4.1.2 总账管理系统与其他系统 的主要关系
工资管理 固定资产
总账管理 核算
财务报表 财务分析
4.1.3 总账管理系统的业务流程
启动总账系 统
设置总账选 项
明细权限？
Y 设置明细权
限 输入期初余
额
填制凭证
审核凭证
记账
初始设置 N
日常处理 出纳签字
每月重复 下月业务
查询日记 查询总账、 查询辅助
如只允许某操作员审核其本部门操作员填制的凭证而不能审核其他 部门操作员填制的凭证时，则应选择此选项。 出纳凭证必须经由出纳签字：若选择了此项，则含有现金、银行科 目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才 能记账。 （3）凭证编号方式 系统在填制凭证功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即 “系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编 号，即“手工编号”。 （4）外币核算 如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式为固定汇率或浮动汇 率。选择固定汇率，日常业务按月初汇率处理，月末进行汇兑损益 调整；选择浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金额，月末 无需进行调整。
可以修改或作废非本人填制的凭证。 可以使用其他系统受控科目：某系统的受控科目其他系统
是不能用来制单的，如客户往来科目一般为应收系统的 受控科目，总账系统是不能使用此类科目进行制单的。
4.2.1 选项设置
1．凭证 （2）凭证控制 打印凭证页脚姓名：设置在打印凭证时是否自动打印制单人、出纳、
审核人、记账人的姓名。 凭证审核控制到操作员：有些时候，希望对审核权限作进一步细化，
4.2.1 选项设置
2．账簿 打印位数宽度：定义正式账簿打印时摘要、金额、
外币、数量、汇率、单价各栏目的宽度。 明细账查询权限控制到科目：有些时候，希望对
