总账业务用友会计电算化

会计电算化实训内容及过程一、实训内容介绍会计电算化实训是指通过计算机等电子设备进行会计核算和财务管理的实践操作。

具体包括以下内容：1. 会计软件操作：学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。

2. 会计凭证录入：学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。

3. 账务处理：学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。

4. 报表输出：学习并掌握报表输出方法，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

5. 数据备份与恢复：学习并掌握数据备份与恢复的方法，保障数据安全。

二、实训过程详解1. 实验前准备在开始实验前，需要做好以下准备工作：（1）选择合适的电脑设备和软件系统。

建议使用较新版本的Windows系统，并选择常用的会计软件。

（2）安装相应的驱动程序和软件。

根据所选设备和系统版本，下载并安装相应的驱动程序和软件。

（3）建立测试数据库。

在实验前，需要建立一个测试用的数据库，用于练习和测试各种操作。

2. 会计软件操作学习并掌握常用的会计软件，如金蝶、用友等，了解其基本功能和操作流程。

具体步骤如下：（1）打开会计软件。

双击桌面上的相应图标或通过开始菜单进入。

（2）新建账套。

在软件中选择“新建账套”，按照提示进行设置。

（3）设置凭证字号。

在软件中选择“设置凭证字号”，按照提示进行设置。

（4）录入基础数据。

包括科目设置、账户管理等。

3. 会计凭证录入学习并掌握会计凭证的录入方法，包括手工录入和导入外部数据等。

具体步骤如下：（1）手工录入凭证。

在软件中选择“手工录入凭证”，按照提示进行填写。

（2）导入外部数据。

将外部数据以Excel表格形式导入到会计软件中，并进行处理和调整。

4. 账务处理学习并掌握账务处理方法，包括科目设置、账户管理、日记账、总账等。

具体步骤如下：（1）科目设置。

在软件中选择“科目设置”，按照提示进行设置。

（2）账户管理。

在软件中选择“账户管理”，按照提示进行设置。

实验二会计电算化期初录入、总账管理一、初始化设置21.增加会计科目①在用友通主界面中，选择“基础设置”-“财务”-“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。

②单击“增加”按钮，打开“会计科目-新增”对话框，按照下表增加科目。

2.修改会计科目1）在“会计科目”窗口中，单击“资产”选项卡，双击“1131应收账款”科目，进入“会计科目-修改”窗口2）单击“修改”按钮，选中“客户往来”复选框，“受控系统”自动显示为“应收”3）按下表修改科目3.删除会计科目如果会计科目未经使用，也可通过删除功能来删除。

4.指定会计科目指定会计科目是指出纳的专管科目，一般指现金科目和银行存款科目。

①在会计科目窗口中，选择“编辑”-“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。

②选中“现金总账科目”单选按钮，从“待选科目”列表框中选择“1001现金”科目，单击“>”按钮，将现金科目添加到“已选科目”列表中③同理，将银行存款科目设置为“银行总账科目”5.设置结算方式①在用友通主界面中，选择“基础设置”-“收付结算”-“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口②按要求输入企业常用结算方式。

6.开户银行①在用友通主界面，选择“基础设置”-“收付结算”-“开户银行”命令，打开“开户银行”窗口②输入编号01，开户银行“工商银行中关村支行”，银行帐号888668432144322，按回车键出现下一行，上一行内容自动保存。

③同理，编写“中行美元账户”信息。

二．总账（一）总账系统参数设置①以账套主管身份进入用友通系统，单击“总账”选项，进行总账参数设置②选择“总账”-“设置”-“选项”命令，打开“选项”对话框，包括“凭证”“账簿”“会计日历”“其他”4个选项卡。

¤单击“凭证”，选中“出纳凭证必须经由出纳签字”和“支票控制”复选框（二）明细账权限系统管理中对操作员已做了功能权限的授权，但仅限于系统功能菜单一级，不能提供更明确的权限区分，而明细账权限设置可以弥补这一不足。

会计电算化〔用友T3〕理论练习题及标准答案一、单项选择题〔每题2分,共16题〕1.关于总账系统结账的描述,以下各项中,错误的选项是〔D〕A、结账前,本月凭证必须登记入账B、结账后,不能再输入该月凭证C、结账必须按月连续进行D每月可以结屡次账2.转账凭证的限制类型〔D〕A、借方必有R贷方必有C、凭证必有D凭证必无3.关于总账系统中往来核算的描述,以下各项中,正确的选项是〔D〕A往来核算是指会计核算中的资金往来业务B、往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算C、任何科目都可以进行往来核算D往来科目是指需要进行往来核算辅助核算的科目4.在总账系统中,结账处理过程的顺序是〔B〕A、选择结账月份一一结账前检验一一结账处理一一备份结前数据B、选择结账月份一一结账前检验一一备份结账前数据一一结账处理C、选择结账月份一一备份结前数据一一结账处理一一结账前检验D—结账前检验一一选择结账月份一一备份结前数据一一结账处理5.使用总账系统填制凭证后,计算机自动检查借贷双方是否平衡,不平衡的凭证〔AA、不能保存B、可强行保存C、不能退出D、不能放弃6.报表格式的根本要素是〔B 〕.A.表头、表体、表尾、附注B.标题、表头、表体、表尾C.表头、表中、表尾D.标题、表体、表尾7,以下有关实现会计电算化的意义, 哪一个说法是不正确的〔A〕A会计电算化后,经济业务都由计算机来完成B减轻了劳动强度,提升了工作效率C推动企业治理现代化D全面、及时、准确地提供会计信息8.账务处理系统中,可以使用〔D 〕功能,建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统.A凭证录入B账箭打印C银行对账D初始设置9,计算机账务处理系统中,某种凭证类别一旦使用,那么年度内〔D〕.A不能变动B能修改但不能删除C不能删除D不能修改或删除10.账务处理系统中,建账时间一旦设定那么〔B〕.A允许修改B不允许修改C允许对月进行修改D允许对日进行修改11.假设会计科目的编码方案为4-2-2-2 ,那么某会计科目的三级科目全编码为〔B〕.A 100101B 10010102C 1001010101D 010112.以下各项中,属于责任不相容岗位的是〔C〕.A电算化主管与审核B凭证录入与修改C凭证录入与审核D电算化主管与记账13.用友报表系统中,保存报表的默认扩展名是〔A〕.A REPB XLSC DOCD TXT14.填制凭证时,输入的会计科目编码应当是〔D〕科目编码. A一级B二级C总账D末级15.“治理费用〞科目通常设置的辅助核算是〔 B 〕.A个人往来B部门核算C工程核算D客户往来16.用友报表系统中,要生成有数据的报表,最重要的一步是〔A〕A输入关键字B保存报表格式C组合单元D画表格线二、多项选择题〔每题3分,共12题〕1.关于建立会计科目的表达,以下各项中,正确的有〔ABQA、对有多种辅助核算要求的科目,需设定多种标志B、对有数量核算要求的科目,必须设定数量计量单位Q、对有外币核算要求的科目,必须设定外币币名D无外币核算的科目,注明“无外币核算〞2.关于总账系统的功能,以下各项中,正确的有〔ABQA填制和审核凭证B、出纳治理Q、输出各种日记账、明细账和分类账D本钱计算和编制报表3.关于总账系统提供的功能, 以下各项中,正确的有〔ABQDA、假设有外币核算可有自动由外币、汇率、本币全额中的两方计算出第三方B、可自动生成红字冲销凭证Q、提供出纳签字功能D提供总账、明细账、凭证、原始单据相互联查,溯源功能4.在总账系统中,不能结账的情况有〔ABCDA有未记账的凭证B、上月未结账C、总账与明细账不一致D权益类账户未全部结账完毕5.会计电算化的意义〔ABCD〕A全面、及时、准确地提供会计信息B、促进了会计职能的转变C、推动企业治理现代化D 促进会计自身的不断开展6.关于总账系统中,凭证删除的描述,正确的选项是〔BD 〕.A.记账前已审核的凭证不能直接删除,可采用红字凭证冲销法冲销B.记账前已审核的凭证不能直接删除,可先取消审核而后删除C.记账后的凭证不能直接删除,可先取消审核而后删除D.记账后的凭证不能直接删除,可采用红字凭证冲销法冲销7.会计电算化信息系统的核心子系统有〔ACD 〕A、系统治理子系统B、工资治理子系统C、账务处理子系统D报表处理子系统8.会计电算化信息处理系统与手工会计处理系统的不同点〔ABD 〕A、核算工具不同B、数据信息的载体不同C、会计的目标不同D箭记规那么不同9.1.证参数工程的构成〔ABCDA、凭证日期和凭证字号B、摘要和金额C、会计科目D制单人和附件张数10.固定资产的增减处理〔ABCDA、固定资产的增加B、固定资产的减少C、固定资产卡片的修改D固定资产卡片的删除11.不允许记账的情况〔ABCDA不平衡的凭证,不允许记账B、未审核的凭证,不允许记账C、上月未结帐,本月不允许记账D期初试算不平衡的,不允许记账12.以下会计电算化岗位设置的说法中,正确的选项是〔〕A出纳和记账审核应该是同一人B软件开发人员不能操作软件处理会计业务C在较小的单位中,会计主管可兼任电算主管和审核记账岗位D应单独设出纳员岗位三、判断题〔每题1分,共题〕1.建立账套时,如果选择“是否按行业预置科目〞,那么系统会自动建立企业所需的所有会计科目.〔X 〕2.所设置的操作员一旦被引用,仍可以被修改和删除. 〔X 〕3.账务处理系统初始化设置一般包括：设置根底档案、设置会计科目、设置凭证类别、录入期初余额等操作.〔 V 〕4.记账凭证是由输入凭证的人员同时进行审核的.〔X 〕5.一台计算机必备的输入输出设备是：键盘、鼠标、显示器(V )6.会计电算化使财务会计治理由事后治理向事中限制、事先预测转变. (V )7.汇兑损益的结转,其转出科目是本年利润.( X )四、简做题(共题)1.简述会计电算化的意义.(6分)(1)减轻了会计人员的工作强度,提升了会计工作效率.(2)全面、及时、准确地提供会计信息.(3)提升了会计人员素质,促进了会计工作的标准化.(4)促进了会计职能的转变.(5)推动企业治理现代化.(6)促进会计自身的不断开展.2.简述电算化会计账务处理系统与手工会计账务处理系统的比较.(7分)(1)数据处理的起点不同.(2)记账的含义不同.(3)数据处理的方式不同.(4)数据存储的方式不同.(5)对账的方式不同.(6)数据处理的终点不同(7)数据查询的繁简不同。

1.系统管理的主要功能系统管理是用友ERP—U8管理软件中一个非常特殊的组成部分。

它的主要功能是对用友ERP-U8管理软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下方面：1.账套管理账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业的数据在系统都体现为一个账套。

也就是说，在用友ERP-U8应用系统中，可以为多个企业分别建账,且各账套数据之间相互独立，互不影响,使资源得以最大程度地利用。

系统最多允许建立999个账套。

账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。

2.年度账管理在用友ERP—U8应用系统中,每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账.为了方便管理,系统将年度账作为操作的基本单位。

年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据。

3.系统用户及操作权限的集中管理为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了用户及功能权限的集中管理功能.通过对系统造作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责,流程通畅。

操作员管理包括操作员的增加、修改、删除等操作。

操作员权限的管理包括操作员权限的增加、修改、删除等操作.4.建立统一的安全机制对企业来说，系统运行安全。

数据存储安全是必须的，为此,用友ERP—U8应用系统设立了强有力的安全保障机制。

在系统管理中,可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清楚系统运行过程中的异常任务等。

2. 用友相关的概念（1）账套与年度账用友ERP—U8管理软件中最多允许建立999个账套。

不同的账套数据之间彼此独立，没有丝毫关联。

账套是由年度账组成的。

每一个账套中一般存放不同年度的会计数据，为方便管理,不同年度的数据存放在不同的数据表中，即为年度账.采用账套和年度账两层结构的优点如下。

（1）便于企业的管理,如进行账套的上报，跨年的数据结构调整等。

（2)方便数据输出和引入.(3）减少数据的负担，提高应用效率。

会计电算化软件应用操作步骤一、启动系统治理：执行“开始〞—“程序〞—“用友ERP-U8”—“系统效劳〞—“系统治理〞命令，进进“用友ERP-U8〖系统治理〗〞窗口。

2.登录系统治理以系统治理员Admin的身分注册系统治理。

执行“系统〞—“注册〞命令，翻开“注册〖系统治理〗〞对话框。

3.增加操作员执行“权限〞—“用户〞命令，进进“用户治理〞窗口单击工具栏中的“增加〞按钮，翻开“增加用户〞对话框。

按表中所示资料输进用户。

4.建立账套执行“账套〞—“建立〞命令，翻开“创立账套〞对话框。

输进账套信息5.财务分工执行“权限〞—“权限〞命令，进进“操作员权限〞窗口。

二、根底档案设置以主管“李力〞的身份注册1.启动企业门户2.进行根底设置；3.设置部门档案；4.设置职员档案；5.设置客户分类；6.设置需求商分类；7.地区分类；8.设置客户档案；9.设置需求商档案；三、总账系统初始设置的具体应用以主管“李力〞的身份〔一〕启动与注册〔进进总账〕〔二〕设置总账操纵参数〔三〕设置根底数据1.建立会计科目—增加明细会计科目、修改、删除会计科目建立会计科目—指定会计科目〔要是不指定，出纳无法签字〕2.设置凭证类不3.工程名目设置工程名目—定义工程大类、指定核算科目、工程分类定义、定义工程名目〔四〕输进期初余额1.输进总账期初余额2.输进〔五〕数据权限分配四、总账系统日常业务处理以会计“赵军〞的身份注册进进总账系统〔一〕凭证治理1.填制凭证；查询凭证；修改凭证；冲销凭证；删除凭证；作废凭证；整理凭证2.出纳签字(以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统)3.审核凭证(以主管“李力〞的身份重新注册总账系统)4.凭证记账5.取消记账(需要才做：激活“恢复记账前状态〞菜单)在总账初始窗口，执行“期末〞—“对账〞命令，进进“对账〞窗口。

按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能己被激活〞信息讲明框。

单击“确定〞按钮，单击“退出〞按钮。

会计电算化用友软件操作流程讲解一、基础设置1.创建账套：打开用友软件，选择“账套管理”功能模块，点击“新建”按钮，按照系统提示填写账套信息，包括账套名称、期间设置、会计核算体系等。

2.设置核算项目：点击“科目设置”功能模块，根据企业的实际情况设置会计科目，包括资产、负债、共同、权益、成本、损益等科目。

二、日常操作1.录入凭证：点击“会计凭证录入”功能模块，选择“新增”按钮，按照凭证模板填写凭证信息，包括凭证日期、摘要、科目编码和金额等。

2. 复制凭证：使用快捷键Ctrl+C复制凭证，然后使用快捷键Ctrl+V粘贴凭证，用于同一科目相同金额的凭证录入。

3.删除凭证：选中要删除的凭证，点击右键，选择“删除”菜单，系统会提示确认操作，点击“是”即可删除该凭证。

4.查询和修改凭证：点击“凭证查询”功能模块，按照凭证号、凭证日期等查询条件进行凭证查询，选中要修改的凭证，双击进入修改界面修改凭证内容。

三、报表查询1.查询余额：点击“科目余额查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目的期初余额、借方发生额、贷方发生额和期末余额等信息。

2.查询总账：点击“总账查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目在不同期间的借贷发生额、余额等信息。

3.查询明细账：点击“明细账查询”功能模块，选择查询条件（如会计期间、科目编码），系统会列出相应科目在不同期间的单笔明细发生额、余额等信息。

四、报表输出1.打印报表：选择需要打印的报表，点击右键，选择“打印”菜单，系统会自动弹出打印设置对话框，设置好打印机和打印份数等参数后，点击“确定”即可打印报表。

2. 导出报表：选择需要导出的报表，点击右键，选择“导出Excel”或“导出PDF”菜单，系统会将报表导出为Excel或PDF格式的文件，可进行保存或其他操作。

五、财务报告1.编制报表：点击“财务报表编制”功能模块，选择需要编制的财务报表，系统会自动生成财务报表并显示在界面上。

会计电算化考试用友财务软件操作流程及注意事项一、操作步骤：1. 新建账套注意：启动“系统管理”，打开:“系统管理”窗口，“系统—注册”，以系统管理员admin注册，密码为空—确认.（注：启动“系统管理”可以利用桌面上的快捷方式启动，也可以从考试软件环境中启动)(1) 增加操作员“权限—操作员”，增加两个操作员(a,b）,编号为字母（1,2)，姓名为字母（jz，fh)。

密码空，其他默认。

这个地方操作员名称可以随意取，但编号要记清楚，我们后面要使用这两个操作员（2）建立账套“账套-建立”，出现“创建账套”窗口。

必需新建账套,系统自带［999］演示账套不能用于考试。

A、账套信息：只输账套名称，字母即可（账套号、账套路径、启用会计期，系统默认）B、单位信息：单位名称（看试题中的单位名称，四字简写，此处最好记住,后面生成报表要用到，其他项不输入）C、核算类型：本币代码：RMB 默认本币名称:人民币默认企业类型：工业（默认项若不是“工业”，则需要自己选择。

）行业性质:新会计制度科目（默认项若不是“新会计制度科目”，则需要自己选择。

）账套主管:默认账套主管为demo ，其密码为demo，建议不要使用此默认账套主管，将其修改为前面建立的操作员之一。

这个地方也可以先不用操作，因为后面我们要改权限.按行业性质预置科目：默认是选中的，不要修改这个地方比较关键关系到后面的科目代码是否正确，如果这个地方错了，后面基本上不得分。

因为科目代码都错了.D、基础信息：可不填E、分类编码方案: 默认F、数据精度定义：默认G、启用账套系统启用时可只启用总账，日期默认.（3）赋予操作员权限“权限—权限”，把两个操作员也设置为账套主管。

（注：既把两个操作员都设置为账套主管）注意看清是否对应刚建立的账套。

补充知识:账套删除仍在系统管理界面点击账套――点击输出打开账套输出对话框――选择所需删除账套并在删除选择框中打“√”后确定即可。

注意:以上这一工作要谨慎操作!!！2．设置凭证类别、增加会计科目、录入期初余额并试算平衡启动“用友通”用户名:输入操作员编号（自己建立的两个操作员之一）密码：输入完操作员编号按回车键，在“账套"后将显示该操作员能使用的账套，即自己建立的账套选择自己建立的账套和会计年度、操作日期（默认的即可）（1)设置凭证类别“基础设置—财务-凭证类别”，类别选默认的“记账凭证" (2）增加会计科目“基础设置—财务-会计科目”，注意看，4位的科目代码就是我们刚才预置进来的，会计科目增修界面，增加按钮或右击增加依据试题给出的科目，只输入科目编码与二级科目名称，有数量核算的还要选择数量核算，并填入数量单位（吨，件）.特别说明:A目前考试实务题目说明中给出的会计科目及编码仍是新会计制度科目而不是2007新准则会计科目(2008版会计基础教材中的科目表是2007新准则会计科目)；B“新会计制度科目"一级科目编码是4位的，如：1001现金，如果你在会计科目设置窗口看到的一级科目编码是3位的，则说明上面建立账套时：核算类型:企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目”步骤选择错误,退出用友通,重新建立账套。

第一章总帐系统初始建帐1建帐双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。

进入注册控制台界面。

在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。

选择“帐套”下的“新建”—进入创建帐套向导①帐套信息---录入帐套号----录入帐套名称----修改启用会计期限----调整会计期间设置---[下一步]②单位信息----录入单位名称----录入单位简称----[下一步]③核算类型---选择企业类型---选择行业类型----选择按行业性质预置科目---[下一步]④基础信息----选择存货是否分类。

客户是否分类，供应商是否分类，有无外币核算----完成---选择可以建立帐套—调整编码方案---调整数据精度---建帐成功----立即启用帐套—进入系统启用界面—选择总帐---调整启用日期。

2增加操作员选择“权限”下“操作员”-----进入操作员管理界面----单击“增加”---录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员）---退出操作员管理界面---浏览所有操作员—正确无误——退出3操作员权限选择“权限“下的“权限”----进入操作员管理界面—选择帐套---选择会计年度—选择一位操作员—选择帐套主管---选择另一位操作员—增加--（授权）公用目录--（授权）总帐----（授权）其他模块---确定---其余操作员依照上述操作权限。

第二章一．启用总帐双击桌面上的“航天信息AisinoU3企业管理软件”图标---进入注册控制台-----录入用户名编号，密码---选择帐套---修改操作日期---确定---进入“航天信息AisinoU3”企业管理软件”界面二．总帐初始化在基础设置下进行以下操作：1 机构设置方法：部门档案---增加----录入部门编码----录入部门名称---保存职员档案---增加----录入职员编码----录入职员名称---选择所属部门注：录入职员档案之前必须先增加部门，才能录入职员档案2往来单位设置方法：客户分类、客户档案、供应商档案、地区分类设置方法同上3存货设置方法：存货分类、存货档案设置方法同上4 财务设置⑴会计科目设置①新增会计科目—[增加]—录入科目代码—录入科目中文名称---选择辅助核算---确定---增加注意问题：A、科目增加由上至下，逐级增加B、科目一经使用过，增加下级科目时，原科目余额将自动归集至新增的第一个下级科目下C、辅助核算应设置在末级科目上②修改会计科目方法：选择需修改科目单击【修改】或双击该科目—打开修改会计科目窗--【修改】激活修改内容—进行修改—确定—返回注意问题：A、科目未经使用时代码和科目名称均可改B、科目一经使用，代码不可改、科目名称可改③删除会计科目方法：选择需删除科目，单击【删除】或右键单击该科目—删除注意问题：A、科目删除由下至上逐级删除B、科目一经使用则不能删除④指定科目会计科目窗口—编辑【E】--指定科目—0现金总账科目—待选科目栏中选1001现金—点击“>”—送至已选科目栏—0银行存款总账科目—待选科目栏中选1002银行存款—点击“>”送至已选科目栏—确定⑵凭证类别凭证类别窗口—选择记账凭证—确定—退出注意问题：A、若非记账凭证则应设置限制科目B、凭证类别未经使用可删除重新设置，一经使用不可删除⑶收付结算设置结算方式--【增加】--现金结算、现金支票、转账支票、电汇、信汇等其他结算方式—每增加完毕后保存付款条件、开户银行根据企业需要自行设置在总账下进行以下设置5、录入期初余额方法：总账---设置---期初余额---将金额录入在末级科目（白色）金额栏中—对账正确---试算平衡—退出注意问题：A余额应由末级科目录入，上级科目自动累加余额；B使用方向调整备抵帐户坏账准备、累计折旧余额方向为“贷”，方向只能在总账科目调整，若经录入余额后需调整方向应删除余额后再调整余额方向。

全国中文核心期刊·财会月刊□2015.28·93·□用友ERP-U8总账业务常见问题处理于清敏（副教授）（顺德职业技术学院经济管理学院，广东佛山528300）【摘要】总账系统是用友ERP-U8系统的核心子系统，它完成总账初始化设置、凭证处理、账簿处理、期末转账、对账、结账等多项操作。

由于对软件的不熟悉，操作员在总账实务操作中会出现各种问题，本文总结了总账期初余额录入、凭证制作、期末转账及结账的常见问题并提出相应的解决策略。

【关键词】ERP-U8；总账系统；会计科目；期末结转总账系统是ERP 管理系统的核心子系统，是ERP 管理系统的枢纽和终端子系统。

它的任务是利用建立的会计科目体系，录入期初余额、输入和处理各种记账凭证，完成记账、对账以及结账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。

总账系统按照处理的先后顺序又可分为：总账初始化设置、总账日常业务处理和总账期末业务处理。

本文按照总账业务处理的先后顺序探讨日常操作的问题并提出相应解决方法。

一、总账初始化设置总账期初余额录入是总账初始化设置的重要内容。

总账期初余额录入不正确，会导致总账期初余额试算不平衡而致使当月无法记账。

以下是总账期初余额录入的常见问题以及相应的解决策略。

1.系统预置会计科目编码与实验要求会计编码不一致。

例如：要在一级会计科目“银行存款”下新增一个二级科目“中国工商银行”，科目编码定为100201，但是系统预置的一级科目“银行存款”的编码为102，该科目的二级编码只能是10201，如何处理？解析：出现以上现象的问题在于系统管理员在建立账套时选错了行业性质。

系统管理员如果在建账时选错了会计主体的行业性质，账套主管是无法更改的，只能由系统管理员从系统中删除该错误账套，再重新按要求新建账套。

2.在新增会计科目时，出现“科目编码长度与分配原则不符”提示。

例如：在一级会计科目“银行存款”（代码为1002）下新增二级科目“中国工商银行”，编码为100201，但在新增该二级科目编码和科目名称并保存时，出现提示“科目编码长度与分配原则不符”。

《会计电算化》课程标准课程编号： 04042405计划学时： 72计划学分： 4适用专业：会计、会统课程类型：专业核心课建议开设学期：第四学期课程组主要成员：黄嫦娇、张翔、姚美琴、詹敏、曾丽萍执笔者：黄嫦娇编写日期： 2015.1浙江长征职业技术学院会计系（部）编制一、课程定位（一）课程性质会计电算化课程是财会类专业学生必修的核心专业主干课程。

（二）课程的地位、作用通过本课程的学习，进一步加深学生对所学专业理论知识的理解，强化会计电算化基本职业技能的训练，不断提高学生综合运用财务软件的操作能力，为民营中小企业培养具有扎实的专业基础理论及实际操作水平，能胜任财务会计核算工作的高端技能型专门人才。

（三）与其他课程的关系1.前导课程：会计学原理、财务会计等2.后续课程：会计电算化（二）、EXCEL在会计中的运用等二、课程目标总体目标：在具备职业素质的基础上，将学生培养成为会核算、能分析、强操作的复合型高端技能型专门人才。

（一）素质目标通过本课程的学习，使学生深刻体会到会计工作的严谨性、规范性，培养爱岗敬业的优秀职业素质，提前进入职业角色，实现学校到工作岗位的有效对接。

爱岗敬业：热爱会计工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。

诚实守信：做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密。

廉洁自律：公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁。

客观公正：端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性。

坚持准则：熟悉国家法律、法规和国家统一的会计制度，始终坚持按法律、法规和国家统一的会计制度的要求进行会计核算，实施会计监督。

提高技能：增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学苦练，刻苦钻研，提高业务水平。

参与管理：在做好本职工作的同时，努力钻研相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理。

具备一定的沟通协调能力，处理好与各利益相关者的关系。

会计电算化应用（用友软件）一、期初建帐1、系统管理（一）启动系统管理执行【开始】——【程序】——【用友ERP-U8】——【系统服务】——【系统管理】命令，进入“用友ERP-U8〖系统管理〗”窗口界面.（二）设置操作用户练习设置记账员这个角色。

注意：只有系统管理员才有权设置角色。

执行【权限】、【角色】菜单命令，进入“角色管理”窗口界面。

单击〖增加〗按钮，输入角色编号为1105；角色名称为记账员。

单击〖增加〗按钮后再单击〖退出〗按钮。

在“角色管理”窗口界面中可以观察到新增加的ID号是1105、名称为记账员的角色。

说明：角色的设置可为财务分工带来便利，如岗位变动后权限的重新设置。

（三）创建新的账套只有系统管理员才有权建立账套。

1．输入账套信息执行【账套】、【建立】菜单命令，打开“创建账套——账套信息”对话框窗口。

输入账套号：001。

输入账套名称：上海ST科技股份有限公司。

输入账套路径：按默认路径不动。

启用会计期：确认为2008年1月。

会计期间：按自然日历。

确认无误后，单击〖下一步〗按钮，进入“创建账套——单位信息”窗口。

2．输入单位信息按给定资料对号录入或选择。

确认无误后单击〖下一步〗按钮，进入“创建账套——核算类型”窗口。

3．输入核算类型按给定资料对号录入或选择。

确认无误后单击〖下一步〗按钮，进入“创建账套——基础信息”窗口。

4．输入基础信息单击〖完成〗按钮，系统弹出“可以创建账套了么？”的确认对话框，单击〖是〗按钮，稍候片刻，出现“分类编码方案”对话框窗口，按资料要求进行勾选。

5．确定分类编码方案单击〖确定〗按钮，进入“数据精度定义”对话框。

按所给资料，修改系统默认值。

6．定义数据精度同意默认数据精度，单击〖确认〗按钮，系统提示账套创建成功。

7．系统启用系统提示账套创建成功，单击〖是〗按钮后，进入“系统启用”对话窗口。

勾选GL（总账）前的方框，弹出日历对话框，单击〖确定〗按钮，再单击〖是〗按钮，进行再次确认。

会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名：学号：班级：指导老师：实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1）填制凭证：增加凭证输入凭证的辅助核算信（1）在业务工作界面，执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

（3）选择凭证类型“付款凭证”：输入制单日期“202*-08-02”；输入附单据数1.（4）输入摘要“购办公用品”；输入科目名称6601，借方金额200，按“Enter”键；摘要自动带到下一行，输入科目名称1001，贷方金额200，按“Enter”键，打开“现金流量表”对话框。

（5）单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200，单击“确定”按钮返回。

（6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。

2）查询凭证（1）执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。

（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输入更多查询条件。

（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。

（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示此张凭证。

3）修改凭证（1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。

（3）对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，带鼠标图形变为“笔形“时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。

（4）单击“保存”按钮，保存相关信息。

2、出纳签字1）更换操作员：（1）在企业应用平台窗口，执行左上角“冲注册”命令，打开“登录”对话框。

（2）以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台，在进入总账管理系统‘2）进行出纳签字（1）执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。

Science &Technology Vision科技视界作者简介:王宏(1969—),男,研究员级高级会计师,黑龙江省首期行政事业类会计领军(后备)人才,长期从事会计管理。

0引言会计电算化既是计算机会计是用电子计算机中的信息技术应用在会计工作,利用金蝶易记账和用友ERP-U8等会计软件,电子计算机运用金蝶易记账和用友ERP-U8等会计软件操作完成会计工作;或者电子计算机运用金蝶易记账和用友ERP-U8等会计软件很难手工完成会计工作。

会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统是电算化会计软件系统的一个子系统,在用友ERP-U8软件系统中,账务处理系统被称作总账系统。

1会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统特点1)综合性和概括性;2)会计电算化软件系统数据传递和交换中枢;3)会计准则统一遵守;4)通用性。

2会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统功能结构2.1会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统功能结构1)系统初始化(业务参数、设置科目、凭证类型、期初余额、辅助核算);2)凭证处理(填制凭证、修改凭证、查询凭证、删除凭证、审核凭证、凭证汇总、凭证记账);3)出纳管理(现金、银行存款、日记账管理、银行对账);4)账簿输出(总账、日记账、明细账、管理);5)综合辅助账管理(往来账、部门账、项目账、输出);6)期末处理(自动转账、对账、结账);7)系统维护(账套、数据备份与恢复)。

2.2会计电算化用友ERP-U8软件中账务处理系统使用方法1)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统初始设置(账务处理系统初始化),主要工作包括设置各项业务控制参数、设置会计科目、设置凭证类别、定义辅助核算项目以及录入期初余额等内容;2)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统凭证处理功能主要包括记账凭证的填制、修改、删除、查询、审核、记账,以及出纳签字、常用凭证定义等功能;3)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统出纳管理功能,能够生成、查询和打印银行日记账、现金日记账,输出最新资金日报表,定期进行银行对账并自动编制银行存款余额调节表,提供支票登记簿等;4)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统账簿管理功能,能够通过不同条件的组合,查询各种总账、明细账、余额表,实现账证联查,而且能够查询包含未记账凭证的最新账簿数据。

73第4章 账务处理模块应用 4.2.1 总账控制参数设置系统在建立新的账套后由于具体情况需要或者业务变更，会发生账套信息与核算内容不符的情况，用户可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看；可对“凭证选项”“账簿选项”“会计日历”“其他选项”等8项内容的操作控制选项进行修改。

参数设置一般要求在账务处理模块使用之前进行，设定后一般不得随意修改。

在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“财务会计→总账”命令启动账务处理模块，系统弹出“U8-总账”窗口，在窗口左侧单击“设置”进项前的“+”展开该模块；然后，单击“设置”下的“选项”，即可进入“选项”窗口。

单击“编辑”按钮，对总账参数进行设置。

1．凭证参数设置进入“选项”窗口后，首先显示的是“凭证”选项卡的内容。

企业可根据自身需要进行设置，如果需要设置某个选项，则将对应选项前的复选框选中即可。

（1）选项设置-凭证① 制单序时控制：该类凭证的最后一张凭证日期小于或者等于凭证制单日期，小于或者等于当前计算机的系统日期。

选择“可以使用应收受控科目”，即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单。

② 支票控制：具有两个前提，一是使用银行科目制单；二是选用的结算方式设置了票据管理，最终要达到对录入的支票号提供登记或报销的功得目的。

③ 赤字控制：控制对象为资金及往来科目或全部科目，填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给予提示。

（2）凭证控制① 现金流量科目必录现金流量项目：选择此项后，在录入凭证时如果使用现金流量科目则必须输入现金流量项目及金额。

② 自动填补凭证断号：如果选择凭证编号方式为系统编号，则在新增凭证时，系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次新增凭证的凭证号，如无断号则为新号，与原编号规则一致。

③ 批量审核凭证进行合法性校验：批量审核凭证时针对凭证进行二次审核，提高凭证输入的正确率，合法性校验与保存凭证时的合法性校验相同。

④ 当凭证录入时，结算方式及票据号必录：该项为凭证录入控制，防止凭证录入错误，对有客户供应商往来的科目、银行科目在录入凭证时，受此控制。