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分层审核制度分层审核制度是指对于一个文件、决策或政策等，采取由多个不同部门或层次的人员依次审核审批的制度。
该制度的目的是确保文件的准确性、合法性、安全性以及可操作性，在保证效率的前提下，最大程度地避免疏漏和错误产生。
以下是我对于分层审核制度的一些见解。
首先，采取分层审核制度确保了文件准确性。
不同层次的人员审核，各自有相应的层次和职责不同，能够从不同的角度和方面来审视文件，减少疏漏和错误。
比如，对于某一政策，高层领导可以对政策的宏观把握和政策是否符合公司战略进行审核，中层管理人员可以对细节进行审核，低层员工可以对政策的实际操作性进行审核。
这样，就能够避免某一层次的人员在审核过程中出现思维定势、视野狭窄等问题。
其次，分层审核制度能够确保文件的合法性。
在制定政策、决策时，往往需要考虑到许多方面的因素，如人力、物力、法律等。
采用分层审核制度后，文件需要通过多个人的审核，审核人员也会加强对政策、决策的法律合规性的审核。
这样，就能够避免在政策、决策制定过程中，因一些法律知识不够丰富而造成对公司的不良影响。
第三，分层审核制度有利于保证文件的安全性。
在制定敏感文件时，分层审核制度能够确保文件在审核过程中被充分保密。
在审核人员进行审核时，需要进行相应的保密处理，而审核人员之间互相审核，也能够彼此监督，最大限度地避免文件泄露的情况发生。
最后，分层审核制度是符合效率要求的。
虽然审核分层较多，但每个审核层次的审核时间并不会非常长，因为每个层次都会根据自己的需求和审核标准进行相应的处理。
而审核人员之间也能相互配合和减少无效审核时间。
与此同时，相较于由一个人审核的模式，分层审核制度能够尽可能地减少疏漏和错误，从而减少了审核后的重新修改，可以更高效地完成审核工作。
总之，分层审核制度的好处显而易见。
不仅有利于文件的准确性、合法性、安全性，而且符合效率要求。
在今后的审核工作中，我们应该充分发挥分层审核制度的优势，将其作为公司审核机制的重要组成部分，以确保文件审核的质量和效率。
文件修订履历明细：1、目的：通过过程分层审核确保始终严格遵守和执行标准,提高生产质量,并通过领导层和操作工之间言传身教的互动来加强彼此之间的相互理解和认知;2、适用范围：适用于公司所有的生产车间,场所以及质量、技术、设备、物流等相关部门;3、定义：过程分层审核由公司的各个层级人员定期、频繁进行的一种标准化的审核,用来确认公司内标准操作的符合情况,并持续推进公司实现质量提升的愿景;4、过程分层审核管理的内容和方法：过程分层审核的审核层次、审核人员、审核频次：第一层：审核由班组长进行,班组长对所辖过程每天进行一次审核；第二层：审核由主任级人员对所辖过程每周进行一次审核；第三层：审核由经理级人员对所辖过程每月进行一次审核；第四层：审核由总经理/管理者代表/总监级人员对所辖过程每年进行一次审核;编制过程分层审核检查表：过程分层审核计划由质量中心负责编制,报管理者代表批准后下发至各部门及审核员组织实施;编制过程分层审核检查表,审核检查表应识别的内容：普遍的工位问题：基本的检查项目,适用于所有工位；主要审核生产过程中的人、机、料、法、环境及测量或检验有无相应的控制标准,标准是否得到实施及遵守,标准是否需要进一步完善等相关内容；质量关注点：由公司依据质量反馈、内/外部客户质量问题解决所制定的行动措施验证及质量关注点；系统管理类问题：检查与生产相关的支持职能的实施与符合状况,持续改善支持职能部门的管理水平；过程分层审核检查表至少应考虑以下这些方面的问题：●作业指导书●过程参数●目视辅助工具是否在现场,内容是否正确●产品标识●工艺执行●量具的功能和校验的确认●自检执行●文件/记录的完整性包括适当的质量文件●不合格品处理●员工资格●安全防护●堆放/防护要求●顾客反馈过程分层审核检查表应视实际情况适时进行更新,更新后需重新发布;审核实施和检查：第一层、第二层的审核记录交由运营中心汇总归档, 运营中心负责对审核计划的实施情况进行跟踪检查,每周组织召开总结分析会,制定纠正措施,推动改进；第三层、第四层的审核记录交由质量中心汇总归档, 质量中心负责对审核计划的实施情况进行跟踪检查,每月组织召开总结分析会,制定纠正措施,推动改进；审核结果：审核结果分为：Y-符合；N-不符合；N/A-不适用未审核;审核问题改进与跟踪：审核中发现的问题,审核员应形成分层审核问题追踪表,明确问题、责任人、完成时间,并跟踪至问题关闭；责任人应制定纠正措施,负责关闭问题；只有跟踪人签字确认后,该问题才算有效关闭;5、相关记录过程分层审核计划表过程分层审核检查表过程分层审核月度总结报告审核问题纠正与改进记录。
分层审核培训心得
我参加了一次分层审核培训，这是一个非常有收获的经历。
在培训中，我学到了很多关于分层审核的理论知识和实操技巧。
首先，我了解了分层审核的概念和意义。
分层审核是指将审核工作分为不同层级进行，以确保审核的客观性和准确性。
分层审核可以帮助发现潜在的问题和错误，并提供改进的机会。
它可以确保组织的运营符合相关标准和法规。
在培训中，我们学习了如何进行分层审核的过程。
首先是确定审核的目标和范围，然后是收集相关的信息和数据。
接下来是根据审核标准和程序进行审核，包括文件审核、现场审核和记录审核。
最后是编写审核报告和提出改进建议。
在实操环节中，我们被分成小组进行模拟分层审核。
我们被分配了一个审核对象，并根据培训提供的案例和要求进行审核。
我们需要仔细分析和评估审核对象的运营情况，并提出改进建议。
通过这个实践，我更好地理解了分层审核的流程和要求。
在整个培训过程中，我学到了很多关于分层审核的知识和技巧。
我了解了如何收集和分析信息，如何评估和判断运营情况，以及如何提出改进建议。
我认识到分层审核对于组织的运营和管理是非常重要的，它可以帮助我们发现问题并采取相应的措施。
总的来说，这次分层审核培训给我留下了深刻的印象。
我将会在以后的工作中运用这些知识和技巧，为组织的发展和改进做出贡献。
我相信通过不断学习和实践，我会成为一个优秀的分层审核员。
分层审核管理分层审核管理，这可不是个简单的事儿！就像盖房子，你得一层一层地来，每一层都得扎实、稳固，不然这房子能住得安心吗？咱先来说说为啥要搞分层审核管理。
你想想，如果一个大工程，从上到下就一个标准，那能行得通吗？不同的层级面临的问题、情况那可大不一样。
高层得把控大方向，中层得协调各方资源，基层得把具体的活儿干漂亮。
这不分层审核，能搞清楚各自的责任和任务吗？就好比一个足球队，教练是高层，得规划战术；队长是中层，得组织队员执行战术；队员是基层，得在场上实实在在地踢球。
要是教练不管战术对不对，只管队员踢得好不好；队员也不关心战术，只自顾自地踢，这球能踢好吗？分层审核管理，就是要给每个层级都装上“监控器”。
高层看看方向有没有跑偏，中层瞅瞅流程顺不顺，基层查查操作规不规范。
这就像一个精密的机器，每个零件都得正常运转，这机器才能高效工作呀！那怎么做好分层审核管理呢？高层得有高瞻远瞩的眼光，能看到未来的趋势和风险。
中层得有协调沟通的本事，让各个部门像齿轮一样紧密咬合。
基层得有踏实认真的态度，把每一个细节都做到位。
比如说高层，不能整天坐在办公室里拍脑袋做决定，得走出去，了解市场动态，跟同行交流。
这就好比船长，不能光看自己船上的情况，还得知道大海的风向、潮流。
中层呢，不能只当传声筒，得有自己的想法和判断。
要能发现问题，解决问题，而不是把问题往上一扔或者往下一压。
基层的小伙伴们也别觉得自己不重要，你们可是最直接出成果的人。
就像大楼的一砖一瓦，质量好不好，全看你们啦！分层审核管理做好了，那效果可不得了！企业就像一辆跑车，每个部件都配合默契，跑得又快又稳。
要是做不好，那就像老牛拉破车，费劲还走不远。
所以啊，分层审核管理可不是说着玩的，得实实在在地去做，去落实。
每个层级都得担起自己的责任，发挥自己的作用。
这样，咱们的企业、咱们的团队才能蒸蒸日上，越来越好！。
行政人事总监岗位职责职位要求行政人事总监是公司中的一名高级管理职位。
他们是公司中的多面手，需要管理公司所有的人事事务，包括雇用、管理和培训员工。
同时，他们还需要负责维护公司的法律合规，确保公司的行政事务得以顺畅运行。
在这篇文章中，我们将讨论行政人事总监岗位的职责和岗位要求。
职责：1. 管理人力资源：最基本的职能就是员工招聘、培训和管理。
需要制定和实现人力资源的管理计划，建立和维护公司职员档案。
确保招聘流程的合法性，以及对人才的评估和推动。
2. 管理员工绩效：同时，行政人事总监需要确保员工的绩效得以监控和管理。
拥有技能和技术知识的员工能在公司稳定地工作并发挥最大的作用，这样可以提高公司的生产力和竞争力。
3. 建立和更新制度：行政人事总监还需要确保公司政策的合法性，并依照企业发展和改变需要进行调整。
他们要制定并更新公司的各种制度和规章，确保公司顺利运作，并树立公司形象。
4. 管理文化：行政人事总监需要确保公司内部的文化得以良好管理和维护。
这包括公司的精神和价值观，并鼓励员工分享公司的目标和愿景。
5. 管理团队：行政人事总监需要对人力资源团队进行管理，以确保他们的业务顺利开展。
他们需要确保人力资源部门的员工能够与公司各部门紧密合作，确保公司文化和制度遵守。
岗位要求：1. 教育背景：行政人事总监的职位要求通常要求拥有本科及以上学历，专业是人力资源、管理、工商管理等。
2. 工作经验：拥有10年以上的相关工作经验是入门的一个要求。
其中包括管理部门、爆棚的管理计划以及协调各部门团队。
3. 技能：行政人事总监需要掌握各项管理技能，例如招聘、培训和团队管理等。
同时，他们需要拥有很好的沟通技巧，以便与员工、管理层和客户进行有效的沟通。
4. 影响力：行政人事总监是公司的重要领导者，他们需要展现自己作为领导者而具有影响力。
他们还应具备统筹规划的能力，能够协调各个部门，使得公司的各项任务得以顺利推进。
5. 道德：行政人事总监需要拥有高度的道德观念，确保公司的法律合规性，保持良好的企业形象。
●分层审核宁波贝尔达汽车零部件有限公司分层审核管理规定（LPA = Layered Process Audit）编制：审批：日期：受控状态（受控号）：分发：总经理、副总经理、各部门经理、各车间主任一、关于分层审核（LPA=Layered Process Audit）1. 分层审核（LPA）的定义是由公司各级员工定期、频繁地对现有制造过程及其变更进行的一种标准化的系统审核，以确认内部作业标准的执行情况及对相关整改措施的验证，实现较高水平的产品质量一次合格率。
分层过程审核（LPA）基于：多数制造业的产品质量问题是由于过程能力不足或者是未严格遵守过程作业指导所引起的。
分层过程审核（LPA）的实质是以P-D-C-A为导向的工艺过程审核，特别关注现有工艺的执行及针对性的改进措施的验证。
分层过程审核（LPA）是戴姆勒克莱斯勒和通用汽车首次提出并发展起来的过程审核方式，属于汽车行业的客户特殊要求。
2. 分层审核（LPA）的分类2.1过程控制审核（PCA= Process Control Audits）：针对现有制造过程及其变更，确认现场作业标准执行的符合性。
2.2防错防误验证审核(EMPVA= Error & Mistake Proofing Verification Audits)：针对与过程控制和产品质量控制相关的整改措施的现场验证。
3. 分层审核（LPA）的对象3.1仅限于按要求需要特别关注的确定的过程和过程步骤。
将该审核范围无限扩大至所有过程或过程步骤是不合适的，因为这将严重影响审核效果并妨碍其深入应用。
3.2 适用于本公司各车间的生产过程。
4. 分层过程审核（LPA）的目的4.1 确保始终严格遵守和执行标准，提高制造质量，并通过领导层和操作工之间言传身教的互动来加强彼此间的相互理解认知；使各级管理者都参与到支持操作工的活动中。
4.2通过作业准备过程来确保既定标准的正确实施。
4.3通过识别和控制高风险/重要的过程要素，确保高水平的过程控制；4.4识别持续改进的机会，提供一个有效跟踪的流程。
分层审核管理制度心得在现代企业管理中，分层审核管理制度已经成为一种常见的管理模式，通过不同层级的审核、审批和管理，实现对企业各项工作的精细化管理和监督。
作为一名企业管理者，在实践中深刻体会到分层审核管理制度的重要性和优势，下面就我对分层审核管理制度的心得体会进行阐述。
首先，分层审核管理制度有利于提高管理效率。
企业的各类工作都需要经过审核才能得以推进和完成，而分层审核管理制度可以让不同的问题在不同的层级得到审核和解决，大大缩短了决策和执行的时间。
通过分层审核管理制度，企业可以做到快速响应，及时处理问题，保证整个企业运转的高效性和流畅性。
其次，分层审核管理制度有利于降低风险。
在企业运营过程中，存在诸多风险和挑战，如果没有严格的审核制度，可能会导致一些不符合规定的行为或错误的决策，从而给企业带来不可估量的损失。
通过分层审核管理制度，可以将问题逐级上报，对可能存在的风险进行及时审查和规避，确保企业在各种复杂情况下有条不紊地运行。
再次，分层审核管理制度有利于形成良好的内部管理文化。
在分层审核管理制度下，员工需要遵循一定的审核流程和制度规定，不能随意违反规定或越级操作。
这种严格的管理要求促使员工养成规范意识，遵守企业规定，实现自我约束和自我管理，形成高效的工作氛围和团队风格。
最后，分层审核管理制度有利于提升企业整体管理水平。
分层审核管理制度要求各个层级的管理者和员工都要参与到审核和管理中来，通过协作和互相促进，促使企业管理者更加谨慎地处理问题，员工更加重视工作细节和流程。
这种持续的审核和管理过程可以不断提升企业管理水平，使企业在竞争激烈的市场中赢得更多的优势和机遇。
总的来说，作为一名管理者，我深刻认识到了分层审核管理制度对企业管理的重要性和促进作用。
在今后的工作中，我将继续推动企业加强分层审核管理制度的落实和执行，不断完善管理制度，提高管理效率和水平，实现企业可持续发展的目标。
希望通过不懈的努力和奋斗，将企业打造成一个具有竞争力和创新性的优秀企业，为员工和合作伙伴创造更多的价值和机会。
L P A分层审核管理规定 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
LPA
分
层
审
核
管
理
制
度
编制：品管部审核：审批：
编制时间：2012年8月24日生效时间：2012年9月1日
1、目的
通过分层审核的实施，让公司各层次对生产制造过程进行关注和监控，保证始终严格遵守和执行标准，确保过程能力达到既定目标。
2、适用范围
适用于顾客和本公司确定的所有关键部件和过程。
3、定义
3.1 过程监控：当没有达到既定的目标时，须采取适当的纠正措施来确保产品的符合性。
3.2 分层过程审核：分层过程审核是由多个管理层进行的标准化的审核，对关键过程特性进行经常的审核，以验证组织内部操作标准的符合情况。
是以过程为基础进行的，而不是基于零件。
4、职责
4.1 本流程由生产部门归口管理、实施、监控，并负责小组对《分层审核检查表》中的项目进行审核。
4.2 各部门按照要求进行LPA审核，并将发现的问题点进行汇总，由品管部对各工序的改善情况进行追踪。
4.3 审核频次:执行总监每季度一次,部门经理每月一次,车间主任(或工程师)每周一次,班组长每天一次.
5、程序
5.1确定审核频次；
5.2制定审核计划；
5.3 按计划要求进行逐级审核；
5.4 监控和总结。
附表：1.分层审核计划表
2.LPA分层审核检查表。
1.目的：通过分层审核确保始终严格遵守和执行标准，提高生产质量，并通过领导层和操作工之间言传身教的互动来加强彼此之间的相互理解和认知2.适用范围：适用于公司所有的生产车间，场所以及质量、技术、设备、物流等相关部门。
3.定义：由公司的各个级别定期、频繁进行的一种标准化的审核，用来确认公司内标准操作的符合情况，并持续推进公司实现质量提升的愿景4.过程分层审核管理内容和方法：4.1过程分层审核的层次与频次：过程分层审核分为两部分，一部分为以生产为主导的过程分程审核，另一部分以总经理为主导的过程分层审核。
4.1.1以生产为主导的过程分层审核，根据区域/车间划分，各个区域/车间内的审核人员按照各自适用的频次进行操作频次进行操作生产主管及班组长使用《过程分析审核检查表第1层》工程师及主管使用《过程分析审核检查表第2层》总经理、部门经理使用《过程分析审核检查表第3、4层》4.3过程分层审核检查表应识别且包括以下三个方面的高风险项目4.3.1普遍的工位问题：基本的检查项目，适用于所有工位；主要审核生产过程中的人、机、料、法、环境及测量或检验有无相应的控制标准，标准是否得到实施及遵守，标准是否需要进一步完善等相关内容4.3.2质量关注点：由公司依据质量反馈、内/外部客户质量问题解决所制定的行动措施验证及质量关注点4.3.3系统管理类问题：检查与生产相关的支持职能的实施与符合状况，持续改善支持职能部门的管理水平4.4过程分层审核检查应有四种结果：Y-符合；N-不符合；NC-不符合；但已立即纠正； NA-不适用4.5过程分层审核的跟踪4.5.1《过程分层审核检查表》上评分为N/NC的问题需在《过程分层审核检查表》上记录相关的不符合内容。
4.5.2针对过程分层审核时发现的不能立即纠正的项目，需要上升到管理例会议上跟踪，会议上定义行动计划责任人，对策措施及目标完成日期。
4.5.3责任人需在目标完成日期前完成原因分析、纠正及改善措施，并及时提交相应的证据以存档4.5.4对于审核中出现的不符合项，按照《纠正和预防措施程序》执行。
1．目的：确保始终严格遵守和执行标准，提高产品质量，并通过领导层和操作工之间言传身教的互动，使各级管理者都参与到支持操作工的活动中。
通过识别和控制高风险/重要的过程要素，确保高水平的过程控制。
通过作业准备过程来确保既定标准的正确实施。
寻求和识别持续改进的机会。
2.适用范围：适用于公司采购、生产计划、物流、制造，检验，设备，人力资源，财务管理等质量管理体系运行的各个过程。
3. 定义：分层审核：通过对组成生产运作过程各个要素的运行状态，是否符合策划的质量计划的检查，确认其符合性和有效性的程度，以便寻求过程的改进机会，是一种基于全员参与的活动。
4. 分层审核层次图以及职责4.1 第一层次A组----由管理者代表&工厂经理&部门经理组成，由管理者代表任组长：负责对本公司的宏观运行情况审核：包括对经营计划的完成情况，质量过程目标达成情况，财务状况(包括质量成本)，销售情况，采购及供应商管理情况，物流运行情况，车间精益生产，安全环境等的审核；4.2 第二层次B组----由各部门工程师代表组成，由各部门工程师轮流任组长：负责对新产品开发，采购，物流，生产，质量，测量分析，发运，客服等过程进行的详细审核及生产过程中的文件，工艺，及体系文件相关要求的审核。
4.3 第三层次C组----由生产车间工艺员和QC成员组成，由车间工艺员任组长：负责车间的工艺纪律抽查，及车间的文件的规范性审核。
4.4 第四层次D组----车间班长：审核车间各工位日常操作的规范性及纠正突发事件和处理突发异常事件。
5. 审核频次5.1 A组：每半年审核一次；5.2 B组：每月审核一次；5.4 C组：每周审核一次；5.5 D组：每班审核一次。
6. 实施内容6.1 质保部负责组织实施分层过程审核，负责编制“年度过程分层审核计划”，并下发至各组。
并组织召开一次评估会议。
6.2 A组必须每月检查确认B组是否完成了每月的验证，并每半年进行一次分层审核，具体审核涉及整个过程；6.3 B组必须每周验证确认C小组是否完成了审核，每月进行一次过程分层审核，每次只需审核过程中的几个小的项目，并负责跟踪问题的整改情况及有效性；6.4 C组必须每天验证确认D小组是否完成了审核，每周进行一次过程分层审核；并负责跟踪问题的整改情况及有效性；6.5 D组每天按计划对各工位进行审核，并处理和纠正突发的事宜。
分层审核管理制度第一章总则第一条为严格控制企业内部的审核管理流程，提高审核管理工作的效率和质量，保障企业的经营稳定和持续发展，特制定本制度。
第二条本制度所称层级审核，指的是在企业组织中层级间进行的审核，包括部门间和管理层间的审核。
第三条本制度适用于企业内部各类审核管理活动，制定、实施及执行本制度是企业的管理义务。
第四条企业内部各级审核管理活动应遵循规范化、信息化、科学化和合法合规的原则，确保审核管理的合理性和可行性。
第五条严格控制层级审核管理的权限范围，严禁利用审核权限谋取私利，加强对审核管理的监督和检查，保证审核管理的公正性和透明度。
第六条企业应定期对本制度进行检查和评估，及时修订完善，确保审核管理工作不断符合企业的实际需要和国家法律法规的要求。
第二章审核管理的基本原则第七条审核管理应当坚持合法合规原则，严格按照国家法律法规进行管理，确保审核的合法性和合规性。
第八条审核管理应当坚持公正公平原则，对各部门的审核事项一视同仁，不偏不倚地进行审核工作。
第九条审核管理应当坚持科学精细原则，采用现代化、智能化、信息化的审核手段和方法，提高审核工作效率。
第十条审核管理应当坚持激励和约束相结合，对审核人员进行科学合理的激励和约束，促进审核管理工作的规范和有效性。
第三章审核管理的组织架构第十一条企业应当建立健全审核管理部门，负责公司内部各类审核管理工作的组织、协调和监督。
第十二条审核管理部门应当根据公司的组织架构设置审核管理岗位，明确工作职责和权限范围。
第十三条审核管理部门应当建立审核管理人员的队伍，进行专业化培训和管理，提高审核管理人员的综合素质和业务能力。
第十四条审核管理部门应当建立审核管理档案和信息库，做好审核工作的档案保存和信息管理工作。
第十五条审核管理部门应当加强对审核管理工作的监督和检查，发现和解决审核工作中的问题和漏洞。
第四章审核管理的程序规定第十六条审核管理应当建立完善的审核规范和流程，确保审核工作的有序进行。
1.目的:1.1在公司内部形成逐级审核的流程制度，以使整个管理系统执行完整、有效、规范的作业方法，从而较大程度的改善产品质量，满足顾客需求.2、范围2.1分层审核涵盖整个工厂的各个区域,包括热前、热后工区；热处理工区；包装工区；外协库；成品库；计量室；金相室；内检班；热检班；成检班；外检班等.2.2分层审核由工厂的各级领导层来实施：最基础的分层审核是由班组长或一线操作人员来实施，其次是各个职能管理人员，工厂的中高级管理者也需进行参与。
该程序也适用于由客户或供应商确定的所有关键零部件的制造过程、管理过程。
3、术语和定义3.1分层审核：分层审核是由各级管理层实施的审核，以确保质量体系要求的符合性。
它是一套持续的制造或管理过程检查系统，用来验证工艺、参数设臵、信息沟通、标准化作业、检测系统、设备维护、防错装臵及其它资源是否正确及适宜，以确保制造过程稳定、受控。
3.2防错：对于潜在可能发生错误操作及导致错误操作的原因,在产品及工艺设计时,通过有效设计从而实现错误操作不可能发生(例如: 只能使用一种装夹方式,其他错误装夹方式无法装夹).3.3 防错验证: 检查设备的运作、工装夹具及量检具的使用方式，以防止生产或装配出不合格产品.3.4质量警戒：内、外部客户投诉的质量问题或近期制订的8D报告,经班组长对责任人进行质量教育或质量培训后，以文字描述、实物质量、或图片展的形式，张贴、展示、悬挂在作业现场的一种质量信息沟通方式。
4、职责4.1分层审核必须由各部门主管进行主导，其它职能人员参与并支持分层审核的实施。
一线员工、各个层次的管理者（包括部门主管、班组长等）必须负责及实施此过程.4.2主管总监的职责：确保足够的资源，以实施程序里规定的要求.4.3主管副总裁/最高管理者的职责：确保审核按照既定的程序实施.5、规定内容7、相关文件8、相关记录及保存期。
第1篇一、引言为了加强公司内部控制，确保财务报表的真实性、准确性和完整性，提高公司治理水平，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本LPA分层审核管理制度。
本制度旨在明确LPA（Line of Permission Approval，即权限审批线）分层审核的流程、职责、权限和监督，以规范公司财务审批行为，防范财务风险。
二、目的和原则1. 目的：本制度旨在通过LPA分层审核，实现以下目标：（1）确保公司财务审批流程的规范性和合理性；（2）提高财务审批效率，减少审批环节；（3）加强内部控制，防范财务风险；（4）促进公司治理水平的提升。
2. 原则：（1）依法合规原则：LPA分层审核必须遵守国家法律法规和公司内部规章制度；（2）权责分明原则：明确各层级审批人员的职责和权限；（3）分级管理原则：根据业务性质、金额大小等因素，划分不同的审批层级；（4）高效快捷原则：简化审批流程，提高审批效率；（5）风险防控原则：加强对高风险业务的审核，防范财务风险。
三、LPA分层审核组织架构1. 审核委员会：负责公司财务审批工作的决策和监督，由公司高层领导组成。
2. 财务部门：负责LPA分层审核的具体实施，包括审批流程的制定、审批权限的分配、审批结果的跟踪等。
3. 业务部门：负责提交审批申请，配合财务部门进行审核。
四、LPA分层审核流程1. 审批申请：（1）业务部门根据业务需要，填写审批申请表，并附上相关资料；（2）审批申请表经部门负责人签字后，提交财务部门。
2. 初步审核：（1）财务部门对审批申请进行初步审核，包括审批材料的完整性、合规性等；（2）初步审核合格的审批申请，提交给相应层级的审批人员。
3. 分层审批：（1）根据业务性质、金额大小等因素，划分不同的审批层级；（2）各层级审批人员按照审批权限和流程，对审批申请进行审核；（3）审批人员对审批申请进行签字确认。
4. 终审：（1）财务部门对各层级审批人员的审核意见进行汇总；（2）将汇总后的审核意见提交给审核委员会进行最终审批。
●分层审核
宁波贝尔达汽车零部件有限公司
分层审核管理规定
（LPA = Layered Process Audit）
编制：
审批：
日期：
受控状态（受控号）：
分发：总经理、副总经理、各部门经理、各车间主任
一、关于分层审核（LPA=Layered Process Audit）
1. 分层审核（LPA）的定义
是由公司各级员工定期、频繁地对现有制造过程及其变更进行的一种标准化的系统审核，以确认内部作业标准的执行情况及对相关整改措施的验证，实现较高水平的产品质量一次合格率。
分层过程审核（LPA）基于：多数制造业的产品质量问题是由于过程能力不足或者是未严格遵守过程作业指导所引起的。
分层过程审核（LPA）的实质是以P-D-C-A为导向的工艺过程审核，特别关注现有工艺的执行及针对性的改进措施的验证。
分层过程审核（LPA）是戴姆勒克莱斯勒和通用汽车首次提出并发展起来的过程审核方式，属于汽车行业的客户特殊要求。
2. 分层审核（LPA）的分类
2.1过程控制审核（PCA= Process Control Audits）：
针对现有制造过程及其变更，确认现场作业标准执行的符合性。
2.2防错防误验证审核(EMPVA= Error & Mistake Proofing Verification Audits)：
针对与过程控制和产品质量控制相关的整改措施的现场验证。
3. 分层审核（LPA）的对象
3.1仅限于按要求需要特别关注的确定的过程和过程步骤。
将该审核范围无限扩大至所有过程或过程步骤是不
合适的，因为这将严重影响审核效果并妨碍其深入应用。
3.2 适用于本公司各车间的生产过程。
4. 分层过程审核（LPA）的目的
4.1 确保始终严格遵守和执行标准，提高制造质量，并通过领导层和操作工之间言传身教的互动来加强彼此间
的相互理解认知；使各级管理者都参与到支持操作工的活动中。
4.2通过作业准备过程来确保既定标准的正确实施。
4.3通过识别和控制高风险/重要的过程要素，确保高水平的过程控制；
4.4识别持续改进的机会，提供一个有效跟踪的流程。
4.5验证下一层次的分层过程审核是否被稳健地实施。
二、分层审核（LPA）的职责：
1. 由副总经理或总经理助理全面组织，成立各层审核团队并监督其执行效果。
2. 由各级审核组长主导执行。
3. 技术、质量和其他职能部门参与并支持分层审核的执行。
1. 编制职责：
1.1总经理助理组织，体系专员负责编制。
1.2产品工程师、质量工程师、车间主任、车间班长必须参与；必要时，技术部经理、质量部经理应邀参与。
2. 分层过程审检查表必须以产品的实现流程为线索展开，应落实到具体的工序和加工工位。
3. 编制“分层过程审核检查表”，应
3.1 充分考虑9个方面的内容：即“人”、“机”、“料”、“法”、“环”、“测”、“投诉”、“防错”、“持续改进”。
3.2 “分层审核检查表”由3个部分组成：
A）工位问题，基本的检查项目，适用于所有工位。
B）质量关注点，依据质量反馈、过程知识和问题解决所制定的，针对具体工位的特定检查内容。
C）生产系统问题，基本的检查项目，适用于所有工位。
4. 要求：
4.1必须针对较高的产品质量风险而展开，包括历史上的教训、安全、特殊特性（过程或产品）。
4.2必须借助于相关技术资料如DFMEA、PFMEA、CP及其他产品档案。
4.3必须在“分层审核检查表”中注明必须确认的高风险项目，包括但不限于：
A）量具的功能和校验的确认
B）堆放/包装技术
C）目视辅助工具是否在现场，内容是否正确
D）过程参数
E）作业指导书
F）产品标识
G）扭矩监控（如适用）
H）文件/记录的完整性（包括适当的质量文件）
I）顾客反馈
4.4对已批量投产的相同或类似的常规产品，可编制相同的“分层审核检查表”；但一旦有新产品试生产完毕，
应立即重新评估的修订已增加必要的内容。
5. 所有“分层审核检查表”及其更改后的最新版本，其原稿应交总经办存档。
★附件2：
分层审核奖惩规规定
根据各级员工在分层审核中的行为，制订如下奖惩规定：
五、适用表格
1. 分层过程审核检查表
2. 现场失效情况处理记录
3. 工作联系单
4. 纠正/预防措施报告
5. 分层过程审核结果统计表
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