营运资金管理及决策

1引言在社会主义市场经济飞速发展的时代背景下，建设企业不断加强内部运营资金的有效管理与控制，保障资金流动的稳定性，对于实现可持续发展具有十分重要的意义。

处在市场竞争中的任何经济主体，其发展和建设都需要资金的保护以及支持，如此才有可能提升自身的管理效益，让内部资金实现稳定的循环、有序的流动，进而帮助自身更好地抵御外部风险，减少各种安全隐患所能带来的冲击，让企业更好地服务社会经济发展及广大民生[1]。

2企业营运资金管理的问题企业营运资金管理包括对内部现金、存货以及应收应付账款的管理和规划，主要目的在于通过对支出成本的有效管理控制，来确保企业能够实现稳定运转、可持续运营，扩大企业的收益空间。

在前期搜集和整理文献的过程中，笔者发现目前绝大多数的研究者比较关注运营管理过程中在原料采购以及生产等方面所需要使用的资金，重点探讨对于资金支出流程的优化以及资金获取渠道的改善，目的在于减少资金占用、提高内部资金流转速度，在充分考虑资金使用效益的情况下，以最少的投入换取最大的产出目标。

总结来看，目前很多企业在营运资金管理的过程中表现出一定的问题和不足，影响到发展建设的稳定性，需要引起相关工作人员的高度关注和重视。

2.1资金预算的监督体系运行不畅宏观范围来看，绝大多数企业的财务主体正在日渐走向多元化，在资金使用决策方面也逐渐呈现出多元化的倾向。

很多企业在资金集中管理的背景下，虽然保留着财务管理的自主权，但是因为资金预算管理工作缺乏完善、合理和科学的考核机制作为补充和支撑，再加上缺少相应的监督手段，很容易导致企业分支机构或者项目组队资金预算管理缺乏相应的动力，无法重视预算管理工作的开展。

而且一旦资金预算考核和管理机制缺失，非常容易发生指标考核无法被量化的情况，最终影响到预算管理实施的效果。

很多企业所实施的资金计划其实更倾向于资金编制，后续运作流程当中因为并没有明确的考核机制，导致所谓的计划很容易走向形式主义，相关策略和方案也没有办法落到实处[2]。

企业营运资金管理问题及建议(一)流动资金短缺企业的营运资金在目前企业中呈现出的首要问题就是流动资金短缺现象，这类问题的出现导致企业面临流动性的风险。

流动资金对于企业而言，是企业能够获取的最低成本资金，当企业面临一些比较紧急的项目时可以动用流动资金，因此一旦流动资金短缺的问题出现，则会使得企业在进行一些项目上存在资金运转不过来，无法实现企业经营的转型或者规模的扩大。

(二)营运资金结构不合理企业营运资金结构与资产结构相关联，因此营运资金结构的不合理直接是受到资产结构的不合理。

企业在经营过程中都会根据利益与风险之间的关系做一个权衡，将营运资金进行合理的配置已达到实现企业经济效益最大化的目标。

很多企业在进行资金配置管理中往往为了尽可能的得到更大的收益，会将大部分的营运资金投入到风险比较大的项目中，忽视了营运资金结构的协调平衡，造成企业流动资金的短缺。

(三)营运资金管理水平较低我国现阶段的企业对于营运资金管理概念比较忽视，很多企业在管理内部并没有形成一套行之有效的资金管理模式。

具体表现在三个方面：一是，现金管理的混乱。

企业对于现金的持有应该具备一定的协调，过多或者多少都不利于企业的健康发展，特别是针对我国一些中小型企业而言，由于在现金管理上没有可遵循的章程操作容易使得现金管理出现一些不必要的问题，降低营运资金管理水平。

二是，应收账款控制不严。

企业在经营业务过程中对于经营规模的过多重视，导致在规模扩大中没有注重到应收账款存在的一些信用问题，出现一些资金问题。

三是，存货在资金中所占比重较大，这也受到企业没有一套完善的存货管理制度的影响，存货占据的比重较大使得资金周转困难，造成营运资金的浪费。

(四)营运资金运营效率低企业营运资金的管理水平决定了营运资金使用效率。

企业内部营运资金多的时候，如果不对其进行合理有效的配置使用，会造成营运资金闲散。

而当流动资金不足的时候则会呈现资金周转慢增加企业财务风险等现象。

(五)没有一套完善的营运资金管理绩效评价制度企业营运资金管理过程中需要具备一套相应的绩效考核评价制度指标，通过评价指标明确在管理中各个环节的一个操作情况以及制定一些奖罚制度达到激励的作用。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业在日常运营过程中非常关键的一项工作，涉及到资金流入和流出的各个环节，对企业的经营状况和发展具有决定性的影响。

在营运资金管理中，存在一些常见的问题和挑战，以下是对这些问题的分析以及相应的对策：问题一：资金周转不灵活很多企业存在着资金周转不够灵活的问题，即资金流入和流出的时间不匹配，导致资金周转周期长，影响企业的业务发展和资金利用效率。

对策一：加强财务预测和预算管理通过加强财务预测和预算管理，可以更加准确地预测资金流入和流出的时间，合理安排资金的使用，避免资金长时间闲置或过度占用。

对策二：优化供应链管理优化供应链管理，提高供应链的效率和响应速度，可以加快资金的周转速度。

与供应商建立稳定的合作关系，减少采购周期和付款周期。

问题二：存在大量的应收账款很多企业存在大量的应收账款，尤其是对一些经营周期长或采取信用销售模式的行业，应收账款容易积压。

对策一：加强信用管理加强对客户的信用审核和管理，及时掌握客户的信用状况，避免与信用较差的客户发生交易。

可以采取一些措施，如提高预付款比例、缩短付款时间等，来减少应收账款的风险。

对策二：催收和管理应收账款加强对应收账款的催收和管理工作，及时与客户沟通，加快回款速度。

可以采用定期跟进和提前通知的方式，提醒客户支付欠款。

可以考虑将部分应收账款转让给金融机构进行催收，以减轻企业的资金压力。

问题三：现金流不稳定很多企业存在现金流不稳定的问题，即持续有现金流入和流出的波动，导致企业难以有效地规划和利用资金。

对策一：更加精细的预测和规划通过更加精细的财务预测和规划，可以更好地把握资金流入和流出的变动，提前做好调整和应对措施。

可以根据过去的财务数据和市场环境，制定合理的预测模型，并据此进行资金规划。

对策二：建立紧急备用资金根据企业的经营情况和风险承受能力，合理设立一定的紧急备用资金，以应对突发的资金需求和紧急情况。

备用资金可以来源于企业的利润留存或外部融资渠道。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的生存与发展。

营运资金管理中存在一些常见问题，比如资金周转不灵、财务成本高、风险管理不完善等，这些问题都会影响企业的经营效率和盈利能力。

企业需要有效的对策来解决这些问题，提高资金管理的效率和水平。

一、资金周转不灵资金周转不灵是企业营运资金管理中常见的问题之一。

这种情况通常表现在企业经营中出现货款难收、存货积压等现象，导致企业的资金无法及时回笼，从而影响企业的正常运营和发展。

对策方案可以从以下几个方面着手：1. 加强客户信用管理。

企业可以建立完善的客户信用管理体系，通过严格的信用审核和风险评估，避免与信用较差的客户交易，降低应收账款逾期和坏账风险，提高资金回笼速度。

2. 优化供应链管理。

与供应商建立长期稳定的合作关系，实现供应链的优化，可以减少存货积压和降低库存成本，提高资金使用效率。

3. 改善资金调度能力。

合理安排企业的资金使用计划和资金调度计划，确保资金能够及时周转，避免资金积压和浪费。

二、财务成本高企业在进行资金管理过程中，如果财务成本过高，就会对企业的盈利能力造成很大的影响。

高财务成本不仅会增加企业的经营成本，还会降低企业的竞争力。

降低财务成本是企业资金管理中需要重点解决的问题之一。

对策方案可以从以下几个方面着手：1. 合理运用外部融资工具。

企业可以根据自身的实际情况合理运用各种外部融资工具，比如银行贷款、债券融资等，以降低融资成本，并确保融资额度与期限匹配。

2. 加强内部资金管理。

企业应加强内部资金的管理与调度，合理安排企业的内部资金使用，避免出现资金空转和浪费现象，从而减少财务成本。

3. 提高盈利水平。

企业应加强经营管理，提高盈利水平，以增加资金来源，从而减少对外部融资的需求，降低融资成本。

三、风险管理不完善风险管理是企业资金管理中非常重要的一环，如果风险管理不完善，就会对企业的资金安全和经营稳定造成很大的影响。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业最基本的管理活动之一，其管理能力直接关系到企业的生存与发展。

然而在实际操作中，很多企业面临着营运资金管理问题，这些问题不仅会影响企业的日常生产经营，还可能会导致企业陷入困境，因此必须引起高度重视。

本文将从三个方面分析营运资金管理中存在的问题及对策。

第一，营运资金缺乏营运资金缺乏是企业常见的问题之一，它会直接影响企业的生产经营和发展。

缺乏营运资金可能导致企业无法及时采购原材料或支付员工工资，影响企业日常生产经营。

对于这种情况，企业需要采取以下措施：1.加强营运资金预算：企业可以制定详细的营运资金预算，合理安排企业资金使用，从而避免营运资金不足的情况。

2.扩大资金来源：企业可以通过扩大业务范围、加强营销等方式增加销售收入，从而扩大资金来源。

第二，资金占用超过预算企业在管理营运资金时通常会制定预算，但是实际操作中资金占用超过预算的情况也很常见。

资金占用超过预算不仅会影响企业的日常经营，还会影响企业的财务状况。

在实际操作中，企业需要采取以下措施：1.严格执行资金预算：企业可以通过加强预算管控、建立严格的审批机制等方式，确保资金占用不超过预算。

2.加强监督和管理：企业可以通过加强管理，建立健全的监控机制，及时发现和纠正超支行为。

第三，资金回收困难企业的营运资金主要来自销售收入，而资金回收困难会导致企业资金链断裂。

当企业的客户不能按时支付货款时，企业就会陷入资金困境，影响其正常生产经营。

在此情况下，企业应采取以下措施：1.加强客户信用管理：企业可以通过加强客户信用管理，严格执行信用支付标准，避免客户拖欠货款的情况出现。

2.严格执行回款计划：企业可以制定回款计划，确保客户按时支付货款，对于不能按时支付的客户，采取适当的措施，如提供优惠政策等方式进行回收。

综上所述，营运资金管理是企业日常经营中非常重要的一个环节。

在实际操作中，企业需要加强对营运资金的预算和监督，加强客户信用管理，确保资金回收，避免资金困境的出现。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营的一个重要环节，它直接关系到企业的生存和发展。

营运资金管理中存在的问题可能导致企业的资金链断裂，进而影响到企业的正常经营和发展。

对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出合理的对策，对于企业的健康发展具有重要意义。

营运资金管理中存在的问题：1. 资金周转速度慢：企业资金周转速度慢意味着资金长时间滞留在企业内部，无法及时流动和利用。

导致企业资金利用效率低，增加了企业的资金成本。

这将直接影响企业的运营效率和盈利能力。

2. 资金管理不合理：一些企业在资金管理方面存在较大的问题，例如过度依赖短期借款、长期投资、存货积压等。

这些问题都将对企业的现金流和资金链产生负面影响，甚至可能引发企业的资金紧张。

3. 风险控制不足：在资金管理过程中，企业可能会面临各种风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。

如果企业对这些风险控制不足，将导致资金管理的失败，进而影响企业的盈利能力和生存发展。

4. 资金溢余难以处理：一些企业可能存在资金溢余问题，即企业经营活动所产生的资金远远超过了企业实际所需，这将导致企业资金闲置，无法充分利用资金进行投资和运营，降低了企业的资金流动性和盈利能力。

对策分析：1. 提高资金周转速度：企业可以通过优化企业的资金管理流程，加强资金的监控和调度，以提高资金的周转速度。

企业可以加强与供应商和客户之间的合作，推动账期的缩短，加快资金的回笼速度。

2. 合理制定资金管理策略：企业应该合理制定资金管理策略，例如在资金调配上做到合理分配、合理投资，避免短期贷款过多或过度存货积压的情况发生，做到资金的合理使用和流动。

3. 加强风险控制：企业需要做好风险管理，可以通过建立健全的风险管理制度和规范的风险管理流程，加强对各种风险的识别和评估，进而有效地控制各种风险的发生。

4. 合理处理资金溢余：企业可以通过投资、购买理财产品、提前还款等方式，合理处理资金溢余，确保企业资金的充分利用，提高企业资金的运营效率。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金是指企业用于日常经营活动的资金，包括现金、存货、应收账款等。

营运资金的管理对企业的正常运营和发展至关重要。

本文将针对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出一些对策。

问题一：现金流量不稳定现金流量不稳定是很多企业在运营过程中常遇到的问题。

现金流量的不稳定可能会导致企业无法按时支付应付款项，进而影响到企业的正常运转。

对策：建立合理的资金预测和预算制度，将收入和支出进行详细的核对和对比，以及时发现并解决现金流量突发问题。

企业还可以考虑采取适当的理财手段，提高现金流量的稳定性。

问题二：存货周转率低存货周转率低意味着企业的存货长时间滞留在库存中，无法及时变现，导致企业的资金周转率下降，影响到企业的盈利能力。

对策：分析存货周转率低的原因，可以包括生产计划不合理、市场需求不确定等。

根据问题的原因，制定合理的存货管理策略，包括加强库存控制、优化供应链等，以提高存货周转率。

问题三：应收账款回收周期长应收账款回收周期长会导致企业的资金周转缓慢，甚至出现资金链断裂的问题。

特别是在经济不景气时期，客户的付款意愿可能更低，加剧了企业应收账款的困境。

对策：建立健全的应收账款管理制度，包括合理的信用政策和风险评估机制，加强对客户的信用调查和监控，及时催收欠款，降低坏账风险。

可以考虑与金融机构合作，使用应收账款质押融资等方式来改善资金状况。

问题四：资金使用效率低资金使用效率低可能是由于企业内部的管理疏漏导致的，比如过多的闲置现金或者是不合理的资金分配。

对策：定期进行资金周转分析，优化企业内部的资金利用方式。

合理调整资金结构，提高资金使用效率。

还可以通过技术手段，如ERP系统等，来提高资金管理的准确度和效率。

问题五：资金缺口资金缺口是指企业运营过程中资金短缺的现象。

当企业面临大额付款或者短期内的投资时，常常会出现资金缺口。

对策：建立合理的资金需求预测和计划，并与银行等金融机构建立良好的合作关系。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金是指企业日常运作所需的资金，包括应收账款、存货、短期投资和应付账款等。

营运资金的合理管理对企业的经营活动具有重要意义，它直接关系到企业的流动性和偿债能力。

在实际的经营过程中，很多企业在营运资金的管理上存在一些问题。

本文将讨论一些常见的问题，并提出解决这些问题的对策。

1. 资金使用不合理。

一些企业往往将营运资金用于购买长期资产或进行长期投资，导致流动资金不足，难以满足日常经营的需要。

2. 应收账款回收周期长。

企业在销售商品或提供服务后，常常长时间无法收回应收账款，导致资金回笼缓慢，影响企业的运营和发展。

3. 存货管理不当。

企业存货过多或过少都将导致资金浪费或供应链中断，同时也会增加企业的库存成本和货物运输成本。

4. 资金来源不稳定。

企业的资金来源主要有自有资金、借款和股权融资等，很多企业的资金来源不稳定，导致经营困难和资金链断裂的风险加大。

对策分析：1. 合理制定资金使用计划。

企业应根据实际情况，合理规划资金的使用计划，确保流动资金充足，并将长期资本用于长期投资。

2. 提高应收账款回收速度。

企业应采取措施加快应收账款的回收，如提前对客户进行信用评估，加强与客户之间的合作关系，以及建立健全的财务风险管理措施。

3. 加强存货管理。

企业应根据市场需求和销售预测，合理安排存货的进货和销售；通过建立完善的供应链管理系统，优化库存水平，减少资金的占用和库存成本。

4. 多元化资金来源。

企业应积极寻求多元化的资金来源，不仅依赖于自有资金和银行借款，还可以考虑其他融资方式，如股权融资、债券融资等，以降低经营风险并保障资金的稳定供应。

5. 引入专业化资金管理团队。

企业可以考虑引入专业的财务人员或团队，对营运资金进行全面的管理和控制，确保资金的合理运作和利益最大化。

营运资金管理是企业经营过程中关键的一环，正确管理和运用营运资金对企业的发展至关重要。

企业应加强资金的筹划和执行，合理规划资金的使用，加强应收账款和存货的管理，多元化资金来源，从而提高企业的流动性和偿债能力。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金是企业日常经营活动所需的资金，管理好营运资金对企业的发展至关重要。

在营运资金管理过程中，常常会面临一些问题，例如资金缺乏、资金使用效率低下等，这些问题都可能对企业的经营活动造成影响。

对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出相应的对策，对企业提高资金利用效率、降低资金风险、保障企业正常经营具有重要意义。

1. 资金流出速度快，资金回笼周期长：企业可能存在资金流出速度快，而资金回笼周期长的问题。

企业在采购原材料、支付工资、交纳税费等方面需要大量资金，而销售收入可能因为市场需求不足、客户付款周期延长等原因导致资金回笼速度慢，从而导致资金流动性不足，影响企业正常经营。

2. 资金使用效率低下：企业在资金使用过程中，可能存在着资金使用效率低下的问题。

企业可能存在库存积压过多、资金闲置等情况，导致资金的使用效率低下，无法最大化地发挥资金的作用，从而影响了企业的盈利能力。

3. 资金来源不稳定：一些企业可能存在资金来源不稳定的问题。

企业的主要收入来源可能依赖于一两个大客户，一旦客户出现经营困难或者财务问题，就会导致企业资金链断裂，无法保障正常的生产经营活动。

4. 费用控制不力：企业在运营过程中可能存在费用控制不力的问题。

企业的日常经营费用可能存在浪费现象，导致资金使用效率低下，增加了企业的经营成本。

1. 加强资金监控与预测：企业应建立健全的资金预测和监控机制，制定合理的资金预算和计划，有针对性地对资金流入和流出进行监控和预测，做到心中有数，及时发现和解决资金不足的问题，保障企业资金的正常运转。

2. 提高资金使用效率：企业应该加强对资金的使用和管理，严格控制库存水平，避免过量库存的情况发生，合理制订资金使用计划，提高资金的使用效率，降低资金的占用成本。

3. 多元化资金来源：企业应该多元化拓展资金来源，减少对单一资金来源的依赖，通过多渠道融资、拓展销售市场、增加产品种类等方式，增加资金来源的渠道，增加企业的资金来源稳定性。

营运资金管理方法一、背景分析随着市场竞争的加剧，企业对营运资金的管理显得尤为重要。

营运资金管理不当，可能导致企业资金链断裂，影响企业的正常运营。

为提高资金使用效率，降低资金成本，确保企业稳健发展，特制定本管理方法。

二、目标设定1. 优化资金结构，合理配置资金资源；2. 提高资金使用效率，降低资金成本；3. 确保企业资金安全，防范资金风险；4. 提升企业营运能力，助力企业战略目标实现。

三、资金预算管理1. 制定年度资金预算，明确资金收入、支出及结余情况；2. 按月度分解资金预算，对资金支出进行严格控制；3. 定期分析预算执行情况，对预算进行调整和优化；4. 落实资金预算责任制，确保预算执行到位。

四、现金流管理1. 加强现金流预测，确保企业拥有足够的流动资金；2. 建立现金流管理机制，对现金流进行实时监控；3. 优化现金流结构，提高现金流的稳定性和充足性；4. 压缩应收账款、存货等资金占用，加快现金回流。

五、应收账款管理1. 制定合理的信用政策，降低坏账损失；2. 加强应收账款催收，提高回款率；3. 定期分析应收账款结构，优化应收账款管理；4. 建立应收账款预警机制，防范应收账款风险。

六、存货管理1. 合理制定存货政策，降低存货成本；2. 优化存货结构，提高存货周转率；3. 加强存货盘点，确保存货数据准确；4. 建立存货预警机制，防范存货积压和过期风险。

七、应付账款管理1. 优化应付账款支付策略，合理利用应付账款；2. 加强应付账款管理，防范应付账款风险；3. 与供应商建立良好合作关系，争取优惠政策；4. 定期分析应付账款结构，降低应付账款成本。

八、融资管理1. 制定融资策略，确保融资渠道多元化；2. 合理安排融资结构，降低融资成本；3. 加强融资风险管理，防范融资风险；4. 与金融机构建立良好合作关系，提高融资效率。

九、内部控制与风险管理1. 建立健全内部控制体系，防范资金风险；2. 定期开展内部审计，确保资金安全；3. 加强风险管理，制定风险应对措施；4. 建立资金风险预警机制，及时发现和处理风险隐患。

中小企业营运资金管理存在的问题及其对策中小企业是我国经济的重要组成部分，他们在推动经济发展、促进就业等方面发挥着重要作用。

由于中小企业的规模较小、资金链较为脆弱，他们在营运资金管理方面存在着一系列问题。

本文将从中小企业营运资金管理存在的问题以及对策进行分析和探讨。

一、中小企业营运资金管理存在的问题1. 资金周转周期较短中小企业在经营过程中，由于订单量不稳定、供应商付款周期较短等因素，导致资金周转周期较短，往往难以及时收回销售账款，导致资金链断裂。

2. 资金利用效率低由于中小企业管理水平有限，资金利用效率较低，存在资金闲置、资金投入不当等问题，导致资金使用效率低下。

3. 融资渠道狭窄相对大型企业而言，中小企业融资渠道较为狭窄，银行贷款难度大，融资成本高，企业融资能力有限，难以满足企业发展的资金需求。

4. 风险控制能力弱中小企业对市场风险、信用风险、资金流动风险等的认识和防范意识较弱，导致风险控制能力弱，一旦遇到市场波动、恶性竞争等情况，企业容易陷入困境。

5. 资金管理理念滞后由于中小企业管理者对资金管理理念的认识滞后，缺乏科学的资金管理系统和工具，导致资金管理效率较低，往往存在资金缺口、资金断层等问题。

二、中小企业营运资金管理对策1. 加强资金监控中小企业应建立健全的资金监控体系，通过财务软件、资金流量表、经营预算等工具，实时监控企业资金的流入流出情况，及时发现和解决资金周转不畅的问题。

2. 提高资金利用效率中小企业应加强财务管理，提高资金的利用效率，统筹安排企业的资金投入和资金回笼，加强订单管理、存货管理等方面的控制，减少资金的闲置和浪费。

3. 拓宽融资渠道中小企业应积极寻求多元化的融资渠道，如银行贷款、信用担保、股权融资、债权融资等途径，提高企业的融资能力，降低融资成本，确保企业的资金需求。

4. 强化风险管理中小企业应建立完善的风险管理体系，明确市场风险、信用风险、资金流动风险等各种风险来源，采取有效措施降低风险，如加强市场调研、建立信用管理制度、加强资金结构调整等手段。

营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营活动中非常重要的一部分，它关系到企业的运营和盈利能力。

很多企业在营运资金管理中存在着一些问题。

下面我们来分析一些常见的问题及对策。

一些企业在营运资金管理中存在着流动资金不足的问题。

流动资金不足会导致企业无法及时支付供应商款项或员工工资，进而造成供应链断裂和员工流失。

针对这个问题，企业可以采取以下对策：1. 提高营运资金的周转率：通过优化采购管理，减少库存周转时间，加快产品销售回款等方式，提高营运资金的周转率，从而增加流动资金的数量。

2. 寻求融资支持：企业可以通过向银行申请贷款、发行债券、寻求投资等方式，增加流动资金的来源。

在寻求融资支持时，企业要合理规划资金需求，选择适合的融资方式，并合理利用融资资金，避免因债务负担过大而造成营运压力。

企业在营运资金管理中还存在着资金闲置的问题。

资金闲置意味着企业未能有效利用资金进行投资，导致资金回报率低下。

针对这个问题，企业可以采取以下对策：1. 合理规划资金使用计划：企业应根据经营特点和市场需求，制定合理的资金使用计划。

在制定计划时，要根据不同资金需求的紧急程度和收入预测的准确性，合理安排资金的投入和回收。

2. 积极寻求投资机会：企业可以积极寻求一些盈利能力较好的投资机会，例如拓展新市场、进行产品创新等。

通过这样的投资，不仅能够提高资金回报率，还能够为企业的长远发展提供支持。

1. 建立风险管理体系：企业应建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险预警、风险控制等环节。

通过建立这样的体系，能够帮助企业及时发现和应对各种风险，减少损失。

2. 多元化投资：企业可以通过多元化投资来降低风险。

多元化投资包括在不同行业、不同产品或不同地区进行投资，通过分散投资来降低整体风险。

营运资金管理中存在着流动资金不足、资金闲置和风险管理不当等问题。

为了改善资金管理，企业可以通过提高流动资金的周转率、寻求融资支持，合理规划资金使用计划、积极寻求投资机会，建立风险管理体系和进行多元化投资等对策，从而提高企业的营运效率和盈利能力。

企业营运资金管理存在的问题及对策研究企业的营运资金管理是企业经营管理中非常重要的一个方面，它直接关系到企业的财务稳定和经营的持续发展。

营运资金管理存在一些问题，主要包括资金不足、资金使用不当、风险控制不好等方面，企业需要采取一些对策来解决这些问题。

1. 资金不足企业在经营过程中，由于经营需求、市场变化等因素，往往会出现资金短缺的情况。

资金不足会导致企业无法正常运营，甚至导致资金链断裂，严重影响企业的发展。

2. 资金使用不当有些企业在资金使用方面存在一些问题，比如大量闲置资金、盲目扩张导致资金投入不当等，都会导致资金浪费和资金效率低下。

3. 风险控制不好企业在资金管理过程中，如果对市场风险、经营风险等风险因素掌握不好，容易导致在资金运作中出现风险，从而影响企业的经营稳定。

二、解决营运资金管理问题的对策1. 加强资金计划和预测企业需要建立有效的资金计划和预测机制，对资金需求进行合理预测和规划，提前准备好资金，避免出现资金短缺的情况。

3. 建立健全的风险控制机制企业需要建立健全的风险控制机制，对市场风险、经营风险进行有效的评估和控制，避免资金运作中出现风险，保障企业的经营稳定。

4. 加强内部管理企业需要加强内部管理，建立健全的管理制度，加强内部人员的资金管理意识和能力，规范资金使用行为，避免出现资金使用不当的情况。

5. 寻求外部融资对于部分资金需求较大的企业来说，可以适当寻求外部融资，比如银行贷款、股权融资等，增加企业的经营资金来源，避免资金短缺的情况。

6. 积极开拓市场企业在营运资金管理中，可以通过积极开拓市场、扩大经营规模来增加营业收入，从而解决资金不足的问题。

7. 树立稳健的财务理念企业需要树立稳健的财务理念，审慎决策，在资金使用和投资方面慎之又慎，避免出现过度投资、冒险经营等导致资金使用不当的情况。

营运资金管理方法
营运资金是企业正常运营所需的资金，是企业的生命线。

合理的营运资金管理可以有效地提高企业的经营效率和盈利能力。

以下是营运资金管理方法：
1. 细化预算：企业应该制定详细的预算计划，明确每项支出的具体金额，以及支出时间、支出方式等细节信息。

同时，预算计划也应该考虑到各种风险和不确定因素，以确保预算的可行性和稳定性。

2. 提高收款效率：企业应该积极采取各种措施，提高收款效率，减少应收账款的占用时间。

包括加强客户信用评估，及时催收欠款，优化账期管理等。

3. 控制存货水平：企业应该根据市场需求和销售预测，合理控制存货水平，避免过高的库存占用过多的资金。

同时也要注意库存周转率的合理性，避免因为库存周转率太高导致销售不足。

4. 选择合适的融资方式：企业在资金周转不畅时，可选择合适的融资方式，例如银行贷款、信托贷款等。

但是需要注意融资成本和还款方式，避免因为高额的融资成本导致企业负担过重。

5. 定期监控和分析：企业应该定期监控和分析营运资金的使用情况，及时发现问题并进行调整。

同时也需要根据市场变化和经营情况，对营运资金管理方法进行调整和优化。

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提纲一、营运资金的概述（一）营运资金的定义（二）营运资金管理的原则（三）营运资金特点二、企业营运资金管理中存在的问题（一）融资困难（二）现金管理混乱（三）存货过多占用资金（四）应收账款管理不善（五）流动负债使用率较差三、企业营运管理中存在的问题的对策（一）改变企业经营观念，强化企业内部管理（二）控制固定资产投资规模，防止形成不良流动资产（三）注重调整资金结构（四）掌握企业现金管理规律（五）在企业运行过程中重视全面的营运资金管理企业营运资金管理中存在的问题及对策内容摘要：在当今的市场经济条件下，货币充当了一般等价物，所以我们可以看到一个企业从采购到最终的销售都能在财务中体现，最终可以判断一个企业是否盈利和能否生存下去。

而在企业的财务活动中，资金始终又是一种动性的资产，它就好比一个企业的血液。

在我的观察亳州的很多企业中，资金管理也是他们对企业管理工作的最薄弱薄弱环节｡因此,我觉得既然学习了这门科学，就应该有责任去分析其中的问题及对策，不仅对自己将来在亳州这座城市立足还是对亳州的发展都显得十分重要。

怎样才能最大限度的利用资金？怎样高效率的管理？最终提高企业的经济效益？因此结合了所学的知识和最近的考察，简单的叙述了企业资金管理中存在的问题及原因。

关键词：企业营运营运资金资金管理一、营运资金的概述。

（一）营运资金的定义营运资金是企业流动资产和流动负债的总称。

流动资产减去流动负债的余额称为净营运资金。

营运资金管理包括流动资产管理和流动负债管理。

流动资产是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或运用的资产，流动资产具有占用时间短、周转快、易变现等特点。

企业拥有较多的流动资产，可在一定程度上降低财务风险。

流动资产在资产负债表上主要包括以下项目：货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、预付费用和存货。

流动负债是指需要在一年或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务。

流动负债又称短期融资，具有成本低、偿还期短的特点。

营运资金需求与管理分析企业财务分析报告一、概述本报告旨在对企业的营运资金需求与管理进行分析，以帮助企业了解其财务状况和经营效益，并提供相应的建议和措施。

二、营运资金需求分析1. 营运资金的概念营运资金是指企业日常经营活动所需的资金，包括现金、应收账款、存货等。

它是企业正常运营所必需的，对于企业的经营效益和生存能力至关重要。

2. 营运资金需求的影响因素营运资金需求受多种因素的影响，包括企业规模、行业特点、经营模式等。

其中，销售额的增长、销售周期的变化、存货周转率的提高以及应收账款的回收速度等因素都会对营运资金需求产生直接影响。

3. 营运资金需求的计算方法营运资金需求可通过计算企业的运营周期来确定。

运营周期包括采购周期、生产周期、销售周期和收款周期。

通过对这些周期的分析，可以得出企业的营运资金需求量。

三、营运资金管理分析1. 营运资金管理的重要性有效的营运资金管理可以帮助企业降低财务风险，提高资金利用效率，增强企业的盈利能力和竞争力。

因此，合理的资金管理策略对企业的长期发展至关重要。

2. 营运资金管理的方法（1）优化现金流管理：加强对现金流量的监控和分析，合理安排资金的使用和回收，确保企业有足够的流动资金来应对经营需求。

（2）优化存货管理：合理控制存货水平，避免过高的库存占用资金，并加强对存货周转率的监控和分析，提高资金的周转效率。

（3）优化应收账款管理：加强对应收账款的催收工作，缩短收款周期，降低坏账风险，提高资金回收效率。

（4）合理融资：根据企业的实际情况选择合适的融资方式，避免过度依赖短期贷款，确保企业有足够的长期资金支持经营活动。

四、建议与措施基于对企业营运资金需求和管理的分析，我们提出以下建议和措施：1. 加强财务规划和预测，合理安排资金的使用和回收。

2. 建立健全的内部控制制度，加强对现金流量和资金使用的监控。

3. 优化存货管理，合理控制存货水平，提高资金周转效率。

4. 加强应收账款管理，提高回款速度，降低坏账风险。

营运资金管理中存在的问题及对策分析1. 引言1.1 背景介绍营运资金管理是企业经营过程中十分重要的一个环节，直接关系到企业的生存与发展。

随着经济的不断发展和竞争的日益激烈，企业在资金运作方面面临着更大的挑战和压力。

营运资金管理不当容易导致企业流动性不足、财务风险增加，甚至可能导致企业破产倒闭。

在当前经济形势下，企业资金链断裂、融资难题愈演愈烈，资金周转困难成为企业发展的一大瓶颈。

加强营运资金管理，提高资金利用效率，成为企业面临的迫切问题。

在这样的背景下，加强营运资金管理，解决存在的问题，规避财务风险，提高企业的经营效率和核心竞争力，已经成为企业发展的必然选择。

只有不断完善资金管理制度，强化风险意识，积极应对各种挑战，企业才能够稳健发展，赢得市场竞争的先机。

【字数：209】1.2 问题意识在进行营运资金管理的过程中，我们不可避免地会遇到一些问题，这些问题可能会对企业的正常运营产生影响，甚至对企业的生存造成威胁。

我们有必要对营运资金管理中存在的问题进行深入分析，并提出有效的对策。

在日常的经营管理中，许多企业都面临着资金周转不畅、资金利用效率低下、现金流管理不当等问题。

这些问题往往来自于企业在资金运作过程中的管理不善、监控不足以及市场环境的变化等因素。

如果不能及时发现并有效地解决这些问题，可能会导致企业资金链断裂，进而影响到企业的正常经营。

我们迫切需要对营运资金管理中存在的问题进行深入的分析和思考，找出问题的根源并提出解决方案。

只有这样，才能够有效地提升企业的资金管理水平，确保企业的稳健发展。

【问题意识】是我们进行思考和探讨的起点，只有深刻认识到问题的存在，才能够有针对性地解决问题，从而推动企业的可持续发展。

2. 正文2.1 营运资金管理的重要性营运资金管理对于一个企业的生存和发展至关重要。

营运资金是企业进行日常运营活动所需的资金，包括购买原材料、支付员工工资、租金等各项费用。

一个企业如果没有足够的营运资金，就会出现资金链断裂的情况，影响正常的生产经营。

营运资金管理有哪些措施营运资金管理有哪些措施1. 优化库存管理1.1 根据需求制定库存目标营运资金管理的核心任务之一是优化库存管理。

优化库存管理的第一步是根据实际需求制定库存目标。

根据历史销售数据、市场需求预测以及供应链的可靠性等因素，制定合理的库存目标能够帮助企业在减少过剩库存的同时保持供应的稳定性。

1.2 库存与供应链的协调营运资金管理的另一个重要方面是库存与供应链的协调。

通过与供应商建立有效的沟通渠道，在供应链各个环节共享信息，企业能够更好地控制库存水平，并且减少因长时间等待供应商交货而引起的资金滞留问题。

1.3 库存周转率的监测与分析通过监测和分析库存周转率，企业能够了解库存是否过高或过低，从而作出相应的调整。

期望的库存周转率应根据不同行业的特点和经验数据来确定，同时，企业还需要关注库存周转率与盈利能力之间的关系，以确保资金的有效利用。

2. 控制财务风险2.1 管理欠款风险有效控制欠款风险是营运资金管理的关键之一。

企业应建立完善的客户信用风险评估体系，并定期对客户的信用状况进行评估和监控。

此外，企业还可以采取多种手段降低欠款风险，如提供优惠政策给及时付款的客户，加强催收措施等。

2.2 管理账款风险合理管理账款风险也是营运资金管理的重要方面。

企业应建立严格的付款流程，确保账款按时回收，并加强与供应商的合作，协商合理的付款条款。

此外，企业还可以采取一些财务手段来管理账款风险，如采用贴现政策，及时获得资金支持。

2.3 管理汇率风险对于存在跨国交易的企业来说，管理汇率风险是不可忽视的。

企业可以通过风险对冲工具如期货、期权等来降低汇率波动对资金的影响。

此外，在经营决策中要充分考虑到汇率的波动，避免因汇率波动导致的资金损失。

3. 提高资金利用效率3.1 短期借贷的合理运用营运资金管理的一个重要目标是提高资金利用效率。

企业可以通过合理运用短期借贷来满足资金需求，减少营运资金的占用。

短期借贷可以是银行贷款、商业承兑汇票等，企业应根据自身情况选择最适合的资金来源。