现金管理办法一、总则现金管理对于企业和个人的财务稳定和安全至关重要。
为了规范现金的收付、保管和使用，提高资金使用效率，保障资金安全，特制定本现金管理办法。
本办法适用于_____（单位名称）的所有现金收支活动。
二、现金的定义和范围现金是指立即可以投入流通的交换媒介，包括纸币、硬币、银行存款和其他可以随时用于支付的货币资金。
但以下情况不属于现金范畴：1、期限超过三个月的定期存款。
2、被冻结或限制使用的资金。
三、现金收付原则1、收付合法原则现金的收付必须符合国家法律法规和财务制度的规定，严禁非法收支现金。
2、收付有据原则每一笔现金收付都必须有合法有效的原始凭证作为依据，确保收支的真实性和准确性。
3、日清月结原则现金日记账应做到每日结清余额，每月进行结账，并与库存现金核对相符。
四、现金收款管理1、收款流程（1）业务部门在收到现金时，应及时开具收款凭证，注明收款日期、金额、来源、付款人等信息。
（2）收款人员将现金和收款凭证交给出纳，出纳核对无误后在收款凭证上签字确认。
2、收款安全（1）收款人员在收取现金时，应注意识别真伪，防止收到假币。
（2）收取的现金应及时存入银行，不得坐支现金，如因特殊情况需要坐支的，应事先报经批准。
五、现金付款管理1、付款流程（1）业务部门填写付款申请单，注明付款金额、用途、收款人等信息，并附上相关的原始凭证。
（2）部门负责人审核付款申请单，确认付款的必要性和合理性。
（3）财务部门根据预算和资金状况进行审核，审核通过后由财务负责人签字批准。
（4）出纳根据批准后的付款申请单支付现金，并在付款凭证上签字确认。
2、付款限制（1）现金支付的范围应严格按照国家规定执行，超过规定限额的应通过银行转账支付。
（2）严禁白条抵库，不得私自挪用现金。
六、现金保管1、库存现金限额根据业务需要，合理确定库存现金限额，超过限额的现金应及时存入银行。
2、现金存放现金应存放在专用的保险柜中，保险柜应置于安全的场所，并采取必要的防盗措施。
