指代在一个产品部门内部各厂商之间相互产生的一种积极的刺激和影响，而这些积极的刺激和影响在生产成本中却无法反映出来，它是外在于单个厂商的生产活动的，因此被称为“外部经济”。

二战后，随着人类社会经济活动范围的扩大，出现了很多的环境污染、生态破坏、资源浪费等问题，这使得经济学家们对这些问题投入了更多的关注。

上世纪70年代，一个新的经济术语“外部性”产生了。

所谓经济的外部性又叫“外部效应”（Externality），它是指某些个人或企业的经济行为影响了其他人或企业，但是却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有报酬的现象。

换言之，外部效应就是未在价格中得以反映的经济交易成本或效益。

究其本质而言，外部效应是产权未能或不能确立的结果。

同时外部效应也有其自身的特征：它既可以由企业产生，又可以由消费者产生；既可以是正的，又可以是负的。

外部效应的存在使人们在经济决策中所依据的价格既不能精确地反映其全部的社会边际效益，也不能精确地反映其全部的社会边际成本，最终导致价格失真的结果，致使社会资源配置效率下降，无法达到帕累托效率的最佳状态。

外部效应按不同对象分类会产生不同的结果：按承受者不同，可分为生产活动的外部效应和对生产的外部效应；按发起者不同，可分为生产活动的外部效应和消费活动的外部效应；按结果不同，可分为正的外部效应和负的外部效应。

因为外部效应天生就具有相互的特征，所以根据外部效应的结果分类可以把它分为正的外部效应和负的外部效应。

正的外部效应也称外部效益或外部经济，是指针对交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得以反应的经济效益，买卖双方均未意识到其交易会给他人或企业带来益处。

例如你欣赏邻居家阳台的鲜花，你从中得到了美的享受，确不用为此付费。

又譬如高科技公司将大量资金用于研发，当科技成果转化为现实生产力以后，部分社会成员将能免费使用，从而出现“搭便车”现象。

外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:适用于私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:适用于边际私人收益MPB 的调整,边际外部效益MEB=MSB-MPS;适用于MPC 的调整,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）强调产权明晰的科斯定理:是要交易成本为零而且产权界定明晰,则外部效益问题则能通过市场解决,政府不必干预(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响(3）社会制裁,一种道德约束. 瓦格纳法则:工业化经济社会会的不断发展,财政支出不断增长是不可避免的长期历史趋势.原因分析:需求在扩大,工业化经济中的社会进步对政府活动提出日益扩大的需要;对干预经济以及从事直接生产经营活动的需要;对那些极大外部经济效益的行业要求政府直接进行生产经营的扩大;对政府提供文教以及服务方面的需要的扩大.评价:瓦格纳从相对规模的角度对财政支出的增长予以解释;研究背景局限于英国工业化革命之后的西方工业化国家工业;仅仅站在需求的角度分析了财政支出规模扩大的原因.税费的关系:1共同点:主体都是行政主体,政府及政府授权的机构;本质,都是政府凭借国家权利参与国民收入分配与再分配;目的都是用于满足公共部门履行职能的物资需要2区别:执行主体—税收是税务机关、海关和财政机关,收费是各种部门和单位;收入性质—税收是无偿取得,收费是有偿取得;税收列入预算统一安排,收费不列入预算;用途—税收是为提供公共产品,收费是为提供混合产品;作用—税收兼顾公平和效率,收费是为强化效率. 税收的其他要素:1起征点和免征额的关系:（1）共同:当纳税人征税对象没有达到起征点或免征额时都不予征税（2）不同:起征点是对于征税对象的全部征税,免征额是对超过部分不征税;效益不同:采用照顾低收入者,免征额是对于所有的纳税人给予照顾2附加与加成:附加是指随着正税增加而增加的,占正税一定比例的税收,不入国家预算;加成是按基本税率征税的基础上加征一定乘数的税收,对象多是收入过高的人群,入国家预算3减税与免税:减税是对纳税人的应纳税额减征一定的数额,把税收的严肃性与灵活性结合起来;免征是对纳税人的应纳税额全部免征. 现代税收原则:1公平:税收的首要原则指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）2效率原则:一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性税收（如典型的人头税.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税赋的负担是纳税人的实际负担即税收的超额负担. 中央对地方干预的方式:1比例上缴和一般比例补助:比例上缴要求地方政府将收入按一比例上缴政府,剩余的部分自收自支;一般比例补助是中央政府以地方政府支出总额为基数,按一定比率返还2定额上缴和一般定额上缴:只产生收入效应而无替代效应,主要用于调节地区之间的收入水平差距.定额上缴是中央要求地方上缴既定数额的财政收入不会因地区收入的多少而变化;一般定额补助是中央政府将既定数额的一部分返还给地方3专项补助,包括非配套专项定额补助,不封顶的配套专项补助和封顶的配套专项补助. 全球变暖是什么类型的产品？鉴于全球变暖具有非竞争性与非排他性,且不能排除免费搭车者,应划归为带有显著负外部效益的公共产品.龙牌污染问题,镇政府应承担的责任,如何矫正外部效应？镇政府虽然在一定程度上维护了村民的利益,但仍存在行为不当和监管力度不够的问题.此外龙口市环保局亦存在一定程度的监管问题,而村民也由于缺乏法律意识而应承担一定责任.外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:调整其私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:调整MPC,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）降低交易成本而且明细界定产权,使外部效益问题能通过市场解决(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响（3）社会制裁,一种道德约束. 政府雇员制能否解决政府部门低效率问题,实现鲶鱼效应吗？不能1、政府部门的低效率有两大表现:一是资源配置的低效率二是X 低效率.材料中的政府部门面临的问题正是由于机构臃肿,人员过多和办事效率低下引起的.这种问题出现的原因在于缺乏有效的激励机制.2政府雇员制无法对公务员产生威胁,不会产生替代的作用.政府雇员从事的工作和岗位大多是公务员无法完成的,因此不能实现鲶鱼效应,也不是有效的激励机制.3我认为长期这样下去会造成人浮于事,人员膨胀和行政管理的支出.高等教育能否由私人提供？学费是否会大幅度上涨？ 高等教育作为混合产品（准公共产品）,应有政府部门和私人部门共同提供.其中公共部门提供较多而私人部门也可以提供.只要进行有效的市场机制运作,学费不会产生大幅度上涨现象. 教育券的可行性教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平.3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费第二种情况:家庭不会将补助用于教育第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.因此材料中前两种措施不会带来最优的结果,最后一种方法比较可行.武林外传,该不该重奖纳税大户？不应该.作为国家财政收入的主要来源,税收三性强制性、无偿性与固定性揭示了税收的本质.首先税收是强制征收的,企业营业占用公共资源缴纳税收是其义务,重奖纳税大户会破坏税收的严肃性;其次,税收具有无偿性,重奖纳税大户的做法会使多数人产生“有偿纳税“的错觉,破坏税收的公平性;第三,税收具有固定性,重奖纳税大户的做法无疑是变相的减税.从本质上讲是国民收入的转移和损失,无法维持税收的公平原则,进而从本质和长远来看亦会破坏税收的效率原则. 人头税为何遭受失败？最优税收:根据税收中性原则设置的不造成任何经济扭曲且符合公平原则的税收.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税收的效率原则认为,一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性的税收.而人头税就是典型的一种中性税收.然而人头税的推行在英国却遭到了巨大的反对并最后失败,其原因在于采取比例税率的人头税不利于社会的公平,以前不需要缴纳税收的收入较低的人群不得不用相当一部分的收入缴纳税收,虽然降低了税收的产品却不符合税收的公平原则.税收公平原则是税收的首要原则,指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）;能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）.由此可见,人头税虽然是一种具有效率的中性税收,却会破坏税收的公平原则.资源配置三大效率1交换效率:若所进行的交换达到使任何新增加的交换都不可能在一方获利的同时不使交换的另一方受损的状态,就实现了交换效率.假设条件:两类人A 、B,两种产品x,y,引入边际替代率MRS=-△y/△x.实现条件:MRSxy A =MRSxy B2生产效率:若存在一种生产组合使在既定生产技术和资源条件下,不可能不减少一种产品而增加另一种产品的产出,这种生产组合就实现了生产效率.X 无效率:当一种生产出现了福利损失时称为X 无效率;X 效率:当一种生产在既定条件下达到配置最优,称为X 效率状态.假设条件:两企业C 、D,生产要素L 、K,生产两种产品,引入边际技术替代率（L,K ）MRTS=-△K/△L.实现条件:MRTSlk c =MRTSlk d .3组合效率:在生产可能性曲线上的某一点生产的产品组合,既达到了生产效率又达到了交换效率.引入边际转换率MRT=-△Y/△X.实现条件:MRTxy=MRTSxy .教育补助教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助. 第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费,DD ’<BF 第二种情况:家庭不会将补助用于教育DD ’<BF 第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.DD ’=BF=AG 税收转嫁1需求弹性小于供给弹性,对生产者征税,征税前,供给曲线与需求曲线在E 点均衡,双方都同意以P 来成交;征税后,供给曲线向上移,形成S ’,S ’与D 的交点在E ’点均衡,均衡价格PO 使供给者得利,价格Ps=Pd-P, 消费者剩余损失:PdE ’EP 0, 生产者剩余损失:P 0EFPs 税收收入:PdPsFE ’,超额负担为△EE ’F.税收转嫁给消费者较多.2对需求者征税,需求弹性小于供给弹性.资源配置三大效率1交换效率:若所进行的交换达到使任何新增加的交换都不可能在一方获利的同时不使交换的另一方受损的状态,就实现了交换效率.假设条件:两类人A 、B,两种产品x,y,引入边际替代率MRS=-△y/△x.实现条件:MRSxy A =MRSxy B2生产效率:若存在一种生产组合使在既定生产技术和资源条件下,不可能不减少一种产品而增加另一种产品的产出,这种生产组合就实现了生产效率.X 无效率:当一种生产出现了福利损失时称为X 无效率;X 效率:当一种生产在既定条件下达到配置最优,称为X 效率状态.假设条件:两企业C 、D,生产要素L 、K,生产两种产品,引入边际技术替代率（L,K ）MRTS=-△K/△L.实现条件:MRTSlk c =MRTSlk d .3组合效率:在生产可能性曲线上的某一点生产的产品组合,既达到了生产效率又达到了交换效率.引入边际转换率MRT=-△Y/△X.实现条件:MRTxy=MRTSxy .教育补助教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助. 第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费,DD ’<BF 第二种情况:家庭不会将补助用于教育DD ’<BF 第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.DD ’=BF=AG 税收转嫁1需求弹性小于供给弹性,对生产者征税,征税前,供给曲线与需求曲线在E 点均衡,双方都同意以P 来成交;征税后,供给曲线向上移,形成S ’,S ’与D 的交点在E ’点均衡,均衡价格PO 使供给者得利,价格Ps=Pd-P, 消费者剩余损失:PdE ’EP 0, 生产者剩余损失:P 0EFPs 税收收入:PdPsFE ’,超额负担为△EE ’F.税收转嫁给消费者较多.2对需求者征税,需求弹性小于供给弹性.外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:适用于私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:适用于边际私人收益MPB 的调整,边际外部效益MEB=MSB-MPS;适用于MPC 的调整,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）强调产权明晰的科斯定理:是要交易成本为零而且产权界定明晰,则外部效益问题则能通过市场解决,政府不必干预(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响(3）社会制裁,一种道德约束. 瓦格纳法则:工业化经济社会会的不断发展,财政支出不断增长是不可避免的长期历史趋势.原因分析:需求在扩大,工业化经济中的社会进步对政府活动提出日益扩大的需要;对干预经济以及从事直接生产经营活动的需要;对那些极大外部经济效益的行业要求政府直接进行生产经营的扩大;对政府提供文教以及服务方面的需要的扩大.评价:瓦格纳从相对规模的角度对财政支出的增长予以解释;研究背景局限于英国工业化革命之后的西方工业化国家工业;仅仅站在需求的角度分析了财政支出规模扩大的原因.税费的关系:1共同点:主体都是行政主体,政府及政府授权的机构;本质,都是政府凭借国家权利参与国民收入分配与再分配;目的都是用于满足公共部门履行职能的物资需要2区别:执行主体—税收是税务机关、海关和财政机关,收费是各种部门和单位;收入性质—税收是无偿取得,收费是有偿取得;税收列入预算统一安排,收费不列入预算;用途—税收是为提供公共产品,收费是为提供混合产品;作用—税收兼顾公平和效率,收费是为强化效率. 税收的其他要素:1起征点和免征额的关系:（1）共同:当纳税人征税对象没有达到起征点或免征额时都不予征税（2）不同:起征点是对于征税对象的全部征税,免征额是对超过部分不征税;效益不同:采用照顾低收入者,免征额是对于所有的纳税人给予照顾2附加与加成:附加是指随着正税增加而增加的,占正税一定比例的税收,不入国家预算;加成是按基本税率征税的基础上加征一定乘数的税收,对象多是收入过高的人群,入国家预算3减税与免税:减税是对纳税人的应纳税额减征一定的数额,把税收的严肃性与灵活性结合起来;免征是对纳税人的应纳税额全部免征. 现代税收原则:1公平:税收的首要原则指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）2效率原则:一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性税收（如典型的人头税.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税赋的负担是纳税人的实际负担即税收的超额负担. 中央对地方干预的方式:1比例上缴和一般比例补助:比例上缴要求地方政府将收入按一比例上缴政府,剩余的部分自收自支;一般比例补助是中央政府以地方政府支出总额为基数,按一定比率返还2定额上缴和一般定额上缴:只产生收入效应而无替代效应,主要用于调节地区之间的收入水平差距.定额上缴是中央要求地方上缴既定数额的财政收入不会因地区收入的多少而变化;一般定额补助是中央政府将既定数额的一部分返还给地方3专项补助,包括非配套专项定额补助,不封顶的配套专项补助和封顶的配套专项补助. 全球变暖是什么类型的产品？鉴于全球变暖具有非竞争性与非排他性,且不能排除免费搭车者,应划归为带有显著负外部效益的公共产品.龙牌污染问题,镇政府应承担的责任,如何矫正外部效应？镇政府虽然在一定程度上维护了村民的利益,但仍存在行为不当和监管力度不够的问题.此外龙口市环保局亦存在一定程度的监管问题,而村民也由于缺乏法律意识而应承担一定责任.外部效应的矫正:1依靠公共部门的努力:（1）罚款或课征税收:调整其私人边际成本的调整MEC=MPC-MSC=罚款额T （2）发放补贴:调整MPC,补贴厂商为达到合理配置而付出的成本（3）政府规制:对外部效益水平的规制和对生产过程的规制（4）法律制裁2依靠私人部门的努力:（1）降低交易成本而且明细界定产权,使外部效益问题能通过市场解决(2)一体化,私人市场机制可以通过扩大企业规模,组织一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化,以此来矫正外部效益带来的影响（3）社会制裁,一种道德约束. 政府雇员制能否解决政府部门低效率问题,实现鲶鱼效应吗？不能1、政府部门的低效率有两大表现:一是资源配置的低效率二是X 低效率.材料中的政府部门面临的问题正是由于机构臃肿,人员过多和办事效率低下引起的.这种问题出现的原因在于缺乏有效的激励机制.2政府雇员制无法对公务员产生威胁,不会产生替代的作用.政府雇员从事的工作和岗位大多是公务员无法完成的,因此不能实现鲶鱼效应,也不是有效的激励机制.3我认为长期这样下去会造成人浮于事,人员膨胀和行政管理的支出.高等教育能否由私人提供？学费是否会大幅度上涨？ 高等教育作为混合产品（准公共产品）,应有政府部门和私人部门共同提供.其中公共部门提供较多而私人部门也可以提供.只要进行有效的市场机制运作,学费不会产生大幅度上涨现象. 教育券的可行性教育券是美国经济学家弗里德曼提出,1955年发表《政府在教育中的作用》,指政府把教育经费折算成一定数额的有价证券,发给每位学生,家长可为子女选择任何学校就读,不再受学区的限制,学校将所收集的教育券向政府换取现金用于支付办学费用.利益:1给民众一个以足投票的机会2给公立学校、民办学校、普通中学、职业学校等处于一种平等竞争状态,使其竞争公平.3有利于促进教育资源的有效配置,实现教育质量的普遍提高.三种措施:1对私立学校进行补助2对个人家庭进行补助3对学生本人进行补助第一种情况:私立学校会进行基础建设项目支出,不会完全用于降低学费第二种情况:家庭不会将补助用于教育第三种情况:对学生本人补助有两种方法:给学生发放免费教育卡（更为合理）和投资兴办学校,提供免费教育.因此材料中前两种措施不会带来最优的结果,最后一种方法比较可行.武林外传,该不该重奖纳税大户？不应该.作为国家财政收入的主要来源,税收三性强制性、无偿性与固定性揭示了税收的本质.首先税收是强制征收的,企业营业占用公共资源缴纳税收是其义务,重奖纳税大户会破坏税收的严肃性;其次,税收具有无偿性,重奖纳税大户的做法会使多数人产生“有偿纳税“的错觉,破坏税收的公平性;第三,税收具有固定性,重奖纳税大户的做法无疑是变相的减税.从本质上讲是国民收入的转移和损失,无法维持税收的公平原则,进而从本质和长远来看亦会破坏税收的效率原则. 人头税为何遭受失败？最优税收:根据税收中性原则设置的不造成任何经济扭曲且符合公平原则的税收.税收中性是政府课税对象不扭曲市场机制的正常运行,不影响私人部门原有资源配置状况,对于纳税人只承担纳税带来的负担而不承担其他负担.税收的效率原则认为,一个有效率的税收必然是一个中性的税收,只有收入效应而无替代效应的税收就是中性的税收.而人头税就是典型的一种中性税收.然而人头税的推行在英国却遭到了巨大的反对并最后失败,其原因在于采取比例税率的人头税不利于社会的公平,以前不需要缴纳税收的收入较低的人群不得不用相当一部分的收入缴纳税收,虽然降低了税收的产品却不符合税收的公平原则.税收公平原则是税收的首要原则,指条件相同的纳税人的征税相同.横向公平指社会福利水平相同的征税相同,纵向公平指社会福利水平不同的征税不同.两大准则:受益原则（个人承担的税赋与其从公共产品中的受益是相关联系的,受益相同的人征税相同,受益不同的人征税不同）;能力原则（纳税人的赋税与其能力相关,衡量标准:客观说主张以能够客观的观察并衡量的相关指标,如收入;主观说主张以每个人效用的牺牲程度作为依据,牺牲指纳税人因纳税造成的效用损失）.由此可见,人头税虽然是一种具有效率的中性税收,却会破坏税收的公平原则.。

外部效应的纠正一、政府部门对外部效应的纠正1、罚款或征税：对负的外部性的矫正对带有负的外部性的物品或服务征收相当于其外部边际成本大小的税收,以此将征税物品或服务的私人边际成本提高到与社会边际成本相一致的水平。

庇古税或者补贴、污染许可证庇古税问题：损害难以估计，税率难以制定，另外，课税对象对象难以确定例如：尾气排放问题。

是按里程征税还是按燃油多少征税呢？补贴：减少污染给予补贴。

问题：诱使污染企业数量增加，另外，道德上也说不过去。

价格、收益和成本(元)(万吨)100105′110952、补贴：对正的外部性的矫正政府对产生外部效益的主体进行补贴，降低其边际生产成本，从而使其在一定价格下扩大生产规模，以适应社会需要，实现资源的有效配置。

对带有正的外部性的物品或服务的消费者，按照该物品或服务的外部边际效益的大小发放财政补贴，以此将补贴物品或服务的私人边际效益提高到与社会边际效益相一致的水平。

3、政府管制（公共管制）为了解决外部不经济问题，政府可以选择政府管制的方法。

政府管制的形式主要有两种：(1)管制外部效应水平，即规定一个法定的排污标准。

(2)管制生产过程。

如规定法定的排污标准、对生产程序进行规定等。

4、法律措施政府完善法律。

限制：诉讼的交易成本较大而损失较小、厂商对外部性的损失进行控制、诉讼结果的不确定性、二、私人部门纠正外部效应的机制私人纠正的机制有：1、组织的一体化：私人市场可通过扩大企业规模，组成一个足够大的经济实体来将外部成本或收益内部化，从而纠正外部效应的效率损失。

2、社会制裁：道德的作用3、界定产权与科斯定理(Coase's Theorem)产权通常是指对资源的所有权、使用权以及自由转让权等。

1960年发表的一篇重要论文《社会成本问题》中提出只要产权已明确界定并受到法律的有效保护，那么交易的任何一方拥有产权都能带来同样的资源最优配置的结果，这可通过双方之间的谈判自然地实现，产权赋予不同的人只是会带来收入分配结果的不同，这就是“科斯定理”科斯定理：只要交易费用为零，那么无论交易的哪一方拥有产权，都能通过双方之间的谈判使资源配置达到帕累托最优状态.4、排污权交易政府对污染进行控制的方法有征税和制订排污标准，这两者都有各自的优缺点，而排污权交易这一市场方法能把标准制度下的某些优点和收费（税）制度下的成本优点结合起来，因而它是有吸引力的。