公司反舞弊工作条例

反舞弊与举报机制管理条例第一章总则第一条为了防治舞弊，加强DXC（以下简称“公司”）治理和内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司合法权益，确保公司经营目标的实现和公司持续、稳定、健康发展，保护股东合法权益，根据公司经营目标及上市公司法律、法规、证券交易市场和监管机构的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本条例。

第二条本条例主要明确了反舞弊工作的宗旨、舞弊的概念及形式；反舞弊的责任归属；舞弊的预防和控制；舞弊案件的举报、调查和报告；反舞弊工作常设机构及职能；反舞弊工作的指导和监督；舞弊的补救措施和处罚；适用范围。

第三条反舞弊工作的宗旨是规范本公司董事、高、中级管理层职员和普通员工的职业行为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、职业道德及公司规章制度，树立廉洁从业和勤勉敬业的良好风气，防止损害公司及股东利益的行为发生。

第二章舞弊的概念及形式第四条本条例所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段，谋取个人不正当利益，损害正当的公司经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。

第五条损害公司正当经济利益的舞弊，是指公司内、外人员为谋取自身利益，采用欺骗等违法违规手段使公司正当经济利益、股东正当经济利益遭受损害的不正当行为。

有下列情形之一者属于此类舞弊行为；(一)收受贿赂或回扣；(二)将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人；(三)非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资财；(四)使公司为虚假的交易事项支付款项；(五)故意隐瞒、错报交易事项；(六)伪造、变造会计记录或凭证；(七) 泄露公司的商业或技术秘密；(八)其他损害公司经济利益的舞弊行为。

第六条谋取不当的公司经济利益的舞弊，是指组织内部人员为使公司获得不当经济利益而其自身也可能获得相关利益，采用欺骗等违法违规手段，损害国家、其他组织、个人或股东利益的不正当行为。

有下列情形之一者属于此类舞弊；(一)为不适当的目的而支出，如支付贿赂或回扣；(二)出售不存在或不真实的资产；(三)故意错报交易事项、记录虚假的交易事项，包括虚增收入和低估负债，出具错误的财务报告，从而使财务报表阅读或使用者误解而作出不适当的投融资决策；(四)隐瞒或删除应对外披露的重要信息；(五)从事违法违规的经济活动；(六)伪造、变造会计记录或凭证；(七)偷逃税款；(八)其他谋取组织不当经济利益的舞弊行为。

企业内部舞弊预防管理制度模版第一章总则第一条为了加强企业内部舞弊预防管理，维护企业的良好形象和经济利益，保障员工的权益，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业全体员工和管理人员。

第三条企业内部舞弊预防管理原则：（一）依法合规：遵守国家法律法规和企业规章制度，坚决打击和预防舞弊行为；（二）全员参与：每一位员工都有责任和义务参与舞弊预防工作，共同维护企业的利益；（三）公正公平：确保对舞弊行为的处理公正公平，维护员工的合法权益；（四）科学高效：通过科学和高效的内部管理机制，有效预防舞弊行为的发生。

第二章定义第四条本制度中的舞弊行为包括但不限于以下行为：（一）贪污受贿；（二）挪用公款；（三）侵占企业财产；（四）虚报冒领；（五）偷盗、侵占企业资料或财物；（六）其他损害企业利益的行为。

第五条本制度中的企业财产包括但不限于以下内容：（一）企业资金；（二）企业资产；（三）企业经营信息；（四）企业商业机密；（五）其他属于企业财产的内容。

第六条本制度中的管理人员，指企业中具有管理职责和权力的各级领导和部门负责人。

第三章舞弊预防机制第七条设立舞弊预防机构，由专门人员组成，并要求其独立工作。

第八条舞弊预防机构的职责包括但不限于以下内容：（一）制定舞弊预防工作计划，并定期进行检查和评估；（二）负责舞弊预防培训工作的组织和实施；（三）接收并处理舞弊举报，对举报人提供保护；（四）协助有关部门进行调查和处理舞弊行为。

第九条舞弊预防机构应当依据法律法规，制定并完善内部舞弊预防管理制度，确保其适用性和有效性。

第十条针对不同岗位和职责的员工，应当制定相应的舞弊预防培训计划，并定期进行培训。

第十一条定期进行内部舞弊风险评估，并及时采取相应的措施进行预防和控制。

第十二条建立舞弊举报制度，鼓励员工主动举报舞弊行为，并提供保护措施，对举报属实的，予以奖励。

第四章管理措施第十三条企业应当建立健全财务管理制度，确保资金流向的合规和可追溯。

第十四条举办企业内部会计培训，提高员工会计基础知识和风险意识。

企业内部舞弊预防管理制度模版一、引言企业内部舞弊是指企业员工在进行工作过程中，以不正当手段获取个人利益或者给企业造成经济损失的行为。

为了防止和打击企业内部舞弊，维护企业的健康发展和员工的合法权益，公司制定了本《企业内部舞弊预防管理制度》。

二、目的本制度的目的在于建立一个有效的内部控制机制，预防企业内部舞弊现象的发生，保护企业利益，提高经营效率和员工的职业道德水平。

三、适用范围本制度适用于公司全体员工、管理人员以及外部合作伙伴。

四、基本原则1. 诚信原则：员工应当遵守诚信原则，不得从事舞弊行为。

2. 公平原则：公司要保障员工的合法权益，建立公平、公正的工作环境。

3. 公开原则：公司要对内部舞弊预防管理制度进行公开宣传，让员工深刻了解相关规定和制度。

五、内控管理1. 设定严格的权责分离制度，明确各部门的职责和权限。

2. 建立健全的财务管理制度，确保资金流向的透明可追溯。

3. 加强内部审计工作，发现和预防财务舞弊行为。

4. 加强对企业资产的管理，确保资产的安全和完整。

六、人员管理1. 建立健全的招聘程序，确保员工的背景和能力符合要求。

2. 加强员工培训，提高员工的职业道德和法律意识。

3. 定期对员工进行绩效评估，对表现优异和落后的员工采取相应的奖惩措施。

4. 建立举报制度，鼓励员工发现和举报内部舞弊行为。

七、业务管理1. 建立健全的采购审批流程，防止以虚假或不正当手段获取个人利益。

2. 加强对合作伙伴的管理，加强合作伙伴的尽职调查，确保合作伙伴的合法合规。

3. 加强对内部技术和商业机密的保护，确保公司核心竞争力不受损害。

4. 建立完善的销售管理制度，防止销售人员以欺诈手段获取个人利益。

八、监督与处罚1. 建立健全的内部监督机制，加强对内部舞弊行为的监测和预防。

2. 发现内部舞弊行为，公司将根据情况进行严肃处理，包括纪律处分、法律追究等。

九、奖励措施1. 公司将建立奖励制度，鼓励员工积极参与内部舞弊预防工作。

反舞弊（反渎职）实施条例反舞弊机制建设坚持“惩防并举、重在预防”的原则，切实维护公司利益，改善公司内控实施环境，更有效地指导、推进公司制度建设，以促进企业文化建设。

本条例将明确公司内部各类舞弊行为的范围，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，条例涉及舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。

第一章反舞弊原则第一条：惩防并举反舞弊机制建设坚持“事前预防”和“事后惩罚”并举的原则，做到“事前有告知，事中有制度，事后有检查”，以机制建设来引导员工行为，尽量减少舞弊（或渎职）行为的发生。

第二条：重在预防全面、有效的制度建设能有效预防、减少舞弊行为的产生，促进企业文化建设。

反舞弊的基本原则和机制建设将体现在以下重要制度建设中：内控制度实施和完善、教育培训、轮岗制度及实施、人员筛选、关键员工招聘背景调查、岗位设计不相容性贯彻、厂商交往行为规范、供应厂商须知、成立举报中心、文件档案的管理以及各部门其他各项重要管理制度中。

第二章反舞弊监督手段第三条：反舞弊（渎职）的监督手段包括：举报、审计、外部和内部调查、舞弊行为的处理、补救。

监督过程要坚持“调查中立性和利益回避原则”。

第四条：建立、完善举报投诉制度，设置举报专线、建立举报人奖励、保护制度，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。

第五条：由公司法律事务部、行政人事部等职能部门组成联合机构，通过对各部门及下属公司进行定期或不定期的审计，对外部供应商或内部人员进行专项调查，对照各项规章制度，以此发现舞弊（或渎职）行为。

第三章舞弊（渎职）行为特征舞弊（渎职）行为基本特征包括：违规、为私人或他人图利，主体可以是个人，也可以是部门。

具体包括（但不限于）以下行为：第六条：未经授权或者超越权限范围干涉、影响他人工作，或采取其他不道德方式侵占、挪用企业资产，导致公司利益受损，牟取不当利益的行为（越权处理）。

公司反舞弊管理办法（经公司2020年10月30日第九届董事会第七次会议审议通过）第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）的公司治理和内部控制，防治舞弊，降低公司风险，规范经营行为，确保公司经营目标的实现和公司持续、稳定、健康发展，保护公司及股东合法权益，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条反舞弊工作的宗旨是规范公司董事、监事、高级管理人员及所有员工的职业行为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、职业道德及公司规章制度，树立廉洁和勤勉敬业的良好风气，防止损害公司及股东利益的行为发生。

第三条本办法适用于公司的反舞弊管理活动。

公司全资子公司、控股子公司可参考本办法制订其具体的反舞弊办法。

第二章舞弊的概念及形式第四条本办法所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段，谋取个人不正当利益，损害公司正当经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。

第五条损害公司正当经济利益的舞弊，是指公司内、外人员为谋取自身利益，采用欺骗等违法违规手段使公司正当经济利益、股东正当经济利益遭受损害的不正当行为。

有下列情形之一者属于此类舞弊行为：(一)收受贿赂或回扣；(二)将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人；(三)非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资财；(四)虚构业务、记录虚假的交易或事项，使公司为该交易事项支付款项；(五)故意隐瞒、错报交易事项；(六)泄露公司的商业或技术秘密；(七)其他损害公司经济利益的舞弊行为。

第六条谋取不当的公司经济利益的舞弊，是指公司内部人员为使公司获得不当经济利益而其自身也可能获得相关利益，采用欺骗等违法违规手段，损害国家、其他组织、个人或股东利益的不正当行为。

有下列情形之一者属此类舞弊：(一)为不适当的目的而支出，如支付贿赂或回扣；(二)出售不存在或不真实的资产；(三)从事违法违规的经济活动；(四)偷逃税款；(五)其他谋取组织不当经济利益的舞弊行为。

公司规章制度对舞弊处理第一章总则第一条为规范公司的经营行为，维护公司的正常运营秩序，特订立本规章制度。

第二条公司全体员工应当严格遵守本规章制度规定，遵守国家法律法规，增强诚信意识，维护公司的良好声誉。

第三条公司禁止任何形式的违法违规行为，一经发现，必须严肃处理，绝不姑息。

第四条公司对于任何有违职业道德、实施欺诈与舞弊行为的员工均会严肃处理，做到依法公正、严明执行。

第五条公司对于所有的舞弊行为都采取零容忍的态度，坚决打击舞弊现象，维护公司的合法权益。

第二章舞弊行为的定义第六条舞弊行为是指员工在工作过程中，以违法违规的手段，获取个人利益或使他人受到损害的行为。

第七条舞弊行为包括但不限于：1. 假冒行为：员工伪造资料、签名、印章或者其他文件，冒充他人进行欺骗行为；2. 贿赂行为：员工向他人行贿、受贿、受礼，以获取不正当的利益；3. 虚报行为：员工虚构业绩、虚报成绩，误导公司或者公众，谋取私利；4. 滥用职权：员工滥用职权，违规操控相关业务，使公司遭受损失；5. 授受贿赂：员工在公司的业务往来中，为谋取私利，收受贿赂，或者向他人行贿；6. 盗窃行为：员工盗窃公司资产、商业机密等；7. 违法违规行为：员工违反国家法律法规、公司规章制度的行为。

第八条对于上述舞弊行为，公司必须严格打击，一经核实，必须依法处理，绝不姑息。

第三章舞弊行为的处理程序第九条对于发现的舞弊行为，公司将按照以下程序进行处理：一、内部举报1. 如员工发现有同事或上级存在舞弊行为，应当通过公司内部举报渠道，向公司组织纪律检查部门进行举报；2. 公司将对举报内容进行核实，必要时还可委托专业机构进行调查；3. 对于属实的举报，公司将依法依规进行处理，同时对举报人予以奖励。

二、调查核实1. 公司将组织专业人员对涉嫌舞弊的员工进行调查核实，收集证据；2. 在调查过程中，被调查人有权提供证据及申辩；3. 调查组将对调查结果进行总结，形成调查报告。

三、处理决定1. 根据调查结果及公司规章制度，公司将对舞弊行为进行处理决定；2. 对于属实的舞弊行为，公司可能采取停职、解除劳动合同、追究法律责任等处理措施；3. 处理决定必须由公司董事会或者公司法定代表人签字确认，并通知相关部门执行。

公司反舞弊规章制度模板
《公司反舞弊规章制度》
第一条总则
为了确保公司正常经营和员工的合法权益，公司制定了反舞弊规章制度。

该制度适用于公司全体员工，包括全职员工、兼职员工、临时工等。

第二条定义
1. 反舞弊：指公司员工利用职务之便，以非法手段牟取私利，损害公司及他人利益的行为。

2. 反舞弊行为包括但不限于：受贿、行贿、滥用职权、私刻公章、徇私舞弊等行为。

第三条权利义务
1. 公司员工有义务遵守公司反舞弊规章制度，不得从事任何违反该规定的行为。

2. 公司有权对违反反舞弊规章制度的员工进行相应的处理，包括但不限于警告、责令停职、开除等。

第四条举报机制
1. 公司建立了反舞弊举报制度，任何发现公司内部存在违规行
为的员工都可以进行举报，举报人的个人信息将得到保护。

2. 公司将对接收到的举报进行调查核实，并对属实的举报进行严肃处理。

第五条防范措施
1. 公司将对相关职务的员工进行反舞弊意识培训，提高员工对于反舞弊问题的认识和防范能力。

2. 公司将定期进行内部审计，对公司内部存在的潜在风险进行排查和整改。

第六条责任追究
1. 对于发生的反舞弊行为，公司将严肃追究相关责任人的法律责任，包括向相关部门通报、依法追诉等。

2. 公司将对于参与举报，揭露线索的员工进行奖励和保护。

第七条附则
1. 本规章制度自发布之日起生效。

2. 公司反舞弊规章制度的解释权归公司所有。

以上为《公司反舞弊规章制度》的内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的良好形象和发展。

公司反舞弊规章制度模板一、背景介绍为了保护公司的利益，维护员工的合法权益，以及遵守法律法规和道德规范，公司特制定了本《公司反舞弊规章制度》。

本制度是指导公司所有员工识别、预防、防范和打击各类舞弊行为的基础文件，适用于公司全体员工。

二、定义舞弊行为在本制度中，舞弊行为定义为故意通过欺骗、虚假陈述、滥用职权、存款侵占、假报账、行贿受贿、利益输送等非法手段获取不正当利益、损害公司利益以及损害员工利益的行为。

三、反舞弊的原则1.遵守法律法规：公司反舞弊活动必须遵守国家法律法规，维护国家的正常经济秩序。

2.公正公平：反舞弊活动必须公正公平，对于发现的每一个舞弊行为都要按照规定程序进行处理，不偏袒任何一方。

3.保护举报人权益：公司对于举报人的个人信息严格保密，不泄露其身份，保护其合法权益。

4.打击舞弊行为：对于确凿的舞弊行为，公司将依法机关进行报案并采取相应的法律措施。

四、反舞弊责任1.公司领导层：公司领导层要积极倡导反舞弊工作，确保反舞弊制度的有效执行，为员工提供必要的培训和指导。

2.员工：每位员工都有责任参与反舞弊工作，对于发现的舞弊行为应当及时举报，并配合公司的调查工作。

3.反舞弊审核部门：公司设立反舞弊审核部门，负责审核、调查、处置反舞弊事宜，并及时向公司领导层汇报。

五、反舞弊报告和调查程序1.舞弊举报：任何员工在发现舞弊行为时，应立即向反舞弊审核部门进行举报。

举报可以采取口头、书面或电子邮件等形式。

2.舞弊调查：反舞弊审核部门收到举报后，将组织调查小组进行调查。

调查小组将依法依规进行调查，收集证据，听取当事人陈述，进行交叉核实等。

3.舞弊处置：调查小组根据调查结果，拟定处置方案，并报送公司领导层审批。

公司领导层将根据实际情况作出相应的处理决定，并向有关方面通报处理结果。

六、奖励与惩罚1.奖励：公司将对于提供有效舞弊线索的举报人进行奖励，并予以保密。

奖励按照公司相应规定执行。

2.惩罚：对于确凿的舞弊行为，公司将按照相应的规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、解聘，并保留追究法律责任的权利。

反舞弊工作条例法审风控中心是公司反舞弊行为的实施和监督管理部门，对公司董事会负责，向董事长汇报工作，独立行使监察职权。

一、反舞弊机构职责1、负责公司反舞弊体系和廉洁教育体系建设、执行工作；2、负责违规违纪案件的查处及举报线索的受理、流转和举报奖励核实，履行监督、调查、处置职责；3、负责对各公司及员工在业务往来过程中收受的红包、礼金等进行登记，统一处置。

二、反舞弊主要形式1、禁止员工及其利害关系人接受客户、供应商及合作商(包括潜在合作商及合作关联方)直接或间接提供的一切物质及精神上的不正当利益、为他人或自己谋取利益；2、禁止员工滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守损害公司的有形资产和无形资产；3、禁止员工私自处理参加商务活动中收到的活动馈赠、奖励、礼品和私自使用或占有供应商及合作伙伴提供的样品；4、禁止利益冲突事项。

特殊情况下，公司内员工及利害关系人实际控制的公司与某某公司及其下属公司发生业务往来，应在合作前向直接管理层、间接管理层及法审风控中心同时申报审批。

三、反舞弊调查权限1、法审风控中心行使监督、调查职权，有权依法向有关部门和个人了解情况，收集、调查证据;2、法审风控中心根据调查需要，在报请公司董事长批准后，可以采取且不限于以下临时措施：(1)对相关涉案人员予以停职处理；(2)暂缓审批相关涉案人员的离职、调职调薪流程；(3)暂停支付涉案人员的奖金、佣金等；(4)暂停支付涉案单位的合同款项、佣金等；(5)其他经公司法审风控中心研究认为有必要的调查取证措施；(6)临时措施经批准后以书面形式发出，各公司、各职能部门应当即时予以协助执行。

3、法审风控中心在案件调查期间，可以采取询问谈话、查询、调取、暂扣、封存、勘验检查、鉴定，提请有关部门技术协助等措施，可查阅、复制、封存公司的账册、合同、员工人事档案等资料。

四、礼品礼金管理1、员工不得收受业务单位或个人赠予的实物、礼金、有价证券等礼品。

确实无法拒收或退还的，应当第一时间向法审风控中心登记报备，并及时上交收受的款物；2、员工收受业务单位或个人赠送的礼品、礼金、有价证券等款物不及时上交的，视情节轻重给予相应处分；3、礼品礼金处置遵循款物分别处置原则，对确实无法退还的礼金钱款应于登记后24小时以内汇入公司指定帐户，礼品由公司根据实际需要灵活处理，并登记处理方式。

文件制修订记录深圳国华网安科技股份有限公司反舞弊制度第一章总则第一条为防治舞弊，加强深圳国华网安科技股份有限公司（以下简称“公司”）公司治理和内部控制，维护公司和股东合法权益，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条反舞弊工作的宗旨是规范公司高、中级管理层及所有员工的职业行为，严格遵守相关法律法规、职业道德及公司的规章制度、防止损害公司及股东利益的行为发生。

本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司和合并报表范围内拥有控制权的公司。

第二章舞弊的概念及反舞弊职责归属第三条本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法、违规手段，谋取个人不正当利益，损害公司正当利益的行为；或谋取不当的公司利益，同时可能为个人或他人带来不正当利益的行为。

有下列情形之一者属于舞弊行为：（一）收受贿赂或回扣，特别是项目招标存在暗箱操作等行为，员工或其利害关系人与供应商存在不正当资金往来；（二）非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃、侵占公司资产；（三）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给自己或他人；（四）故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（五）伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告；（六）泄露公司的商业或技术秘密；（七）利用电子商务技术存在的漏洞和缺陷损害公司利益；（八）未经授权，以公司名义进行各项谋利活动；（九）不真实表达或故意遗漏、虚报交易或其他事项，使公司为虚假的交易或事项支付款项；（十）其他损害公司利益或谋取公司不当利益的舞弊行为。

第四条董事会有责任督促管理层建立公司范围内的反舞弊文化环境，建立健全预防舞弊在内的内部控制体系。

第五条管理层应建立良好的内控机制，设立举报投诉渠道进行防范和发现舞弊，实施控制措施以降低舞弊发生的机会，并对舞弊行为采取适当且有效的补救措施。

第六条全体员工应该遵守公司行为准则、道德规范及国家、行业所涉及法律法规。

公司反舞弊规章制度内容
《公司反舞弊规章制度》
为了建立健康的企业文化，公司制定了反舞弊规章制度，以防止贪污腐败行为的发生，维护企业良好的经营环境。

反舞弊规章制度包括以下几项内容：
1.明确禁止行为：规章制度明确规定了公司员工以及与公司有
合作关系的外部人员不得从事贪污受贿、挪用资金、编造虚假账目等违法行为。

这些行为对公司的声誉和利益造成了严重损害，因此必须加以禁止。

2.责任制度：制度明确了公司各级领导对反舞弊工作负有监督
责任。

公司内设专门的反贪腐败小组，负责监督并检查公司各项业务活动，确保各项规章制度得到贯彻执行。

3.举报机制：公司建立了举报渠道，鼓励员工和合作伙伴积极
举报可能存在的违法行为。

对于举报者，公司将保护其合法权益，并对有实质性帮助的举报行为给予奖励。

4.惩罚机制：对于被发现从事违法行为的人员，公司将坚决追
究其法律责任，包括停职、降职、开除等处罚。

同时，公司还将积极配合有关部门进行调查，确保违法行为被依法处理。

5.教育培训：公司定期开展反腐倡廉教育培训，提高员工的法
律意识和职业操守，引导他们正确认识反腐倡廉工作的重要性，树立正确的道德观念。

通过《公司反舞弊规章制度》的实施，公司将有效地遏制各种违法行为的发生，维护企业的利益和声誉，建立一个透明、廉洁的企业环境。

公司希望所有员工和合作伙伴共同遵守规章制度，共同努力，共同发展。

公司反舞弊管理制度第一章总则第一条为规范公司的经营行为，确保公司的正常运转，保护公司的财产安全，维护公司的形象和声誉，我公司制定了本反舞弊管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条本制度适用于公司内部所有员工，包括但不限于管理人员、员工、实习生等。

所有员工都应当遵守本制度的规定，并承担相应的责任。

第三条公司反对任何形式的舞弊行为，包括但不限于受贿、行贿、挪用公款、侵占公司财产等，一经发现，公司将严肃处理，依法追究相关责任人的法律责任。

第四条公司将定期对本制度进行评估和调整，以适应经营环境的变化和公司制度的不断完善，确保本制度的有效执行。

第二章舞弊行为的定义第五条在本制度中，舞弊行为指的是任何违反法律、法规和公司规定，以获取不正当利益为目的的行为，包括但不限于：（一）受贿行为：指员工以财物或其他利益为他人谋取利益的行为；（二）行贿行为：指员工向他人行贿，以获取不正当利益的行为；（三）挪用公款行为：指员工擅自使用公司资金或财产，用于个人目的的行为；（四）侵占公司财产行为：指员工盗窃、损毁、侵吞公司财产的行为。

第六条对于违反公司规定的舞弊行为，公司将依法依规进行调查处理，对相关责任人进行追责，涉及刑事犯罪的将移交司法机关处理。

第三章反舞弊管理制度及措施第七条公司将建立健全的内部控制制度，加强对公司人员的教育培训，提高员工的法律意识和道德水平，预防和打击舞弊行为。

第八条公司将加强对公司财务及资产的监督管理，建立完善的资产管理制度和资金流动监控机制，防止公司财产被挪用侵占。

第九条公司将建立举报机制，鼓励员工对公司内部存在的舞弊行为进行举报，对提供有效线索的举报人进行奖励，保护举报人的合法权益。

第十条公司将加强对公司合作伙伴的风险评估，建立合规管理制度，规范公司与合作伙伴的业务往来，杜绝与不法分子的勾结。

第四章舞弊行为的处罚第十一条对于有违反本制度的舞弊行为的员工，公司将视情况采取以下处罚措施：（一）口头警告：对于初犯或情节较轻的舞弊行为，公司可以给予口头警告；（二）书面警告：对于情节较重的舞弊行为，公司可以给予书面警告，要求相关责任人做出书面检讨；（三）降职或调整岗位：对于恶意违规或情节严重的舞弊行为，公司可以进行降职或调整岗位的处罚；（四）开除处罚：对于严重违反公司规定，损害公司利益的舞弊行为，公司将给予开除处罚，同时保留追究法律责任的权利。

2024年企业内部舞弊预防管理制度为加强对企业资金、财务、票据、合同的运作管理，企业不仅应对财务、销售、采购人员进行经常性的法制学习、教育，健全各种资金、财务、票据、合同管理制度；而且，还应建立起有针对性的舞弊预防管理制度。

第____条目的为了有效地预防公司舞弊行为的发生，明确相关责任，降低审计风险，根据国家相关法规及公司相关文件，特制定本制度。

第____条一般原则1.各层级管理者应对舞弊行为的发生承担管理责任。

建立、健全并有效实施内部控制，预防、发现及纠正舞弊行为是各级公司、各级部门负责人的主要职责之一。

2.审计部和审计人员应当保持应有的职业谨慎，密切____公司内部可能发生的舞弊行为，以协助公司管理层预防舞弊行为的产生。

第____条名词解释1.损害公司利益的舞弊。

是指公司内外人员为谋取自身利益，采用欺骗等违法违规手段使公司经济利益遭受损害的不正当行为。

2.舞弊的预防。

是指采取适当行动防止舞弊的发生，或在舞弊行为发生时将其危害控制在最低限度。

第____条审计部和审计人员应在以下四个方面保持应有的职业谨慎。

____具有预防、识别、检查舞弊的基本知识和技能，在执行审计项目时警惕相关方面存在的舞弊风险。

2.根据被审计事项的重要性、复杂性以及审计的成本效益性，合理____和检查可能存在的舞弊行为。

3.运用适当的审计职业判断，确定审计范围和审计程序，以检查、发现和报告舞弊行为。

4.发现舞弊迹象时，应及时向上级报告，提出进一步检查的建议。

第____条有下列情形之一者，属于舞弊行为。

1.接受____或回扣。

2.将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人。

3.____、挪用、盗窃公司资财。

4.使公司为虚假的交易事项支付款项。

5.故意隐瞒、错报交易事项。

6.泄露公司的商业____。

第____条舞弊预防具体措施1.建立、健全公司的内部控制并使之得以有效实施是预防舞弊的主要途径。

2.审计人员在____和评价内部控制时，应当____以下主要内容，以协助公司预防舞弊：(1)公司目标的可行性；(2)控制意识和态度的科学性；(3)员工行为规范的合理性和有效性；(4)经营活动授权制度的适当性；(5)风险管理机制的有效性；(6)管理信息系统的有效性。

XX股份有限公司反舞弊管理制度第一章总则第一条为提升XX股份有限公司(以下简称“公司)舞弊风险防范能力，充分发挥内部控制作用，促进廉洁从业，切实维护公司和股东合法权益，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、公司章程和公司管理制度等相关规定，结合公司实际，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部、各子（分）公司反舞弊工作。

国家法律法规有特殊规定的，从其规定。

合营和参股公司可参照本制度的主要精神，建立适宜于本公司发展的反舞弊工作机制。

第三条本制度所指舞弊是指公司内部人员或内外部人员串通采用欺骗、隐瞒或破坏信任等违规违纪违法手段，为谋取个人不正当利益而损害公司和股东正当经济利益的行为；或为公司谋取不正当经济利益，同时也可能为个人带来不正当利益的行为。

第四条反舞弊内控工作机制主要包括舞弊的表现形式、反舞弊职责归属、舞弊的预防和控制、舞弊的举报、调查及处理、舞弊的补救措施。

第二章舞弊的表现形式第五条舞弊的分类（一）按照舞弊的目的划分，分为谋取公司利益的舞弊和损害公司利益的舞弊。

（二）按照舞弊者与公司之间的关系来划分，可以分为内部舞弊和外部舞弊。

（三）按照舞弊的行为主体不同，可以分为管理层舞弊和员工舞弊。

第六条损害公司利益的舞弊，是指公司内、外部人员为谋取自身利益，采用欺骗等违规违纪违法手段使公司正当经济利益遭受损害的不正当行为。

包括但不限于以下情形（一）收受贿赂或回扣。

（二）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人。

（三）非法使用或占有公司资产，贪污、挪用、盗窃公司财产。

（四）使公司为虚假的交易事项支付款项。

（五）故意隐瞒、错报交易事项。

（六）伪造、变造会计记录或凭证。

（七）泄露公司的商业或技术秘密。

（八）未经授权，以公司名义进行各项活动。

（九）其他损害公司经济利益的舞弊行为。

第七条谋取公司利益的舞弊，是指公司内部人员为使本公司获得不当经济利益而其自身也可能获得相关利益，采用欺骗等违规违纪违法手段，损害国家和其他组织或者个人利益的不正当行为。

反舞弊工作办法第一章总则第一条为防治舞弊,进一步加强公司治理和内部控制,规范经营行为,降低公司风险,维护公司和股东合法权益,根据财政部《企业内部控制基本规范》,结合公司实际情况,制定本办法。

第二条本办法主要明确反舞弊工作的宗旨;舞弊的概念及形式;反舞弊的责任归属;舞弊的预防和控制;反舞弊工作常设机构及职能;舞弊案件的举报、调查和报告;反舞弊工作的指导和监督;舞弊的补救措施和处罚。

第三条反舞弊工作的宗旨是规范公司领导班子、经理、经理助理及所有员工的职业行为,促使公司全体员工严格遵守相关法律法规、职业道德及公司规章制度,树立廉洁从业和勤勉敬业的良好风气,防止损害公司及股东利益的行为发生。

第四条本办法所称舞弊,是指公司内部人员与公司外部人员采用各种违法、违规手段,为本人、其他个人或单位谋取不正当利益,损害公司正当经济利益的行为;或谋取不当的公司经济利益,同时可能为本人、其他个人或单位带来不正当利益的行为。

第五条损害公司正当经济利益是指公司内部人员与公司外部人员采用各种违法、违规手段使公司、股东正当经济利益遭受损害。

谋取不当的公司经济利益,是指公司内部人员为使公司获得不当经济利益而其自身可能获得相关利益,采用各种违法、违规手段,损害国家、其他组织或股东的利益。

舞弊的主要形式有:（一）收受贿赂或回扣;（二）为不当目的支付回扣;（三）将可以使公司合法获利的交易事项转移给其他个人或单位,而从中获得不正当的利益;（四）侵占、挪用公司资产,牟取不正当的利益;（五）利用公司的有形和无形资产,牟取不正当的利益;（六）使公司为虚假的交易事项支付款项,而从中获得不正当的利益;（七）伪造、变造会计记录或凭证,提供虚假财务报告;（八）故意隐瞒、错报交易事项,使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;（九）泄露公司的商业或技术秘密;（十）偷逃税款;（十一）公司领导班子、经理及其他重要岗位人员滥用职权;（十二）相关部门或人员相互串通舞弊;（十三）其他损害公司经济利益的舞弊行为。

公司反舞弊规章制度模板第一条总则为加强公司内部管理，防范和打击舞弊行为，保护公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司总部及所属子（分）公司、合营和参股公司的反舞弊工作。

第三条定义本制度所称舞弊，是指公司内部人员或内外部人员串通采用欺骗、隐瞒或破坏信任等违规违纪违法手段，为谋取个人不正当利益而损害公司和股东正当经济利益的行为；或为公司谋取不正当经济利益，同时也可能为个人带来不正当利益的行为。

第四条反舞弊内控工作机制反舞弊内控工作机制主要包括舞弊的表现形式、反舞弊职责归属、舞弊的预防和控制、舞弊的举报、调查及处理、舞弊的补救措施。

第二章舞弊的表现形式第五条舞弊的分类（一）按照舞弊的目的划分，分为谋取公司利益的舞弊和损害公司利益的舞弊。

（二）按照舞弊者与公司之间的关系来划分，可以分为内部舞弊和外部舞弊。

（三）按照舞弊的行为主体不同，可以分为管理层舞弊、员工舞弊和其他舞弊。

第六条舞弊的具体表现形式包括但不限于：（一）收受贿赂、索取贿赂或支付贿赂；（二）非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资产；（三）泄露公司的商业或技术秘密；（四）使用虚假发票进行报销/采购付款；（五）伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告；（六）其他违反法律法规、公司规章制度的行为。

第三章反舞弊职责归属第七条公司成立反舞弊工作领导小组，负责公司反舞弊工作的统筹规划、组织协调和监督指导。

第八条公司各部门、各子（分）公司、合营和参股公司应设立反舞弊工作机构，明确负责人，负责本部门、本子（分）公司、本合营和参股公司的反舞弊工作。

第九条各部门、各子（分）公司、合营和参股公司的负责人对本单位的舞弊行为承担主要责任，员工对本人的舞弊行为承担责任。

第四章舞弊的预防和控制第十条公司倡导诚信正直的企业文化，树立正确的价值观和行为准则，提高员工的道德素质和法律意识。

反舞弊管理制度细则第一章总则为规范公司内部行为，防范和打击各类违法违规行为，维护公司经济秩序和社会公平正义，特制定本制度。

第二章职责分工1. 公司全体员工均有权利和义务参与反舞弊管理工作，公司管理层需带头执行。

2. 公司各部门应指定专人负责反舞弊工作，每年定期进行风险评估和反腐败培训。

第三章反腐倡廉1. 公司全体员工应自觉遵守公司的各项规章制度，不得利用职权谋取私利。

2. 禁止以任何形式向非公司机构或个人行贿、收受贿赂，一经发现将予以严肃处理。

第四章反腐制度建设1. 公司应建立健全的内部审计体系，对公司内部账目进行定期检查和核对。

2. 公司应建立举报机制，鼓励员工举报违规行为，对属实的举报给予奖励。

第五章惩戒措施1. 公司对发生违规行为的员工，将视情节轻重进行处理，包括批评教育、记过、记大过等处分。

2. 公司对严重违反法律法规和公司制度的员工，将给予开除处分，并将违规信息上报相关部门。

第六章审查监督1. 公司应定期开展内部审查工作，对各基层单位的反舞弊工作进行督导检查。

2. 公司应配合相关行政执法部门的审查工作，对公司经营行为进行全面监督。

第七章法律责任1. 公司及其员工不得有违反国家法律法规和公司制度的行为，一经发现，将依法追究责任。

2. 任何员工发生违规行为，需承担相应的法律责任，公司将进行内部调查并配合法律部门处理。

第八章审议和修改1. 公司反舞弊管理制度为公司内部规章制度，须经公司董事会审议通过后生效。

2. 公司应定期对反舞弊管理制度进行修订和完善，确保其与公司经营活动相适应。

制度说明：本反舞弊管理制度是公司内部规章制度，适用于公司所有员工，一切以公司规章制度为准。

对于公司内部如发现有违规行为的，应及时上报公司管理层进行处理。

希望全体员工自觉遵守公司制度，共同维护公司的良好形象和经营环境。