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2019年银行业专业人员职业资格考试《个人理财（中级）》真题精选试卷（文末含答案解析）第1题单选题（每题0.5分，共30题，共15分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1．在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。
A．投资性资产比率越大说明理财积极性越高B．投资负债率越高说明财务负担越大C．现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标D．自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标2．下列各类家庭支出中属于其他支出的是（）。
A．家庭日常支出B．理财支出C．专项支出D．礼金支出3．对于普通家庭而言，潜在的家庭风险中对客户影响最大的是（）。
A．人身风险B．信用风险C．财产风险D．投资风险4．随着通胀预期增加，客户找到理财经理小王，希望能够推荐一款具有抵御通胀影响的寿险产品，小王应推荐该客户购买（）。
A．保额递减定期寿险B．定额定期寿险C．定额不定期寿险D．保额递增定期寿险5．对处在家庭成长期的客户而言，下列关于教育投资的表述中不恰当的是（）。
A．教育是一种人力资本投资B．投资工具应选择高风险产品C．子女教育是一项长期的投资D．家庭财务规划中必不可少部分6．教育保险又称教育金保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。
下列选项中描述错误的是（）。
A．保费豁免是教育金保险的一个优势B．目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁C．教育金保险一般都具有投资分红功能D．教育金保险具有强制储蓄的功能7．假定教育成本的年增长率为4％，而教育资金的年回报率为7％，则教育投资的实际报酬率为（）。
（答案取近似数值）A．1.02％B．1.75％C．3.00％D．2.88％8．理财师为客户制定退休规划时，下列步骤中需最先开展的是（）。
A．从退休后的支出角度预测资金需求B．计算资金缺口C．确定退休目标D．制定具体投资方案9．下列是构建退休规划的首要目标的是（）。
A．过温饱的生活B．退休后财务自由C．确保子女有生活保障D．退休后不需要再工作10．根据债券定价原理，如果某种息票债券的市场价格等于面值时，以下说法正确的是（）。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财真题精选附答案单选题（共45题）1、某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉OK点歌费为250000万元。
那么该月应纳营业税为（?）。
A.42000元B.43000元C.44000元D.45000元【答案】 A2、刘云预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，刘云每年投资5万元于年投资回报率6％的平衡型基金，则5年后刘云( )。
A.无需再额外支付学费B.需要额外支付1200元C.需要额外支付200元D.会获得超过30万元的本息和【答案】 B3、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%，剩余期限为6年的债券，该投资者的即期收益率约为（）。
A.9%B.10%C.11%D.17%【答案】 C4、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。
为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。
A.1456993B.1485697C.2017942D.2146992【答案】 A5、2015年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人18012元。
公司为员工代扣代缴个人所得税。
A.10％；125B.3％；0C.10％；105D.3％；25【答案】 B6、（）通常是指家庭的财产性收入A.工作收入B.理财收入C.其他收入D.不合法的收入【答案】 B7、王先生为某IT公司开发一套系统软件，一次性取得劳务报酬30000元，王先生就此项所得应纳个人所得税( )元。
A.4800B.5200C.5000D.5600【答案】 B8、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。
根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。
18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。
A.30761B.31460C.32180D.33046【答案】 D2、吴丽丽与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，吴丽丽的家人发现了一份意外险保单，则（）。
A.赔一部分，因为吴丽丽不全因为意外死亡B.全赔，因为是意外导致其感染肺炎C.不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎D.不赔，肺炎是意外险的除外责任【答案】 B3、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源A.家庭收入B.工作收入C.理财收入D.其他收入【答案】 A4、下列关于办理公证遗嘱的说法，不正确的是（）。
A.如果确有困难，可以跟公证人员说明，由他人代为办理B.办理公证遗嘱应有两个以上的公证人员参加C.公证遗嘱是最为严格的遗嘱方式D.公证人员在遗嘱开启前，有为遗嘱人保守秘密的义务【答案】 A5、有关行业一般纳税人增值税销售额的下列表述中，正确的有( )。
A.提供贷款服务，以提供贷款服务取得的全部利息及利息性质的收入为销售额B.金融商品转让，按照卖出价扣除买入价及相关税费后的余额为销售额C.提供客运场站服务，以取得的全部价款和价外费用为销售额D.提供旅游服务，以取得的全部价款价外费用为销售额【答案】 A6、在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的（）。
A.法定性B.排他性C.强行性D.限定性【答案】 B7、下列对保险产品的配置原则问题，说法不正确的是( )。
A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑C.尽量不要减少客户所需的保险额度D.牢记保险的主要功能是资产增值【答案】 D8、金融市场为市场参与者提供分散风险的可能，下列属于其实现方式的是（）。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财通关考试题库带答案解析单选题（共40题）1、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。
他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。
张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。
假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。
A.338013B.172144C.628894D.814447【答案】 D2、下列选项中，属于员工福利主要特征的有（）。
A.（2）（4）B.（2）（3）C.（1）（3）D.（1）（4）【答案】 D3、关于人寿保险在财富传承中作用的表达错误的是（）。
A.合理避税是现阶段高资产人群投保高额保险单的驱动因素之一B.通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜C.人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免家庭内部的纷争D.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失【答案】 C4、投资性负债占总负债的比例通常被称为（）。
A.自用性负债比率B.消费性负债比率C.流动性负债比率D.投资性负债比率【答案】 D5、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。
但随看教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。
客户郑女士有一个刚上初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。
A.24694.45B.25167.91C.25249.54D.26714.78【答案】 C6、甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。
甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。
某日，甲因交通事故身亡。
对该份保险的保险金处理正确的是( )。
A.应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承B.应作为遗产由甲妻一人继承C.应作为遗产由甲妻、甲子继承D.应全部支付给甲妻【答案】 D7、( )是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。
2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财通关考试题库带答案解析单选题（共100题）1、下列关于股票市场的说法，错误的是（）。
A.股票市场是股票发行和流通的场所，也可以说是对已发行的股票进行买卖和转让的场所B.股票的交易都是通过股票市场来实现的C.股票市场可以分为一级市场、二级市场D.一级市场也称股票交易市场，二级市场也称股票发行市场【答案】 D2、比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者投资的基金是（）。
A.成长型基金B.平衡型基金C.交易所交易基金D.收入型基金【答案】 D3、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。
二人婚后无子女，何先生的父母尚在。
一个有约束力的合同必须包括合法的对价。
王女士为何先生投保而与保险公司签订的定期寿险合同中，王女士支付的对价是（）。
A.合同约定的保费B.合同的违约金C.合同约定的保费的利息D.保费及其利息【答案】 A4、反映总承包商是否按规定及时结算和支付劳务分包费用的依据是（）。
A.劳务费结算台账和支付凭证B.支付凭证和劳务分包合同C.劳务备案手续和劳务分包合同D.劳务分包合同和劳务费结算台账【答案】 B5、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王华今年16岁，高中一年级学生。
一家三口均身体健康，无家族病史。
A.45.22B.50.22C.55.22D.60.22【答案】 C6、（）是最常见、最普通的年金保险。
A.个人年金B.联合年金C.最后生存者年金D.联合及生存者年金【答案】 A7、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是( )。
A.及早规划B.坚持平衡原则C.应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出D.避免过于乐观估计【答案】 C8、再保险的基本职能是( )。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财真题精选附答案单选题（共45题）1、下列不属于法律途径解决工资纠纷的是（）。
A.建立公司制农民工工资的约束和保障机制B.向当地劳动争议仲裁委员会申请仲裁C.向当地劳动保障监察机构举报投诉D.通过法律诉讼途径解决【答案】 A2、下列关于终身寿险的描述错误的是（）。
A.终身寿险根据缴费方式的不同可以分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险B.终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金C.大多数终身寿险保单属于分红保单D.终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险【答案】 B3、流动资金管理措施不包括（）。
A.编制Y"金预算，加强资金调控B.加强投资方案评价，积极防范投资风险C.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈D.合并会计与出纳职能，确保资金安全【答案】 D4、特许权使用费所得是个人所得税应税所得项目的一种，以下不属于特许权使用费所得的项目是（）。
A.转让专利权B.转让商标权C.转让非专利技术D.转让土地使用权【答案】 D5、综合理财规划是一项长期复杂的系统工程，其自身有一套标准科学的方法和流程，体现了其（）。
A.全面性B.长期性C.综合性D.专业性【答案】 D6、陈某在北京打工，从事建筑工作，月收入2000元，家中母亲年迈，没有收入来源，陈某最需要的保险产品为（）。
A.长期重大疾病保险B.人身意外伤害保险C.万能保险D.养老保险【答案】 B7、货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，下列不符合要求的是( )。
A.国债B.长期股权投资C.中央银行票据D.金融债【答案】 B8、长期教育投资规划工具可分为（）和其他工具。
A.现代教育投资规划工具B.短期教育投资规划工具C.传统教育投资规划工具D.特殊教育投资规划工具【答案】 C9、社会保险行政部门应当自受理工伤认定申请之日起（）日内作出工伤认定的决定。
2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财试卷附答案详解单选题（共20题）1. （）是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。
A.比例责任分摊方式B.限额责任分摊方式C.顺序责任分摊方式D.平均分摊【答案】 C2. 当事人为了重复使用而预先拟订，并在订立合同时未与对方协商的条款是（）。
A.无效条款B.附加条款C.免责条款D.格式条款【答案】 D3. 若A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，都付年息120美元，A 债券5年到期，B债券6年到期，如果两种债券的到期收益率从12％变为10％，下列表述正确的是（）。
A.两种债券价格都会下降，8债券下降较多B.两种债券价格都会上涨，8债券上涨较多C.两种债券价格都会下降，A债券下降较多D.两种债券价格都会上涨，A债券上涨较多【答案】 B4. 财富传承工具不包括（）。
A.遗嘱B.家族信托C.保险D.财产赠与合同【答案】 D5. 设计一个家族信托需要考虑诸多因素，下列不属于家族信托的要素的是()。
A.委托人B.监察人C.信托财产D.家族信托设立时间【答案】 D6. 商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的（）个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。
A.3B.5C.7D.10【答案】 D7. 下列关于债券违约风险的说法，不正确的是（）。
A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险B.违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险C.不同发行者发行的债券违约风险不同D.一般来说，国债的违约风险高于公司债券【答案】 D8. 家庭的应急能力也是收支管理的一项重要指标，通过（）进行衡量。
A.流动性资产额度除以家庭月支出B.总资产额度除以家庭月支出C.总资产额度除以家庭生活支出D.流动性资产额度除以家庭生活支出【答案】 A9. 赵先生的两个儿子均已参加工作，经济独立，但和妻子两人均未退休，此时赵先生的家庭处于( )。
2022年中级银行从业资格《个人理财》试题及答案(最新)1、[题干]下列有关商业银行个人理财业务报告管理的有关问题，说法错误的是()。
A.商业银行发售理财计划法实行审批制B.商业银行应由主管个人理财业务的高级管理人员对理财计划的报告材料进行审核批准后，报送银监会或其派出机构C.商业银行报告的材料不齐全或者不符合形式要求的，应按照银监会或其派出机构的要求进行补充报送或调整后重新报送D.商业银行应在理财计划销售文件和宣传材料中提供全面、完整的理财计划相关信息，进行充分的销售前信息披露【答案】A【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》规定，商业银行发售理财计划实行报告制。
2、[题干]客户在填写开户资料时，理财师可以获得客户的( )等最基础的信息。
A.姓名B.性别C.证件信息D.兴趣爱好。
E,联系地址【答案】A,B,C,E【解析】客户在填写开户资料时，理财师可以获得客户姓名、性别、证件信息、出生日期、联系地址、电话号码等最基础的信息。
3、[题干]某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%，5年后该项基金本利和将为()元。
A.671561B.564100C.871600D.610500【答案】A4、[题干]下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是()。
A.适应性B.客户经济支付能力C.客户风险承受能力D.选择性【答案】C【解析】在制定保险规划前应考虑的因素包括适应性、客户经济支付能力和选择性。
5、[题干]当银行拥有提前终止理财产品的权利时，投资者面临的风险不包括( )。
A.利率变化风险B.汇率风险C.投资机会风险D.法律风险【答案】D【解析】当银行拥有提前终止权利时，投资将面临三重风险：利率变化风险、汇率风险、投资机会风险，故A、B、C三项都是正确的，D选项不符合题意。
6、[题干]在()情形下，纳税人应按照国家规定办理纳税申报。
A.个人所得不足国家规定数额的B.在3处以上取得工资、薪金所得的C.没有扣缴义务人的D.以上所有的【答案】C【解析】个人所得超过国务院规定数额的，在两处以上取得工资、薪金所得或者没有扣缴义务人的，以及具有国务院规定的其他情形的，纳税义务人应当按照国家规定办理纳税申报。
省（市区） 姓名 准考证号 ………密……….…………封…………………线…………………内……..………………不……………………. 准…………………答…. …………题…中级银行从业资格证《个人理财》题库综合试卷 含答案考试须知：1、考试时间：120分钟，本卷满分为100分。
2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号等信息。
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在密封线内答题，否则不予评分。
一、单选题（本题共90小题，每题0.5分，共计45分）1、到期收益率作为判别债券优劣的手段，其最大的缺点是（ ） A 、没有考虑再投资风险 B 、没有考虑信用风险 C 、没有考虑流动性风险 D 、没有考虑利率风险2、下面（ ）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。
A 、生产规模分析 B 、项目财务分析 C 、工艺流程分析 D 、项目环境分析3、在存在潜在冲突的情形下，从业人员应当向（ ）主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。
A 、所在机构管理层 B 、银行业协会 C 、银监会 D 、利益冲突当事方4、个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施，都体现了（ ） A 、了解客户和银行利益最大化B 、建立风险管理的原则C 、建立内部控制制度原则D 、审慎性原则5、属于银行市场定位的内容是（ ） A 、产品定位和银行形象 B 、收益定位和价格定位 C 、价格定位和竞争定位D 、竞争定位和银行形象6、李敏女士于2014年1月7日存入定活两便储蓄存款10000元，2014年3月6日支取，在年利率为3%时，得到的利息是（ ）元。
（假设整存整取3个月定期存款年利率为3%，活期利率为0.5%） A 、55 B 、65 C 、8 D 、157、如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的（ ） A 、国债 B 、定期存款 C 、股票 D 、活期存款8、机动车辆保险有关条款规定，受本车所载货物撞击的损失，属于（ ）责任。
全新银行从业资格考试（中级）《个人理财》历年真题精选汇编模拟试题（五）一、单选题单选题（逾期贷款）1.信用卡的使用给现代家庭带来诸多便利，每月应该还清信用卡欠数。
如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从( B ) 起收取每日5‱的利息。
A.逾期日B.消费发生日C.约定日D.办卡日解析:如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从消费发生日起收取每日5‱的利息，所以选B。
由于逾期信用卡欠款利息高昂，因此理财师通常会提醒客户调整债务结构，在做任何投资以前，先还清信用卡债。
单选题（理财收入）2.家庭收入是客户实现人生不同阶段理财目标的最重要财务来源，(B )通常是指家庭的财产性收入。
A.工作收入B.理财收入C.其他收入D.不合法的收入解析:理财收入通常是指家庭财产性收入，所以选B。
工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，因此A不选。
其他收入是不包括在工作收入和理财收入两大类别中的收入类别，因此C不选。
3.综合理财规划方案（4-7）—财务风险10.下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是( )。
A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收人大幅减少B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少C.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加D.家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加【答案】B解析:一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险；①因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至消失的风险；②由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险③因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力（伤残）从而导致家庭收入大幅度减少甚至消失的风险。
ACD属于，因此选B。
单选题4（收支管理）家庭的应急能力也是收支管理的一项管理指标，通过（A）进行衡量。
A 流动性资产额度除以家庭月支出B 总资产额度除以家庭月支出C 总资产额度除以家庭生活支出D 流动性资产额度除以家庭生活支出解析：家庭的应急能力指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表的总支出额度除以12）而得到的家庭紧急预备金月数来进行衡量的它是收入管理中的一项重要指标。
银行从业（中级）资格考试《个人理财》真题试卷5后附答案解析一、单选题1.工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。
下列属于工作收入的是( )。
A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许权使用费所得2.对于雇佣了家政服务人员的家庭，该家庭潜在的财务风险是 ( )A.人身风险B.责任风险C.信用风险D.投资风险3、风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成，其中（）使风险的可能性转化为现实性。
A、风险因素B、风险事故C、潜在风险D、风险损失4.在家庭财务保障规划建议中,理财师在为客户进行风险管理效果评估时,其内容不包括( )。
A.风险覆盖评估B.可行性评估C.安全性评估D.整体性评估5.保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
A.概率论中的大数法则B.高等数学C.利息理论和数理统计D.概率论和利息理论6. 某被保险人投保80万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任导致被保险人的财产损失40万元，被保险人从第三者那里获得赔款30万元，同时被保险人又向保险人要求赔款40万元，对此保险人的处理方式是（）。
A.不予赔付B.赔10万元C.赔50万元D.赔40万元7.保险规划具有多方面的功能，下列选项中，不属于保险功能的是（）。
A.资金融通B.保障作用C.精神补偿D.社会管理8、医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。
下列（）不属于医疗保险中的医疗费用A.家庭护理费用B.外科手术费用C.住院费用D.重大疾病治疗险9.分红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式，属于增额红利的是（）A.现金给付B.抵交保费C.购买交清增额保险D.增加保单保额10.在配置保险产品是，还应考虑客户风险认知与承受能力。
一般而言，风险认知和承受能力较低的客户，对（）的保障需求较多A、意外险、定期寿险、终身寿险、两全寿险B、意外险、分红险、定期寿险、两全寿险C、意外险、万能险、终身寿险、定期寿险D、意外险、投资连结险、万能险、两全寿险11、以下不属于教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）A.职场对学历与知识水平的要求越来越高B.受教育程度会直接影响收入水平C.教育也成为家庭理财目标D.成年人对继续教育的需求不断增加12.教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。
它按（）存款利率计息。
A.开户日 B支取日C.开户日和支取日平均的D.开户日和支取日中较高的13、张先生提前为1岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是（）。
A.有较高风险的股票基金B.平衡型基金C.短期存款D.教育金的趸交保险14. 一般而言，低收入人群基本养老金替代率(指养老金相当于在职时工资收入的比例)（）A.较低B.较高C.较为平均D.无规律15.老王计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月月初都能拿到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%，则他需要在退休的时候储备( )元的退休基金。
A.480065.57B.497615.79C.570251.97D.535687.4516.企业年金的特征不包括（）。
A.非强制性B.企业行为C.政府行为D.不属于委托人的清算财产17.税收作为政府筹集财政收人的一种规范形式，具有区别于其他财政收人形式的特点。
下列关于税收的特征的表述.不正确的是( )A.税收的固定性是相对于某一个时期而言的B.税收的三个特征是统一的整体，相互联系，缺不可C.无偿性是指国家征税后，税款一律纳人国家财政预算统一分配D.税收的强制性主要体现在制定税法的过程中18.下列在中国境内无住所的外籍人员中,属于中国居民个人的是( )。
A.甲2x16年10月1日人境,2x17年4月5日离境B.乙来华学习190天后返回C.丙2x16年1月1日人境,2x17年1月1日离境D.丁2x16年1月1日人境,2x16年5月25日离境19.赵深出租自有住房一套取得租金收入24000元。
针对这笔收入赵先生应缴纳房产税（）元。
A、1020B、960C、980D、020.用来测定一种股票的收益受整个股票市场收益变化影响程度的指标是（）。
A.期望B.标准差C.β系数D.方差21.某投资组合是有效的，其标准差为18％，市场组合的预期收益率为17％，标准差为20％，无风险收益率为5％。
根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为（）。
A.18.33％B.12.93％C.15.8％D.19％22.关于以下两种说法:①资产组合的收益是资产组合中单个证券收益的加权平均值;②资产组合的风险总是等同于所有单个证券风险之和。
下列选项正确的是（）A.仅①正确B.仅②正确C.①和②都正确D.①和②都不正确23.资本资产定价模型揭示了在证券市场均衡时，投资者对每一种证券愿意持有的数量（）已持有的数量。
A.大于B.小于C.等于D.不少于24.( )是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。
A.詹森指数B.贝塔指数C.夏普比率D.特雷诺指数25.综合理财规划的第一步是帮助客户了解“自己现在在哪里”，理财师帮助客户了解“自己现在在哪里”的切入点是（）A.对客户家庭财务状况信息的收集B.对客户家庭财务状况信息的整理C.对客户家庭财务状况信息的分析D.对客户家庭重要成员的性格分析二、多选题1.家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。
关于家庭收支状况的分析。
说法正确的有（）A 紧急预备金额度通常为家庭月支出的2-3倍B 如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余C 包括收支盈余情况分析，财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析D 工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大E 自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高2、风险管理风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。
风险管理的基本程序包括（）A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.选择风险管理技术E.评估风险管理效果3. 在我国，投保人购买保险需要履行询问回答告知。
从理论上讲，投保人需告知的内容包括（）。
A.已知的与保险标的有关的实质性重要事实B.保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实C.应知的与保险标的有关的实质性重要事实D.众人皆知的法律常识E.保险标的风险增加的事实4.通常认为新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下，为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。
下列关于新型人寿保险的说法,正确的有:A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证E.万能寿险的保额可以调整5.保险公司对家庭财产进行区分,将家庭财产分为一般可保财产、特约可保财产和不可保财产三类。
下列属于家庭财产保险中的不可保财产的有:A.珠宝首饰、古玩字画B.储蓄存折、票证、技术资料C.汽车、手机D.食品、化妆品E.处于危险状态的资产6、下列关于教育投资规划的原则，说法正确的有（）A.专款专用是教育金筹备过程中的首要原则B.教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大C.选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键的一步D.教育金最好提前规划，从宽预计E.教育金投资过程中为了战胜通货膨胀要多投资于股票等高收益产品7.下列关于信托说法正确的有（）A.信托一般为委托人根据理财规划的目标,将资产所有权委托给受托人,受托人按照信协议的约定为受益人的利益,管理、分配信托资产的行为B.有大额整笔资金的家庭，可以设立一个子女教育金信托、由境外受托人来管理这份财产C.离异家庭,原夫妻双方可以找一个独立的受托人,以子女为受益人成立一个子女教育金,将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用D.高资产或高收人人群，可以找适当的专业受托人,针对不同的理财目标设立各自的信托E.有大额整笔资金的家庭,可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与弹性目标,确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率8、目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的保险形式有（）A.基本医疗保险B.失业保险C.工伤保险D.生育保险E.养老保险9.税收是政府筹集财政收人的一种规范形式,税收管理的主体有（）A.税务机关B.海关C.财政部门D.行政事业单位E.行业主管部门10.根据个人所得税法律制度的规定，下列支出中，在计算个体工商户个人所得税应纳税所得额时，不得扣除的有（）A、从业人员的合理工资B、税收滞纳金C、用于个人和家庭的支出D、个体工商户直接对受益人的捐赠11.税负转嫁筹划是税务规划的基本方法之一,下列关于税负转嫁的表述，正确的有A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现C.税负转嫁不影响国家税收收入D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向12.现代投资组合理论包括有效市场理论投资组合理论资本资产定价模型套利定价理论以及行为金融理论等。
下列关于有效市场理论的说法正确的有()A.随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的B.有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关信息C.随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价的提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动D.随机漫步论点的本质是股价是不可预测的E.世界上没有一个绝对有效的市场13.偿债能力是指公司偿还各种短期、长期债务的能力。
常用的偿债能力分析指标包括（）A、流动比率B、利息保障倍数C、应收账款周转率和平均回收天数D、负债比率E、长期负债比率14.按照科学的理财方案制定标准，单项理财规划可以包括A.家庭收支和债务管理B.财务传承规划C.投资规划D.财富保证规划E.税收规划15.客户的风险属性一般分为（）A.风险承受能力层面B.风险容忍态度层面C.风险认知度层面D.资金承受能力层面E,家庭层面三、判断题1.投资性负债比率主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。
A.正确B.错误2. 根据投保人的投保情况，投保人、被保险人不可以为受益人。
（）A.正确B.错误3.通常为了提供养老金来应付人口老龄化的支付能力问题,政府偏向逐渐降低退休年龄,但个人往往愿意推迟退休获得更多收人。
