9.3总账管理系统银行对账、期末处理 会计电算化教案2016-2017第二学期

第2章:系统管理与基础档案第一节:系统管理概念:是会计信息系统在财务业务一体化管理应用模式下,系统为各个功能模块运行提供的一个公共管理平台. 系统管理的功能:1、统一管理账套，如账套的建立、修改、引入、输出和备份2、统一管理操作员功能权限，设立统一安全机制。

3、统一管理年度账，包括：年度账的建立、引入、输出、结转上年数据和清空年度数据功能启动系统管理：用友T3系统只允许以两种身份注册进入系统管理，一是以系统管理员身份，二是以账套主管身份，系统管理员账套主管操作员及其权限设置账套主管、增加或注销操作员，修改操作员权限改变操作员权限账套建立、引入和输出账套，不能修改账套的信息拥有所管辖账套的所有模块操作权限年度账无清空、引入和输出年度账第一次进入系统管理，此时系统内未有任何账套数据，只能使用系统管理员身份注册进入。

建立账套数据后，可以用账套主管身份注册进入系统管理。

用友T3提供的系统管理员名称为：admin,该名称不能被修改或删除，初始密码为空，应该及时更改系统管理员的密码。

操作流程一、双击“系统管理”、、、、、、、、、、系统、、、、、、、、、、注册、、、、、、、、、、输入用户名“admin”,密码为空，确定二、设置操作员：指有权登录并使用用友T3进行操作的人员。

用友系统每次登录都要对操作员身份进行合法性检查，只有合法的用户才能登录系统。

操作员的增加、修改和删除例1：为金羽公司新增如下用户。

01，办公室，主任，刘达02，财务部、财务主管，王强03，财务部、财力会计、于仁青04，操作员、刘涛新增用户：权限、、、、、、、、、、、操作员、、、、、、、操作员管理、、、、、、、增加三、创建账套：在使用用友T3之前首先需要创建账套,其本质就是为每个独立核算单位准备一套数据库文件以便记录经济活的各种数据.建立账套之后才可启用各个功能模块,进行该账套相关业务处理账套名称天津市金羽商贸有限公司单位简称金羽账套号001企业类型商业行业性质2007年新会计准则本位币人民币(代码:账套启用日期2009年1月1日账套主管王强创建账套的操作方法:1、系统管理、、、、、、、、admin身份注册、、、、、、、、账套、、、、、、、、建立、、、、、、、、、创建账套2、在账套号、、、、、、、、输入账套名称、、、、、、、、账套路径、、、、、、、、启用会计期、、、、、、、下一步3、单位信息、、、、、、、、单位名称、、、、、、、、单位简称、、、、、、、、、下一步4、核算类型、、、、、、、、本币代码、、、、、、、、、、、本币名称、、、、、、、、、、、企业类型、、、、、、、、行业性质、、、、、、、、账套主管5、基础信息、、、、、、、勾选、、、、、存货是否分类、、、、、客户是否分类、、、、、供应商是否分类、、、、、、、、、有无外币核算、、、、、、、下一步6、业务流程信息设置、、、、、、、、采购流程、、、、、、、、、销售流程、、、、、、、、标准流程、、、、、、、、完成7、确定编码方案、、、、、、、、、、可以创建账套了么、、、、、、、、分类编码方案、、、、、、、、确认8、确定数据精度、、、、、、、、、、数据精度定义、、、、、、、、、、确认、、、、、、、、创建账套、、、、、、、确定9、系统启用、、、、、、、、是否产即启用账套、、、、、、、、、是修改账套：例2：以账套主管“02王强”身份登录001账套，将单位地址改为“天津经济技术开发区第十四大街1号”1、打开“系统管理”、、、、、、、、、、系统、、、、、、、、注册、、、、、、、、以001账套账套主管“02王强”身份登录。

会计电算化课程教学教案一、教学目标1. 理解会计电算化的基本概念和意义。

2. 掌握会计电算化软件的基本操作和功能。

3. 能够运用会计电算化软件进行日常会计核算工作。

4. 了解会计电算化的发展趋势和应用领域。

二、教学内容1. 会计电算化的基本概念和意义会计电算化的定义会计电算化的作用和优点会计电算化的发展历程2. 会计电算化软件的基本操作和功能会计软件的安装和启动录入和修改会计凭证会计账簿和报表进行财务分析和决策支持3. 日常会计核算工作的运用初始化设置和参数设置录入和审核会计凭证登记会计账簿和报表进行期末结算和结账4. 会计电算化的发展趋势和应用领域云计算和大数据在会计电算化中的应用移动会计和远程会计的应用智能会计和自动化会计核算的发展三、教学方法1. 讲授法：通过讲解和案例分析，让学生了解会计电算化的基本概念和意义，掌握会计电算化软件的基本操作和功能。

2. 实践操作法：通过实际操作会计电算化软件，让学生能够运用会计电算化软件进行日常会计核算工作。

3. 小组讨论法：通过小组讨论和分享，让学生交流和探讨会计电算化的发展趋势和应用领域。

四、教学评价1. 课堂参与度：学生参与课堂讨论和提问的积极程度。

2. 操作技能：学生运用会计电算化软件进行日常会计核算工作的熟练程度。

3. 课后作业：学生完成课后作业的正确率和质量。

五、教学资源1. 教材：选择一本适合会计电算化课程的教材，提供学生学习和参考。

2. 会计电算化软件：选择一款适合教学的会计电算化软件，供学生实践操作。

3. 课件和教案：准备详细的课件和教案，方便学生理解和教师授课。

六、教学安排1. 课时：共计32课时，每课时45分钟。

2. 课程安排：第1-4课时：介绍会计电算化的基本概念和意义。

第5-8课时：学习会计电算化软件的基本操作和功能。

第9-12课时：练习日常会计核算工作的运用。

第13-16课时：探讨会计电算化的发展趋势和应用领域。

七、教学实践1. 实践项目：让学生分组进行会计电算化软件的操作实践。

会计电算化课程教学教案一、教学目标1. 理解会计电算化的基本概念和意义。

2. 掌握会计电算化软件的基本操作和应用。

3. 培养学生的会计电算化能力和素质，提高会计工作效率。

二、教学内容1. 会计电算化的基本概念和发展历程。

2. 会计电算化软件的种类和功能。

3. 会计电算化软件的基本操作和应用。

4. 会计电算化实践案例分析。

5. 会计电算化与传统会计的比较和优缺点分析。

三、教学方法1. 讲授法：讲解会计电算化的基本概念、发展历程和会计电算化软件的种类和功能。

2. 演示法：演示会计电算化软件的基本操作和应用。

3. 案例分析法：分析会计电算化实践案例，让学生深入了解会计电算化的应用。

4. 小组讨论法：分组讨论会计电算化的优缺点和实际操作中遇到的问题。

四、教学准备1. 教材：会计电算化课程教材。

2. 课件：制作会计电算化课程的PPT课件。

3. 会计电算化软件：准备会计电算化软件供学生实践操作。

4. 案例材料：收集相关的会计电算化实践案例。

五、教学过程1. 导言：介绍会计电算化的基本概念和发展历程，引起学生对会计电算化的兴趣。

2. 讲解会计电算化软件的种类和功能，让学生了解会计电算化软件的作用。

3. 演示会计电算化软件的基本操作和应用，让学生直观地了解会计电算化的实际应用。

4. 分发案例材料，让学生分组讨论会计电算化的实践案例，引导学生思考会计电算化的优缺点。

5. 总结讲解会计电算化与传统会计的比较和优缺点分析，让学生深入了解会计电算化的优势和局限性。

6. 布置作业：让学生结合所学内容，完成相关的会计电算化实践操作。

六、教学评价1. 课堂讲授：评估学生对会计电算化基本概念和理论的理解程度。

2. 软件操作演示：观察学生在模拟操作中的准确性和熟练度。

3. 案例分析报告：评估学生对案例分析的深度和广度，以及批判性思维能力。

4. 小组讨论：评价学生在团队中的参与程度和问题解决能力。

5. 课后作业：检查学生对所学知识的应用和巩固情况。

广东省XXX学校文化理论课教案科目初级会计电算化章节与课题总账管理系统账套练习四总账管理系统的业填制凭证授课日期5月24 日课时 2班级16会计1班授课方式多媒体讲授作业题数拟用时间教学目的及要求掌握总账管理系统的业填制凭证；教学重点掌握总账管理系统的业填制凭证；教学难点掌握总账管理系统的业填制凭证；板书设计(内容)教学回顾上节课我们学习了总账管理系统的项目目录、凭证类别、指定科目。

参考资料教研组(室)审批教务科(处)审阅一、 课程导入上节课我们学习了总账管理系统的项目目录、凭证类别、指定科目，这节课我们一起来学习总账管理系统的业填制凭证。

管理系统的业填制凭证。

二、讲授新课 填制凭证例 2-2填制如下凭证。

填制如下凭证。

1月10日，管理部招待客户，消费3000元，以转账支票支付，票号ZP101ZP101。

摘要：招待客户摘要：招待客户付款凭证：付款凭证：借：管理费用借：管理费用--招待费招待费 3000 3000贷：银行存款贷：银行存款贷：银行存款--工行存款工行存款 3000 3000@ 操作步骤操作步骤(1)(1)执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

(2)(2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

(3)(3)选择凭证类型“转账凭证”选择凭证类型“转账凭证”；输入制单日期“；输入制单日期“2010/01/102010/01/102010/01/10””。

(4)(4)输入摘要输入摘要“购办公用品”；输入借方科目“660203660203””，选择辅助核算部门“管理部”,输入借方金额“输入借方金额“300030003000””，回车；摘要自动带到下一行，，回车；摘要自动带到下一行，(5)(5)输入贷方科目“输入贷方科目“输入贷方科目“100201100201100201””，选择结算方式“转账支票”并输入票号“，选择结算方式“转账支票”并输入票号“ZP101ZP101ZP101””，输入贷方金额“贷方金额“300030003000”或按“”或按“”或按“==”键。

授课日期：授课班级：中（一)会计班授课课题：第一章第1节系统管理教学目标：1、知识目标：能够完成初始建账工作.2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣.教学重点：知识目标教学难点：能力目标、情感目标教学方法：讲授法、直观教学法教学准备:课件学习方法:讨论法教学课时：2课时教学过程：一、导入：会计电算化是一门实务与理论相结合的综合性学科，也要要求学生掌握一定的计算机基础知识，学会如何将理论运用到实践中去.二、新授课：（1）以系统管理员admin身份进行系统注册1单击“开始→程序→用友ERP-U8→系统服务→系统管理”进入管理界面。

2单击“系统→注册”在弹出的对话框中操作员项输入“admin”单击“确定”按钮。

（2）增加用户单击“权限→用户”系统弹出“用户管理窗口”,单击“确定"按钮。

系统弹出“增加用户"对话框,在此输入编号为“901”姓名为“张楠”口令为“901"所属部门为“财务部"，在所属角色中,单击“帐套主管”前面的方框。

最后待机“增加”按钮，保存填入的信息，然后单击“退出”按钮.重复操作增加其他用户信息三、巩固练习：1、系统注册2.增加用户。

四、全课总结系统初始设置非常重要，会影响以后的所有操作，所以一定要认真仔细。

五．布置作业独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）以系统管理员admin身份进行系统注册(2)增加用户七、教学反思授课日期：授课班级：中（一)会计班授课课题：第一章第1节系统管理教学目标:1、知识目标：了解电算化的相关法律法规。

2、能力目标:熟练操作初始建账。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。

教学重点:知识目标教学难点：知识目标、情感目标教学方法：讲授法、直观教学法教学准备:课件学习方法:讨论法教学课时：2课时教学过程：（3）建立帐套1单击“帐套→建立”,系统弹出“创建帐套”对话框。

会计电算化课程教学教案一、教学目标1. 理解会计电算化的基本概念及其发展历程。

2. 掌握会计软件的基本操作方法和技巧。

3. 学会使用会计软件进行日常会计业务的处理。

4. 培养学生的实际操作能力和解决实际问题的能力。

二、教学内容1. 会计电算化的基本概念和发展历程。

2. 会计软件的种类和选择。

3. 会计软件的基本操作流程。

4. 会计软件在日常会计业务中的应用。

5. 会计电算化数据的安全性和保密性。

三、教学方法1. 采用讲授法，讲解会计电算化的基本概念、发展历程以及会计软件的种类和选择。

2. 使用案例分析法，分析会计软件在日常会计业务中的应用。

3. 运用实践操作法，让学生亲自动手操作会计软件，提高实际操作能力。

4. 采用讨论法，引导学生思考和探讨会计电算化数据的安全性和保密性。

四、教学环境1. 教室环境：宽敞、明亮，配备计算机、投影仪等教学设备。

2. 网络环境：校园网或互联网，保证教学资源的共享和传输。

3. 软件环境：配备必要的会计软件，如金蝶、用友等。

五、教学评价1. 平时成绩：考察学生的出勤、课堂表现和作业完成情况。

2. 实践操作考核：学生在规定时间内完成会计软件的操作任务，考察其操作熟练程度。

4. 期末考试：设置会计电算化相关的试题，检验学生对知识的掌握程度。

六、教学资源1. 教材：选用权威、实用的会计电算化教材。

2. 课件：制作精美的多媒体课件，辅助讲解和展示。

3. 案例素材：收集和整理实际会计电算化应用案例，用于分析和讨论。

4. 操作指导：提供详细的会计软件操作指导文档和视频教程。

5. 练习题库：编制丰富的练习题，涵盖各个知识点。

七、教学安排1. 第1-2周：讲解会计电算化的基本概念和发展历程。

2. 第3-4周：介绍会计软件的种类和选择。

3. 第5-6周：学习会计软件的基本操作流程。

4. 第7-8周：练习日常会计业务处理。

5. 第9-10周：讨论会计电算化数据的安全性和保密性。

6. 第11-12周：课程总结和复习。

会计电算化教程-总账管理系统任务一总账系统认知一、总账系统的基本概念总账系统是电算化会计信息系统的核心部分。

总账系统有两个特点：具有很强的综合性和符合会计制度规范。

二、总账系统的基本业务流程（一）手工方式下账务处理的业务流程图4-1 手工方式的账务处理流程图（二）总账系统数据流程图4-2 总账系统数据处理流程图三、总账系统与其他系统的关系总账系统是用友T3软件的核心系统，和其他许多子系统有凭证传递或数据传递关系。

总账系统接收工资管理、固定资产管理、购销存等系统生成的凭证，向财务报表管理、财务分析等系统提供财务数据，从而生成财务报表和其他财务分析表。

四、总账系统的业务流程初始设置→填制凭证→出纳签字→审核凭证→主管签字→记账→账簿查询→银行对账→期末转账→对账→结账→数据备份及账簿打印。

任务二初始设置一、设置总账系统控制参数【任务实施】【相关知识】总账系统控制参数决定着总账系统的数据输入、处理、输出的内容和形式，规定了总账系统正常运行的技术环境。

用友T3属于通用财务软件，适用于多行业、多类型的企业，为体现这些差异，需要在企业初始建账时选择必要的参数规范操作。

打开“用友T3”→“总账系统”→“设置”→“选项”，如图4-3所示，包括“凭证”“账簿”“会计日历”和“其他”四个选项卡。

（一）“凭证”选项卡凭证参数设置主要设置与凭证相关的内容。

主要内容包括以下内容。

（1）制单序时控制。

此项和“系统编号”选项联用，若选中该选项，则在制单时凭证编号必须按照日期先后顺序排列。

例如，3月15日编至第40号凭证，则第41号凭证必须是3月15号以后的日期，如果第41号凭证日期为3月14日系统不予保存，即制单必须序时。

如果企业有特别需要，可以不选择此项，制单可以不序时。

（2）支票控制。

该功能与支票登记簿有关。

若选中此项，在制单时使用银行科目编制凭证时，系统针对票据管理的结算方式进行登记，如果录入支票号在支票登记簿中已存在，系统提供登记支票报销的功能。

期末业务处理【教学重点、难点】银行对账，月末自动转账；【教学用具】多媒体【教学过程】导入——在账务处理系统中，每到会计期末，会计人员都需要进行银行对账、内部自动转帐、月末对账和结账工作，对这些业务的处理称为账务系统的期末业务处理。

呈现新课——一、银行对账银行对账是货币资金管理的主要内容。

为了防止记账发生差错，准确掌握银行存款的实际余额，了解实际可动用的货币资金数额，企业必须定期将企业的银行存款日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表，这就是银行对账，它是企业出纳员的最基本的工作。

银行对账一般通过以下几个步骤完成：录入银行对账期初数据，录入银行对账单，银行对账，编制余额调节表，查询对账单和日记账勾对情况，核销已达账。

注意事项：进行银行对账必须要求银行对账的科目在科目设置时定义为“银行账”辅助账类的科目。

（一）录入银行对账期初数据录入银行对账期初数据，必须是在第一次使用银行对账功能前所做的工作，系统要求录入日记账及对账单未达账项，而在开始使用银行对账之后就不再使用了。

其操作步骤为：1．在总账系统中，单击【出纳】菜单中的【银行对账】菜单，再单击【银行对账期初录入】，打开[银行科目选择]对话框；2．选择输入银行科目；3．单击〖确定〗按钮，打开[银行对账期初]对话框。

4．单击日期按钮，确定启用日期；5．分别输入单位日记账调整前余额和银行对账单调整前余额；若有未达账项，还应相应录入“对账单期初未达项”和“日记账期初未达项”，其操作为：先单击〖对账单期初未达项〗按钮，进入“对账单期初未达项”录入界面，再单击〖增加〗按钮，输入有关的信息，并按〖保存〗按钮。

日记账期初未达项的录入与对账单期初未达项的录入相似。

当上面的操作完毕，在[银行对账期初]界面的下方，调整后的余额，系统会自动计算后显示出来，要保证[调整后余额]能调平，否则对账后会造成银行存款与单位银行账的账面余额不平。

注意事项：当科目有外币核算时，则应录入外币余额和外币未达项。

会计电算化教案第一章：会计电算化的基本概念1.1 会计电算化的定义1.2 会计电算化的发展历程1.3 会计电算化的优点和缺点1.4 会计电算化的应用领域1.5 会计电算化的发展趋势第二章：会计软件的基本操作2.1 会计软件的启动与退出2.2 会计软件的用户界面介绍2.3 会计软件的基本操作流程2.4 会计软件的资料管理2.5 会计软件的账务处理功能第三章：会计凭证的录入与审核3.1 会计凭证的录入界面及操作步骤3.2 会计凭证的审核流程及要求3.3 会计凭证的修改和删除3.4 会计凭证的查询和打印3.5 会计凭证的导出和导入第四章：会计账簿的管理4.1 会计账簿的概述4.2 会计账簿的创建和修改4.3 会计账簿的查询和打印4.4 会计账簿的期末结账操作4.5 会计账簿的导出和导入第五章：财务报表的编制与分析5.1 财务报表的概述5.2 财务报表的编制方法5.3 财务报表的公式与模板5.4 财务报表的编辑与打印5.5 财务报表的分析与应用第六章：会计科目设置与管理6.1 会计科目的分类与编码规则6.2 会计科目的设置方法6.3 会计科目的修改和删除6.4 会计科目的查询和打印6.5 会计科目的导出和导入第七章：工资核算与管理7.1 工资核算的基本概念7.2 工资核算的操作流程7.3 工资条的与发放7.4 工资数据的查询和打印7.5 工资数据的导出和导入第八章：固定资产管理8.1 固定资产的基本概念8.2 固定资产的增加、减少和报废8.3 固定资产的折旧计算8.4 固定资产的查询和打印8.5 固定资产的导出和导入第九章：销售与采购管理9.1 销售管理的基本概念9.2 销售订单的创建和处理9.3 采购管理的基本概念9.4 采购订单的创建和处理9.5 销售与采购数据的查询和打印第十章：税务管理10.1 税务管理的基本概念10.2 税务申报的操作流程10.3 税务数据的查询和打印10.4 税务数据的导出和导入10.5 税务管理的注意事项重点和难点解析一、会计电算化的基本概念难点解析：理解会计电算化的概念及其在现代会计工作中的重要性，掌握会计电算化的发展趋势。

会计电算化教案——实训四期末业务处理实训四期末业务处理通过上机实训，使学生进一步理解月末处理的的流程与原理，掌握银行对账、总账系统内部自动转账、月末对账和结账的操作技能。

【教学重点、难点】总账系统内部自动转账。

转账定义和凭证生成顺序。

【教学用具】上机实训【教学过程】一、实训内容1(银行对账:对账前的准备、对账处理(自动对账或手工对账)、对账结果的处理。

2(转账:定义自动转账分录、生成转账凭证以及结转处理。

3(对账和结账处理。

难点:二、实训准备正确完成实训一、二、三。

三、实训要求根据以下资料录入银行对账期初数据、银行对账单，然后进行对账处理、输出余额调节表、查询对账单和日记账勾对情况以及核销已达账;根据资料中提供的公司月末结转业务进行转账定义、转账生成和结转处理;最后进行试算平衡、对账和结账。

四、实训资料(一)1月份人民币账户的银行对账单银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额余额 2004.01.02 转账支票 3567 52350 297650 2004.01.05 转账支票 7623 105300 402950 2004.01.06 27560 430510 2004.01.13 57800 488310 2004.01.15 现金支票 6532 2000 486310 2004.01.24 37900 524210 2004.01.26 25200 499010(二)1月末的结转业务如下1(预提短期借款利息，月利息率为0.5%。

借:财务费用—利息 675贷:预提费用 6752(结转销售成本。

1借:主营业务成本 100000贷:库存商品 100000 3(结转本月制造费用。

借:生产成本—制造费用 8000贷:制造费用 8000 4(结转汇兑损益(月末汇率为8(,)。

借:银行存款—人民币 4015贷:财务费用—汇兑损益 4015 5(结转期间损益。

(1)借:主营业务收入 150000贷:本年利润 150000 (2)借:本年利润 132160贷:主营业务成本 100000管理费用—工资费用 4500—折旧费用 3000—其他费用 8500营业费用 19500财务费用—利息 675—汇兑损益 -4015 五、实训步骤(一)银行对账1(银行对账期初录入2(录入银行对账单3(银行对账4(查询余额调节表5(查询对账勾对情况6(核销已达账(二)自动转账1.进行转账定义(1)设置自定义结转(2)设置对应结转(3)设置销售成本结转(4)设置汇兑损益结转(5)设置期间损益结转2.转账生成注意事项:对于前后有联系的转账业务，每生成完凭证，都分别以赵出纳、王审核、钱记账的身份注册进入总账系统，将生成的凭证进行[出纳签字]、[审核]、[记账]，做完这些操作后才能进行下面的操作。