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财务分析报告万能模板(优秀8篇)财务分析报告万能模板篇1良好的习惯是个人成功的开端，而团队的成功，则不仅仅只需要个人的良好习惯，更需要的是团队中的每个人都能讲规矩、守纪律，心往一处想，劲往一处使。
为确保我们____财务大家庭能更好的发展、更快的适应公司改革的需要。
自今年9月份以来我们开展了一系列“讲规矩、守纪律”的活动，旨在提升所有财务人员的纪律意思、团队意思，培养财务人员的德与行。
下面，我就财务第三片区所开展的活动作一个简介。
自活动开展以来，我们第三片区的每个财务员工均积极参与到这个活动中。
首先通过自我检查来完成初步的自我认知与自我反省，并形成了一个初步的需要改变意见，现将所有人的意见汇总后得出：1、存在的问题及原因（一）懈怠是存在于项目上较多员工的一个通病。
当受周围人员的影响，当工作不再是那么繁重，当工作、生活环境开始越变越好后，我们就很容易的开始放松自己、放纵生活。
这个时候规矩、纪律对于个人的约束能力开始变小，不讲团队、不求上进等消极负能量接踵而来，长此以往，会对整个团队带来极为不利的影响，极大的制约团队的发展。
（二）规矩、纪律意识感不强。
在项目上，因管理较为宽松的原因，很多时候我们都存在只要手头的工作能做完，公司、项目制定的规矩不遵守或不完全遵守也没什么大的影响。
即把个人的主观意识、个人的规矩放在得团队的前面，一切以个人为主、为中心。
（三）团队意识感不是时时都存在。
有的时候会下意识的忽略自己的所做所为会为这个团队带来怎样的影响和评价，这个并不是没有把自己当成团队中的一员，而是对于自我在团队中所扮演的角色认知不到位，没有深刻的意识到自己作为团队中的一份子，一言一行在外人所看来皆代表着整个团队的素养。
2、积极落实整改，明确整改期限对此，我们片区为能切实提高自我的德与行，真真切切做到时时守纪律，事事讲规矩，我们暂计划将这个活动分为三个阶段来进行。
（一）第一阶段即为自我调整、自我改变，通过自我反省、自我学习做到自律、自控。
强化监管力度促进主业发展——xx集团公司20xx年上半年度财务分析报告经过近三年多时间的整合，xx集团的市场竞争力得到有效发挥，承接工程任务节节攀升，为主业经营稳步发展提供了坚实基础。
上半年，新签订合同金额、主营业务收入、利润总额等都超过历史同期水平，主业规模在不断扩张时期，需要不断强化监管力度，确保企业处于规范运行状态，才能实现“在发展中解决问题”的战略目标。
现就集团公司20xx年上半年度财务状况分析如下：一、指标分析（一）主营业务收入完成情况单位：万元上述数据显示：上半年度累计实现主营业务收入26163.53万元，比上年同期增加3918.47万元、增幅为17.62％，完成年度考核指标的45.82％；比同期预算减少708.13万元、减幅为2.64％，完成同期预算指标的97.36％。
与上年同期变化的主要原因是: 在建大型项目较多，相应结转收入的份额增加，推动主营业务收入的增长。
如xx发展势头，主营业务收入出现大幅度的增长，合计占集团总额的64.24％；主业经营单位中仅有xx公司出现萎缩现象。
与同期预算变化的主要原因是:总体经营情况略低于同期预算指标，安排在上半年施工的主体项目受漫长雨季的影响，无法按预定目标进行。
集团内部单位执行预算的能力参差不齐，如xxxx分公司的实际经营情况与预算目标差距较大。
非主业经营单位除xx物业公司正常运作外，其他单位无法完成预算指标，特别是xx房地产（拟清盘，无销售收入）和综合经营部出现零收入。
（二）利润总额完成情况单位：万元上述数据显示：上半年度累计实现利润总额558.51万元，比上年同期增长277.82万元、增幅为98.98％，完成年度考核指标的46.54％；比同期预算增加130.11万元、增幅为30.35％，完成同期预算指标的130.35％。
与上年同期变化的主要原因是:主业经营单位营业利润-392万元，比上年同期的226万元减少618万元，下降了273.61%；除发放上年度经济责任考核的绩效奖金和没有动用含量工资调节外，主要是主体经营单位出现滑坡，xxx公司同比下降超过95％以上；以及机构整合过程中部分消化历史潜亏，如xxx公司清理2005年度前历史成本出现亏损，分别为－254.06万元、－21.76万元。
第1篇报告摘要：本报告旨在通过对XX公司近一年的财务费用进行全面分析，揭示公司在费用控制、成本管理、融资成本等方面的状况，为公司管理层提供决策依据。
报告内容包括费用构成分析、费用变动趋势分析、费用控制措施及建议等。
一、费用构成分析1. 费用总额根据公司财务报表，XX公司近一年财务费用总额为XX万元，占公司营业收入的XX%，与去年同期相比，费用总额上升了XX%。
2. 费用构成（1）利息费用：利息费用为XX万元，占总费用的XX%，主要来自于公司借款、债券发行等融资活动。
（2）手续费及佣金：手续费及佣金为XX万元，占总费用的XX%，主要来自于银行手续费、证券交易手续费等。
（3）汇兑损失：汇兑损失为XX万元，占总费用的XX%，主要受汇率变动影响。
（4）其他费用：其他费用为XX万元，占总费用的XX%，包括咨询费、审计费、保险费等。
二、费用变动趋势分析1. 利息费用（1）同比分析：与去年同期相比，利息费用上升了XX%，主要原因是公司借款规模扩大，融资成本上升。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，利息费用上升了XX%，主要原因是公司业务扩张，资金需求增加。
2. 手续费及佣金（1）同比分析：与去年同期相比，手续费及佣金上升了XX%，主要原因是公司业务量增加，交易次数增多。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，手续费及佣金上升了XX%，主要原因是公司业务拓展，交易规模扩大。
3. 汇兑损失（1）同比分析：与去年同期相比，汇兑损失下降了XX%，主要原因是公司采取了有效的汇率风险管理措施。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，汇兑损失下降了XX%，主要原因是汇率波动幅度减小。
4. 其他费用（1）同比分析：与去年同期相比，其他费用上升了XX%，主要原因是公司业务规模扩大，相关费用增加。
（2）环比分析：与上一年度同期相比，其他费用上升了XX%，主要原因是公司业务拓展，相关费用增加。
三、费用控制措施及建议1. 利息费用（1）优化融资结构：通过发行债券、股权融资等方式，降低借款规模，降低融资成本。
第1篇一、前言随着我国经济的持续增长和市场的不断变化，企业面临着前所未有的挑战和机遇。
本报告旨在通过对公司2023年上半年财务状况的分析，全面评估公司的经营成果、财务状况和风险控制，为公司的下半年度经营决策提供依据。
二、公司概况（请在此处插入公司简介，包括公司成立时间、主营业务、组织架构、市场地位等。
）三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产分析（1）流动资产分析流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。
根据资产负债表，公司上半年度流动资产总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，货币资金为XX万元，较年初增长XX%，主要原因是公司加大了现金流管理，确保了资金的充足性。
（2）非流动资产分析非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
公司上半年度非流动资产总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，固定资产增长XX%，主要原因是公司投资了新的生产设备，提高了生产效率。
2. 负债分析（1）流动负债分析流动负债主要包括短期借款、应付账款等。
公司上半年度流动负债总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，短期借款增长XX%，主要原因是公司为扩大生产规模，增加了短期融资。
（2）非流动负债分析非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
公司上半年度非流动负债总额为XX万元，较年初增长XX%。
主要原因是公司为购置新设备，进行了长期借款。
3. 所有者权益分析公司上半年度所有者权益总额为XX万元，较年初增长XX%。
主要原因是公司盈利能力的提高和留存收益的增加。
（二）利润表分析1. 营业收入分析公司上半年度营业收入为XX万元，较去年同期增长XX%。
主要原因是公司产品市场需求增加，销售量上升。
2. 营业成本分析公司上半年度营业成本为XX万元，较去年同期增长XX%。
主要原因是原材料价格上涨和人工成本增加。
3. 期间费用分析公司上半年度期间费用总额为XX万元，较去年同期增长XX%。
主要原因是销售费用和行政费用的增加。
4. 利润分析公司上半年度净利润为XX万元，较去年同期增长XX%。
关于财务的分析报告（优秀模板9篇）关于财务的分析报告第1篇第一部分[某]年度公司财务概况一、总况(合并报表)(一)截至[某]年末，公司资产总额万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元;(二)[某]年度公司实现营业收入万元，利润总额万元，扣除所得税万元和少数股东损益万元，公司净利润万元。
(三)[某]年集团上缴国家各项税金共计万元。
(四)[某]年上缴院国科控股利润万元。
(五)主要财务指标情况：1、资产负债率%;2、流动比率%;3、总资产报酬率%;4、净资产收益率%;5、国有资产保值增值率%6、其他比率%。
(六)合并数据说明1、[某]年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数家，与[某]年度相比，增加(减少)了[某]公司、[某]公司户。
增加(减少)原因是：2、由于会计政策的方面发生了变化，由原来的变更为，导致合并报表发生较大变化，具体为：。
第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析一、公司经营情况截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，[某]年度公司实现营业收入万元，净利润万元。
公司[某]年度营业收入、净利润构成情况表单位：万元(一)公司本部经营情况1、收入情况(大幅增长、减少、持平)[某]年度公司本部主营业务收入万元，完成预算指标%，同比增长(减少)%。
1)[某]年公司本部仍然以业务(产品、项目)为主，共取得收入万元，占全部收入%，比上年度增加(减少)万元。
增加(减少)的主要原因是。
2)[某]年度公司本部第二大收入为产品(项目)，取得收入万元，占全部收入的%，比上年度增加(减少)万元。
增加(减少)的主要原因是。
3)[某]年度公司本部其他收入为和，共取得收入万元，占全部收入的%，比上年度增加(减少)万元;增加(减少)的主要原因是。
2、成本情况[某]年度公司本部主营业务成本万元，同比增长%，与收入增长率相比高(低)个百分点。
成本增加(减少)的主要原因是。
(多因素分析法进行分析)3、管理费用情况[某]年度公司本部管理费用支出万元，比[某]年增加(减少)万元。
财务分析报告万能模板(10篇)财务分析报告万能模板精选篇1尊敬的领导：过去的一年，在公司领导和全体同仁的支持下，财务部基本完成各项既定指标。
下面将财务部一年来履职情况汇报如下：一、全年完成公司量化指标情况公司全年给我部门的量化指标主要有五项：一是资金上存率__%以上；我司全年资金上存率为__%；二是年末货币资金余额__万元以上，其中公司本级__万；我司年末货币资金余额__万元，因购置设备支付__万元导致公司本部货币资金没有达标；三是新开项目资金策划率__%；本年度公司新开x个项目均做了项目资金策划；四是全司利润总额__万元；实际全年完成利润__万元；五是办理资金信贷类业务，投诉率为x；财务部全年办理各项信贷业务准确及时，全年未发生一起投诉。
二、全年所做的主要工作，我们主要围绕以下六个方面展开财务工作：一是以统一财务管理模式为主线加强了财务基础工作和精细化管理力度：按照规模化发展，专业化管理的要求，统一公司财务核算方面度量衡，统一财务管理标准。
财务经理述职报告。
二是持续推进预算管理，提高前瞻性财务规划力度：一年来预算管理工作初见成效。
三是加强资金管理，确保生产经营现金流量：全年公司向所属各单位收回__万元，同时财务部根据公司经营资金需要，全年共计向局借款__亿元，此外全年为公司各单位累计办理承兑汇票__笔计__万元。
以上措施有力保证了公司全年生产经营需要。
四是充分发挥支持服务职能：一年来，我们及时向有关领导提供各种数据，及时为各项内外经济活动提供了应有的支持，基本上满足了领导和各单位对我部的财务要求。
五是加强财务检查及内控管理力度，防范财务风险。
六是加强业务学习，提升理论水平：去年我们有计划组织财务人员学习相关税收法律知识，提升把握政策的水平。
三、存在的主要问题和不足__年我们在以下几方面，还有待在以后的工作中加以改进：一是部门之间相互沟通的还不够。
二是分公司有一部分核定上交资金未及时收回来。
三是财务部门未能经常深入分公司和项目了解第一手资料和情况。
第1篇一、报告概述本报告旨在对公司在过去六个月内的财务状况和经营成果进行全面分析，以评估公司的经营绩效，识别存在的问题，并为未来的经营决策提供依据。
本报告涵盖了收入、成本、利润、资产负债、现金流等关键财务指标，并对公司主要业务板块进行了深入剖析。
二、财务指标分析1. 收入分析（1）总收入在过去六个月中，公司总收入为XX万元，同比增长XX%，其中，主营业务收入为XX万元，同比增长XX%。
这表明公司在市场竞争中保持了良好的增长势头。
（2）收入结构从收入结构来看，公司收入主要来源于以下几块：- 主营业务收入：XX万元，占比XX%，同比增长XX%；- 其他业务收入：XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
2. 成本分析（1）总成本在过去六个月中，公司总成本为XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务成本为XX万元，同比增长XX%。
（2）成本结构从成本结构来看，公司成本主要来源于以下几块：- 主营业务成本：XX万元，占比XX%，同比增长XX%；- 其他业务成本：XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
3. 利润分析（1）净利润在过去六个月中，公司实现净利润XX万元，同比增长XX%。
这表明公司在成本控制方面取得了显著成效。
（2）利润率公司净利润率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
这主要得益于以下因素：- 收入增长：收入增长带动了利润的增长；- 成本控制：通过优化成本结构，公司有效降低了成本。
4. 资产负债分析（1）资产总额截至报告期末，公司资产总额为XX万元，同比增长XX%。
其中，流动资产为XX万元，同比增长XX%；非流动资产为XX万元，同比增长XX%。
（2）负债总额截至报告期末，公司负债总额为XX万元，同比增长XX%。
其中，流动负债为XX万元，同比增长XX%；非流动负债为XX万元，同比增长XX%。
（3）资产负债率公司资产负债率为XX%，较去年同期降低XX个百分点。
这表明公司在资产结构优化方面取得了积极成效。
第1篇一、封面标题：XX公司财务情况分析报告书副标题：截止至XXXX年XX月编制单位：XX公司财务部编制日期：XXXX年XX月XX日二、目录一、前言二、公司概况三、财务状况概述四、资产负债分析五、利润分析六、现金流量分析七、财务比率分析八、风险与挑战九、改进措施与建议十、结论三、正文一、前言本报告旨在全面分析XX公司在XXXX年至XXXX年度的财务状况，通过对公司财务数据的深入剖析，评估公司的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力，为公司的经营决策提供参考依据。
二、公司概况1. 公司名称：XX公司2. 注册资本：XX万元3. 成立日期：XXXX年XX月4. 主营业务：XX行业XX产品5. 组织架构：XX部门三、财务状况概述1. 总体情况：XX年度，公司实现营业收入XX亿元，同比增长XX%；实现净利润XX亿元，同比增长XX%。
2. 盈利能力：公司毛利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点；净利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
3. 偿债能力：公司资产负债率为XX%，较去年同期下降XX个百分点；流动比率为XX，速动比率为XX，表明公司偿债能力较强。
4. 运营能力：公司应收账款周转天数为XX天，较去年同期缩短XX天；存货周转天数为XX天，较去年同期缩短XX天，表明公司运营效率有所提升。
5. 成长能力：公司营业收入和净利润均保持稳定增长，表明公司具有较强的成长潜力。
四、资产负债分析1. 资产分析（1）流动资产：包括现金及现金等价物、应收账款、预付款项、存货等。
XX年度，流动资产总额为XX亿元，同比增长XX%。
（2）非流动资产：包括固定资产、无形资产、长期投资等。
XX年度，非流动资产总额为XX亿元，同比增长XX%。
2. 负债分析（1）流动负债：包括短期借款、应付账款、预收款项等。
XX年度，流动负债总额为XX亿元，同比增长XX%。
（2）非流动负债：包括长期借款、长期应付款等。
XX年度，非流动负债总额为XX 亿元，同比增长XX%。
第1篇报告名称：[公司名称]财务状况分析报告报告日期：[报告日期]一、报告摘要本报告旨在对[公司名称]截至[报告截止日期]的财务状况进行全面分析，包括公司的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力等方面。
通过对财务报表的深入解读，揭示公司财务状况的优势与不足，为管理层决策提供参考。
二、公司概况[公司名称]成立于[成立日期]，主要从事[主营业务]。
公司注册资本为[注册资本]，总部位于[总部所在地]。
截至[报告截止日期]，公司员工人数为[员工人数]，年营业额约为[年营业额]。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）流动资产分析流动资产主要包括现金、应收账款、存货等。
以下是[公司名称]流动资产的分析：- 现金：[现金余额]，较上期[增减幅度]；- 应收账款：[应收账款余额]，较上期[增减幅度]；- 存货：[存货余额]，较上期[增减幅度]。
（2）非流动资产分析非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
以下是[公司名称]非流动资产的分析：- 固定资产：[固定资产余额]，较上期[增减幅度]；- 无形资产：[无形资产余额]，较上期[增减幅度]。
（3）负债分析负债主要包括短期借款、长期借款、应付账款等。
以下是[公司名称]负债的分析：- 短期借款：[短期借款余额]，较上期[增减幅度]；- 长期借款：[长期借款余额]，较上期[增减幅度]；- 应付账款：[应付账款余额]，较上期[增减幅度]。
（4）所有者权益分析所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积等。
以下是[公司名称]所有者权益的分析：- 实收资本：[实收资本余额]，较上期[增减幅度]；- 资本公积：[资本公积余额]，较上期[增减幅度]；- 盈余公积：[盈余公积余额]，较上期[增减幅度]。
2. 利润表分析（1）营业收入分析营业收入反映了公司的销售能力。
以下是[公司名称]营业收入的分析：- 营业收入：[营业收入金额]，较上期[增减幅度]；- 营业收入增长率：[增长率]。
财务工作半年度工作总结（必备10篇）财务工作半年度工作总结第1篇20xx年是公司实行基础管理，打造品牌的一年，是公司发展战略的关键一年。
20xx年也是我在公司参加工作的第二年。
在过去的一年里，在部门领导、同事的帮助和指导下，我的工作能力，业务水平有了很大的提高。
通过一年的工作学习，我现在已经能够独立的完成本职工作，并且也能够做好领导安排的各项临时工作。
20xx年我主要负责的工作是：统计报表的编制、上报；公积金的核算汇总缴纳；技术中心的出纳工作。
现在针对我一年来主要负责的工作，及下一年的计划做如下汇报：一、统计报表工作方面20xx年我的主要工作之一就是上报统计报表。
我们公司的统计工作就目前的情况来看，在基层数据收集环节还是很薄弱的，主要是由于基层各单位的主管领导对统计工作没有充分的认识，这样就给我们的统计工作带来了很大的不便。
今年我们主要开展的工作是：1、统计工作要做到按时准确地上报统计工作是一项非常重要的工作，随着公司的不断发展状大，公司领导对统计工作也逐渐的重视起来。
这就要求我们的报表工作将要更加的精益求精，同时也将激励我们更好的做好统计工作。
20xx年我们的统计报表工作每个月都能够按时准确的上报。
从每月的号开始到次月的号之间是上报报表的时间，x×统计局、经贸委、自治区统计局等各单位的报表加总起来每个月大概要报张报表。
到了季度或半年、年底就要增加到张左右。
因此，今年我们对基层报表的时间进行了调整。
每个月我们都要求各单位的统计员在号至号开始将报表上报表，有时统计员因其他工作而忘记上报，我们都要及时的电话提醒。
我们坚持做到不迟报一张表。
在准确性方面，我们实行的是三级复核制度。
因为我们都是提前一天开始收集资料的，所以我是第一级汇总核对，在汇总完成后我都要与往年的数据进行比较核对，与上月的数据进行比较，核对与以往的数据是否有大的异常，如果没大的出入，我就将报表交给张岭做二级核对，张岭在核对无误错误后，再交由部长做最后一级的三级核对，因而在准确方面我认为是没有问题的。
20** 年1-6 月XX公司财务分析报告摘要20** 年1-6 月公司主营业务收入为xx万元，营业利润为xx万元，营业外收支净额为xx万元，实现净利润xxxx 万元。
20** 年1-6 月公司的主营业务成本为xx 万元，占主营业务收入的xx%，毛利率为47%，期间费用为xxx万元，营业利润率为xxx%。
20** 年1-6 月公司资产总额为xxx 万元，负债总额为xxx 万元，所有者权益为xxx万元，资产负债率为36.94%，资产净利率为 4.35%，净资产收益率为7.15%。
一、经营情况分析20** 年1-6 月主要经营指标完成情况20** 年1-6 月完成上年同期全年预算年度预算项目同比增减)万元((万元)( 合并口径(万元) )完成率主营业务收入xxxx41%xxxx43%主营业务成本xxxxxxxx期间费用39%xxxxxxxx营业费用38%xxxxxxxx44%xx管理费用xxxxxx财务费用39%xxxxxxxx37%xxxxxx利润总额xx37%xx净利润xxxxxx经营性现金流-67%xxxxxxxx-116%xxxxxxxx净现金流43%销售发货xxxxxxxx销售回款43%xxxxxxxx与去年同期比较，各项指标均有较大幅度的增长，但距离年度预算仍有差距，相信在持续的投入下，下半年度将会有较为显著的增长。
经营情况指标同期对比（万元）130002009年6月12500120002010年6月115001100010500100009500900085008000750070006500600055005000450040003500300025002000 150010005000销售收入销售成本销售毛利期间费用营业费用管理费用财务费用利润总额主营业务收入中各品种比例金额：万元1-6年1-62009 20** 年月月增减种品重金比重额金额比-0.32%xxxx XXXXXXXXXX 1.38%xxxx XXXXXXXXXX-1.31%xxxx XXXXXXXXXX0.25%xxxx XXXXXXXXXX合计100%100%xxxx20** 年1-6月分品种收入与上年同期对比2009 年1-6 月1-6 月20** 年与2009 年对比20** 年销量销售额无税销售产品名称无税无税无税销售增减说明销量)销量(盒(盒)额(万元)额(万元)单价增长增长单价xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销量增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销量增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销量下降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销售增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX量价齐增xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销量下降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX量的增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX价格增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX量价齐增量价齐增类合计xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销售增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销售增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX量价齐减xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX类合计量价齐增xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX量的增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX量价下降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX09 年无此销售xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX09 年无此销售XXXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxxxx量升，价减类合计xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销量增长xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxxxx总体增长合计与去年同期相比，销售收入中各品种所占比例没有较大的变化，仍呈三足鼎立状态，品种的销售比重一直缓慢下降、品种的销售没有延续去年的增长出现小幅XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX下跌、生产上对依存度较高的和的销售比重，稳步上升。
公司总体XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX销售收入比去年同期增长12%。
20** 年1-6 月分品种成本毛利与上年同期对比20** 年1-6 月2009 年1-620** 年与2009 年对比月销售成毛10 毛09 称产品名单位单位成累计销量销售成本累计销量(本增减说明万)万元(( 盒( 盒) )利率成本利率本)元xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX成本下降，毛利上升xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX成本下降，毛利上升xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX变动不大变动不大xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销价升，成本降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX成本下降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX成本下降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销价升，成本降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX销价升，成本降xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX类合计xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX变动不大xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX成本上升xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX成本上升xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX类合计xxxxxxxxxxxxxxxx成本下降XXXXXXXXXX变动不大xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX类合计变动不大xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxxxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx合计20** 年1-6 月总体销售毛利率17.46%，较上年同期18.46%，下降一个百分比。
主要原因为半成品采购成本上涨影响，目前采购价为8.73元，去年同期为XXXXXXXXXX7.60 元。
原料及原料采购价格，受国际石油价格影响较大，XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX已随油价的回落而下降。
的价格已由去年初的9.40元/公斤，降至现在XXXXXXXXXX公斤，降至现在/ 666.67 元5.39 元/ 公斤；原料的价格已由去年初的的XXXXXXXXXX公斤；/401.71 元的二、现金流量情况现金流量项目与去年同期对比变动情况金额：万元20** 年1-62009 年1-6月现金流量项目增减额月增减比例xxxxxx销售商品、提供劳务收到的现金10%xxxxxx购买商品、接受劳务支付的现金26%xxxxxx支付给职工及为职工支付的现金5%xxxxxx支付的各项税费7%xxxxxx支付的其他与经营活动有关的现金12%xxxxxx经营活动产生的现金流量净额161%xxxxxx购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金220% xxxxxx现金及现金等价物净增加额163%现金流量对比分析图( 单位: 万元)15,000 14,0002010年6月13,00012,0002009年6月11,00010,0009,0008,0007,0006,0005,0004,0003,0002,0001,0000到付付费有产金资税动现支支收形的工务务活项无劳营职劳各付金、支为供金金受金的经现产与付所及接现提现现的资支的他产、的工、的关定其品品职资固商商的给他建付售其付买购支购销和支1-6 月发生数（万元）合并现金流量表1 月2 月3 月4 月5 月6 月合计项目名称序xxxxxxxxxxxxxx销售商品、提供劳务收到的现金01xxxxxxxxxxxxxx收到的其他与经营活动的现金03xxxxxxxxxxxxxx购买商品、接受劳务支付的现金04xxxxxxxxxxxxxx支付给职工以及为职工支付的现金05 xxxxxxxxxxxxxx支付的各项税费06xxxxxxxxxxxxxx支付的与其他经营活动有关的现金07 xxxxxxxxxxxxxx收到的其他与投资活动有关的现金11 xxxxxxxxxxxxxx经营活动产生的现金流量净额xxxxxxxxxxxxxx购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金12xxxxxxxxxxxxxx借款所收到的现金16xxxxxxxxxxxxxx偿还债务所支付的现金18xxxxxxxxxxxxxx分配股利、利润或偿还利息所支付的现金19 xxxxxxxxxxxxxx支付的其他与筹资活动有关的现金20 xxxxxxxxxxxxxx现金及现金等价物净增加额从上表可知，发生现金流为负值的月份，主要是回款大幅减少，或采购付款大幅增加造成。
回款波动较大的原因，是季度计算奖金，因此一般季度的头月回款较差，而季度末月回款会猛增。
采购较大的原因：1、将在，因此提前采购原料投入生产；2、因应预测的销售增长而XXXXXXXXXX准备货源；3、在原料价格回落后的采购；20** 年1-6月主要采购付现流向（万元）项额项目金目金额xxxx XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXxxxx XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXxxxx XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXxxxx XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXxxxx XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX小计小计xxxxxx总计三、财务状况分析（一）、资产情况2010年6月30日)万元(单位:产构成图资递延所得税资产1%货币资金无形资产16%0%固定资产净额11%应收票据4%长期投资2%存货15%应收帐款净额预付帐款31%1%其他应收款19%20** 年1-6月产成品库存与上年同期对比20** 年库存金2009 20** 年库存数年同期库存2009 年同期库金额增长品种名称量（盒）（万元）额（万元）存金额数量（盒）xxxxxxxxxx18%13%xxxxxxxxxx-11%xxxxxxxxxx131%xxxxxxxxxx-28%xxxxxxxxxx20%xxxxxxxxxx392%xxxxxxxxxx671%xxxxxxxxxx14%xxxxxxxx xx汇总84%xxxxxxxx XXXXXXXXXX31%xxxxxxxx XXXXXXXXXX-1%xxxxxxxx XXXXXXXXXX-2%xxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxx XXXXXXXXXXxx xxxxxxxx汇总52%62%xxxxxxxx XXXXXXXXXX139%xxxxxxxx XXXXXXXXXX103%xxxxxxxx汇总XXXXXXXXXX-70%xxxxxxxx XXXXXXXXXX890%xxxxxxxx XXXXXXXXXX xxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxx1143%品种汇总XXXXXXXXXX-55%xxxxxxxx XXXXXXXXXX-100%xxxxxxxx XXXXXXXXXXxxxxxxxx其它xx xx xxxxxxxxxx-27%汇总120%xxxxxxxx计合（二）、负债情况2010年6月30日负债构成图(单位:万元)其他应付款7%短期借款22%应交税金2%应付工资3%应付帐款66%负债对比(单位:万元)5000.002010年6月4500.00月62009年4000.003500.003000.002500.002000.001500.001000.00500.000.00短期借款应付帐款应付工资应交税金其他应付款截止20** 年 6 月短期借款明细金额序贷款行期限年利率性质担保方式20** 年1 月1 日--2011年1月1日XX00万元授信经营性周转5.31%1XXXXXXXXX日1--2011年1月月20** 年 1 1 日XX00万元授信经营性周转5.31%2XXXXXXXXX日月1日年1 月 1 --2011年1万元X00 20** 母公司担保经营性周转5.84%XXXXXXXXX3日日--2011月1年120** 年 1 月X00 万元 1 母公司担保经营性周转5.84%XXXXXXXXX41500 万元合计四、综合财务指标分析（一）、净资产收益率1、20** 年1 - 6 月净资产收益率为7.15%，较上年同期的6.38%，增长12%：①、销售净利率为 6.17%，较上年同期的5.25%增加0.92%。
