中国财政年鉴2017数据：云南省2016年一般公共预算收支决算总统计(二)

县十六届人大一次会议文件（三）关于天全县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告2016年12月16日在天全县第十六届人民代表大会第一次会议上天全县财政局局长各位代表：受天全县人民政府的委托，向大会作天全县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告，请予审议。

并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况2016年是“十三五”规划的开局之年，也是我县灾后重建的收官之年，全县财政工作全面贯彻落实中央和省、市经济工作会议精神，按照县委、政府的工作部署和思路，积极应对经济下行压力，深化财税改革，加强预算管理，自觉接受监督，不断提升依法理财水平，为全县经济和社会事业稳步发展提供了有力保障。

（一）全县财政预算执行情况1、一般公共预算收支预计完成情况收入方面：根据县第十五届人民代表大会第五次会议批准的本级一般公共预算收入为17225万元(税收收入14641万元，非税收入2584万元)。

受经济下行压力以及“营改增”等税制改革影响，经县十五届人大常委会第三十五次会议批准，我县2016年一般预算收入调减为15300万元，预计2016年全县地方一般公共预算收入完成15300万元，为调整预算的100%，较年初预算短收1925万元。

其中：税收收入预计完成12716万元，占调整预算总额的83%；非税收入预计完成2584万元，占调整预算总额的17%。

支出方面：天全县十五届人民代表大会第五次会议通过本年地方一般公共预算支出为80682万元。

执行中发生了以下变动：一是国务院大督查奖励1075万元；二是增加各项结算和专项拨款补助19001万元；三是上年结转结余增加191万元；四是新增省转贷地方政府置换债券6900万元；五是当年收入短收1925万元；以上五项变动增加支出预算25242万元。

我县地方一般公共预算总支出调整数相应变动为105924万元（其中：一般公共预算支出99024万元，地方政府债务还本支出6900万元）。

关于2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况的汇报区财政局局长张玉林（2017年7月28日）主任、各位副主任、各位委员：受区政府委托，我向本次人大常委会报告2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况2016年，全区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大的监督指导下，紧紧围绕区四届人大一次会议确定的财政预算收支任务，以构建公共财政体系为目标，以保障全区经济社会事业发展为重点，积极培植财源，着力优化结构，服务改善民生，深化财税体制改革和国资综合改革，积极构建现代财政制度，为全区经济社会又好又快发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算决算情况1、全区一般公共预算收支决算及平衡情况收入情况：全区（含原南京化学工业园，以下简称原化工园）完成财政收入亿元，完成调整预算的%，增长%；实现一般公共预算收入亿元，完成调整预算的%，增长%。

其中六合行政区完成财政收入亿元，完成调整预算的%，增长%；实现一般公共预算收入亿元，完成调整预算的%，增长%。

支出情况：全区一般公共预算支出亿元，完成调整预算的%，增长15%。

其中六合行政区一般公共预算支出亿元，完成调整预算的%，增长%。

收支平衡情况（详见表一）：全区一般公共预算收入总来源亿元，其中：当年一般公共预算收入亿元，中央税收返还及各项补助收入亿元，债券转贷收入亿元，上年结余收入亿元，调入资金亿元；全区一般公共预算总支出亿元，其中：当年一般公共预算支出亿元，上解上级支出亿元，债券还本支出亿元，安排预算稳定调节基金亿元。

收支相抵后，结转支出亿元。

2、区本级一般公共预算收支决算及平衡情况（1）区本级一般公共预算收入决算情况（详见表二）（含六合行政区本级、原化工园）2016年，区本级完成财政收入亿元，完成调整预算的%，增长%；实现一般公共预算收入亿元，完成调整预算的%，增长%。

其中六合行政区本级完成财政收入亿元，完成调整预算的%，增长%；实现一般公共预算收入亿元，完成调整预算的%，增长%；原化工园完成财政收入亿元，完成调整预算的%，增长%；实现一般公共预算收入亿元，完成调整预算的%，增长%。

关于2016年省级一般公共预算收入预算情况的说明2016年省级一般公共预算收入总计3368.2亿元，其中：省本级收入150亿元，中央补助收入2857.3亿元，市县上解收入338.9亿元，动用预算稳定调节基金20亿元，调入资金2亿元。

一、省本级收入主要项目情况省本级收入预算150亿元，比2015年执行数减少8.1亿元，下降5.1%。

其中，税收收入78.1亿元，增加2.8亿元，增长3.8%；非税收入71.9亿元，减少10.9亿元，下降13.2%。

主要项目情况是：1、增值税18.3亿元，减少0.3亿元，下降1.6%。

主要是考虑财政部下划我省铁路总公司集中缴纳的铁路运输企业改征增值税持续下降因素，预计收入减少0.9亿元。

2、营业税14.3亿元，增加3亿元，增长26.9%。

主要是郑万、郑合等铁路项目开工建设增加建筑安装营业税3.6亿元。

3、企业所得税44.6亿元，减少0.1亿元，下降0.3%，主要是考虑2015年5月起卷烟批发环节消费税税率从5%提高至11%等因素，烟草企业消费税增加的同时减少企业所得税。

4、城市维护建设税1亿元，增加0.2亿元，增长31%，主要是铁路建设项目营业税增加较多，附加征收的城市维护建设税相应增加。

5、专项收入42.4亿元，减少3.8亿元，下降8.2%。

主要原因：一是探矿权采矿权使用费及价款2.4亿元，从2016年起在国有资源（资产）有偿使用收入中反映；二是省广电局下属单位将于2016年转制，广告费不再上缴国库，预计减少收入7.1亿元。

6、行政事业性收费14.6亿元，减少2.9亿元，下降16.6%。

主要原因：一是无线电频率占用费、水土保持补偿费2016年起从基金转列一般公共预算，增加收入0.3亿元；二是根据《财政部国家发展改革委关于取消和暂停征收一批行政事业性收费有关问题的通知》（财税〔2015〕102号）等规定，从2015年11月起取消和暂停征收部分收费项目，预计收费收入减少。

2017年云南省省本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明一、2017年省本级一般公共预算科目增减变化情况1.政府办公厅（室）及相关机构事务款比2016年决算数增长20%，主要原因：一是新增安排发展研究中心项目经费；二是新增省政府办公厅高清视频会议系统、视频信访系统项目建设经费等。

2.发展与改革事务款比2016年决算数下降36.8%。

主要原因是：省发改委重点项目投资基金20亿元列入其他支出功能分类科目，同时，增加重点产业基金6亿元。

3.统计信息事务款比2016年决算数下降43%，主要原因是：第三次全国农业普查经费工作进入扫尾阶段，2017年较上年减少。

4.审计事务款比2016年决算数增长636.8%，主要原因是：省以下审计机关上划省级垂直管理，相关支出在省级反映。

5.人力资源事务款比2016年决算数增长29.2%，主要原因：一是中央加大对我省军队转业干部安置经费补助力度；二是加大对高层次人才、博士后等人力资源方面投入力度。

6.商贸事务款比2016年决算数增长20.3%，主要原因是：机关事业单位人员经费等基本支出增加。

7.知识产权事务款比2016年决算数增长34.9%，主要原因是：增加安排知识产权相关工作经费。

8.工商行政管理事务款比2016年决算数下降23.6%，主要原因是：2016年一次性安排电子政务信息化建设经费2538万元，2017年无此项经费安排。

9.检察款比2016年决算数增长489.1%，主要原因：一是2017年全省检察院系统上划省级垂直管理，相关支出在省级反映；二是新增法检系统“5.2.2”绩效工资；三是加大检察院系统电子检务工程建设投入力度。

10.法院款2017年比2016年决算数增加262004万元，增长673.4%，主要原因是：一是全省法院全面上划省管；二是增加法检系统“5.2.2”绩效工资；三是加大法院系统智慧法院信息化建设投入力度。

11.司法款比2016年决算数增长23.8%，主要原因：一是机关事业单位人员经费等基本支出增加；二是一次性新增司法厅新迁办公楼维修改造经费。