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财务人员工作流程(适用于新手）每个新入行财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采ERP软件，不求知道如何设置,但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的"高级操作工"只有掌握理念才能够有所提高：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做)。
3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表(系统自动做)5、根据科目汇总表登记总账。
(系统自动做)6. 在系统中总帐和各个子模块对平,不平调节7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果是外资企业还需要调整内外帐,因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整.下面就看下手工帐的流程吧!如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
SAP的总账使用流程1. 概述总账是SAP系统中最重要的财务核算模块之一，它用于记录和管理企业的日常财务交易和会计科目余额。
本文将详细介绍SAP的总账使用流程。
2. 总账的基本概念在SAP系统中，总账是一个核心模块，用于记录和管理企业的财务交易和科目余额。
总账由一系列会计科目组成，每个科目对应一个唯一的编号和名称。
总账的结构是按照会计科目的层次划分的，一般包括资产、负债、所有者权益、成本和收入等几个主要类别。
3. 总账的创建在SAP系统中创建总账需要经过以下几个步骤： - 登录SAP系统，并选择“财务会计”模块。
- 进入总账创建界面，填写总账的基本信息，如总账名称、编号、有效日期等。
- 设定总账的控制参数，包括总账类别、登账方式、凭证检查等。
-设置总账的会计科目结构和科目余额的调整规则。
- 完成总账的创建并保存。
4. 总账的维护维护总账是指根据实际业务情况对总账进行更新和调整的过程。
维护总账的主要内容包括： - 新增会计科目：当企业有新的业务活动或会计政策调整时，需要在总账中新增相应的会计科目。
- 修改科目余额：当某个会计科目的余额发生变动时，需要在总账中及时调整相应的科目余额。
- 删除会计科目：当某个会计科目不再使用时，可以在总账中将其删除。
5. 总账的初始余额录入总账的初始余额录入是指在SAP系统中导入企业转账结算系统中的初始余额数据的过程。
初始余额录入的步骤如下： - 登录SAP系统，并选择“财务会计”模块。
- 进入总账初始余额录入界面，选择要录入的总账，填写总账的开账日期。
- 将企业转账结算系统中的初始余额数据导入到SAP系统中，并核对数据的准确性。
-确认初始余额数据无误后，保存录入结果。
6. 总账的查询与分析在SAP系统中，可以通过不同的方式进行总账的查询和分析，包括： - 通过总账编号或名称直接查询总账的基本信息。
- 通过会计科目查询某个科目的余额和交易明细。
- 通过时间段查询某段时间内的总账交易和余额变动。
SAP业务流程与事务代码SAP业务流程是指SAP系统在不同模块中进行业务操作的一系列步骤和规定。
每个业务流程都包含了一些特定的步骤和活动，以实现特定的业务目标。
事务代码则是指在SAP系统中使用的特定的标识符，用于执行特定的业务活动或访问特定的功能模块。
以下是一些常见的SAP业务流程和对应的事务代码。
1.采购流程:-采购申请(ME51N)-采购订单(ME21N)-采购收货(MIGO)-供应商发票(MIRO)2.销售流程:-客户询价(VA11)-销售报价(VA21)-销售订单(VA01)-发货(VL01N)-销售发票(VF01)3.生产流程:-生产订单创建(CO01)-物料需求计划(MD04)-生产执行(COR6N)-生产成本计算(CK11N)4.财务流程:-凭证录入(FB01)-收款(F-28)-付款(F-53)-现金流量(FCTX)5.人力资源流程:-员工入职(PA40)-员工离职(PA30)-员工薪资(PC00_M40_CEDT) -绩效评估(PB40)6.物料管理流程:-物料创建(MM01)-物料变更(MM02)-物料查询(MM03)-库存管理(MB1C)7.项目管理流程:-项目定义(CJ20N)-项目联络员(CJ20N)-项目任务安排(CJ20N)-项目结算(CJ20N)以上只是一些常见的SAP业务流程和事务代码，实际上SAP系统涵盖了更广泛的业务流程和功能模块。
每个组织可以根据自身的需求和业务流程进行定制。
在SAP系统中，事务代码是连接业务流程和功能模块的桥梁，它们提供了用户访问和操作特定功能的入口。
五、财务核算（一）财务部门工作流程编号：PR-GL-001业务编号GL-001 业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。
流程适用范围在总账中处理的业务流程具体工作流程财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局审核或成批审核出纳签字记账填制凭证手工审核机制凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账其他系统结账结账打开报表重算表页生成报表收集审核无误的原原始凭证上报相关报表具体描述1、财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。
某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。
2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。
3、审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。
并在【总账】模块中执行成批审核。
4、出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。
并在【总账】模块执行成批出纳签字。
5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。
6、系统记账完毕之后，各岗位在【报表】模块中生成各自报表。
7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。
注意：1、上述流程均可逆向操作。
2、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。
SAP系统业务流程SAP系统是全球知名的企业资源规划（ERP）软件系统，广泛应用于各种产业和企业规模。
它提供了一整套的解决方案，包括财务会计、物料管理、销售与分销、采购与供应链管理等，用于帮助企业管理和优化业务流程。
下面将详细介绍SAP系统的一般业务流程，以便更好地了解其应用场景和功能。
1.采购流程：SAP系统可以帮助企业管理采购流程，从向供应商发送采购订单开始，到跟踪物料到货和发票付款。
首先，采购部门可以通过SAP系统中的采购模块创建采购订单，并将其发送给供应商。
随后，供应商根据订单交付物料，企业可以通过SAP系统跟踪物料到货情况，并在收到发票后进行付款。
2.销售流程：SAP系统也可用于管理销售流程。
销售团队可以通过SAP系统中的销售模块创建销售订单，并将其发送给客户。
销售订单确认后，企业可以跟踪物料交付情况，并在发货后生成发票。
同时，SAP系统还可以帮助企业管理客户关系，跟踪销售机会和客户投诉等信息。
3.财务会计流程：SAP系统提供了完整的财务会计功能，包括总账、应收账款、应付账款等。
企业可以通过SAP系统记录所有的财务交易，并生成财务报表。
在这个流程中，SAP系统可以自动进行账务凭证的生成、发票的记录和支付、银行对账等操作，大大提高了财务管理的效率。
4.物料管理流程：SAP系统可以帮助企业管理物料的流转和库存。
企业可以通过SAP系统中的物料管理模块跟踪所有物料的收货、发货、转移和盘点等动向，并及时更新库存数据。
此外，SAP系统还可以进行物料需求计划和采购策略的制定，确保物料的供应和库存的合理管理。
5.人力资源管理流程：SAP系统还包括人力资源管理模块，用于管理员工的招聘、培训、绩效评估和薪酬管理等。
企业可以通过SAP系统中的人力资源管理模块招聘合适的员工，并记录员工的工作经历和培训记录。
同时，SAP系统也可以帮助企业对员工的绩效进行评估，并自动计算薪资和发放工资。
综上所述，SAP系统可以帮助企业管理和优化各种业务流程，从采购到销售、从财务到人力资源管理。
SAP系统业务流程以下是SAP系统常见的业务流程之一：1.采购管理：采购管理是一个关键的业务流程，涉及到企业采购物资和服务的整个过程。
在SAP系统中，采购管理可以通过采购请求、采购订单、物料接收和发票处理等模块来完成。
首先，内部用户提交采购请求，然后采购部门创建采购订单并发送给供应商。
一旦供应商接受订单并交付货物，系统会自动更新库存并生成发票。
2.销售管理：3.财务管理：财务管理是企业重要的业务流程之一，包括资金管理、会计、固定资产管理等。
在SAP系统中，财务管理模块能够记录企业的财务交易，并生成财务报表。
例如，通过账户管理模块，企业可以跟踪和管理供应商和客户的付款和收款情况。
通过财务会计模块，企业可以进行资产计划与分配、总账记账和报表生成等操作。
4.人力资源管理：人力资源管理是涉及到员工招聘、培训、薪酬管理和绩效评估等流程的一个重要业务流程。
在SAP系统中，人力资源管理模块能够帮助企业管理全员生命周期，包括招聘、入职、员工培训和离职。
例如，企业可以通过招聘模块发布职位，筛选简历并进行面试。
一旦员工入职，其个人信息将被记录在系统中，并在培训模块中被管理。
5.供应链管理：供应链管理是涉及到物流和库存管理等流程的一个关键业务流程。
SAP系统能够帮助企业有效控制供应链，减少库存和交货周期。
例如，通过仓库管理模块，企业能够跟踪库存的数量和位置，并根据需求进行库存调配。
通过物料需求计划模块，企业能够预测和规划物料的需求，并与供应商进行协调。
总结起来，SAP系统能够支持企业的各种业务流程，包括采购管理、销售管理、财务管理、人力资源管理和供应链管理等。
通过这些模块的集成，企业能够提高效率、降低成本、增强控制，并优化业务流程。
目录1.系统说明 (3)1.1.登录系统 (3)1.2.系统更换用户 (4)1.3.图标说明 (4)1.4.重要快捷键 (5)1.5.重要名词 (5)1.6.发送消息 (5)1.7.系统界面设置 (6)1.7.1.操作路径：SBO系统→管理→系统初始化→一般设置 (6)1.7.2.服务页签 (6)1.7.3.显示页签 (7)1.7.4.字体和背景页签 (8)1.8.快捷键 (8)1.9.用户自定义菜单 (10)1.10.拖放相关页签 (11)1.11.查询管理器的使用 (13)2.财务流程说明 (15)2.1.财务字段描述 (15)2.2.财务业务描述 (15)2.3.COA主数据的添加与维护 (15)2.3.1.COA的添加 (15)2.4.财务流程详解 (17)2.4.1.日常业务流程 (17)2.4.2.反向流程（这里主要指退货） (25)2.5.财务流程错误处理 (26)2.5.1.财务订单错误处理 (26)2.5.2.财务收货后发生错误处理方法 (28)2.5.3.应付发票发生错误的处理方法 (33)2.5.4.到岸成本发生错误的处理方法 (33)1.系统说明1.1. 登录系统双击桌面“SAP Business One”图标，或者点击“开始”菜单，找到“SAP Business One”程序，启动SAP Business One软件；用户登录界面如下：点击“更改公司”（change company）按钮。
选择您需要进入的帐套，输入用户名和密码，后点击“ok”按钮，登录完成。
1.2. 系统更换用户适用于：更换用户名或选择不同账套点击菜单栏“管理”→“选择公司”，弹出如下窗口：点击“Choose Company”按钮，输入新的用户代码和密码。
并选择正确账套，点“确定”登录系统。
1.3. 图标说明：预览、打印按钮。
：发送消息。
可以附加单据和附件。
：消息警报查看器。
：导出到Excel，Word。
sap业务流程SAP业务流程。
SAP（Systems, Applications & Products in Data Processing）是全球领先的企业管理软件解决方案供应商，其业务流程涵盖了众多领域，包括财务会计、采购和库存管理、生产计划和控制、销售和分销等。
本文将重点介绍SAP业务流程的基本概念和主要特点。
首先，SAP业务流程是指企业在使用SAP系统时，根据自身的业务需求和流程规定，对SAP系统进行配置和定制，以实现企业内部各个部门之间的信息共享和协作。
SAP系统提供了丰富的业务流程模块，企业可以根据自身的实际情况进行选择和部署。
在财务会计方面，SAP系统提供了完整的财务管理解决方案，包括总账、应收应付、成本会计等模块，可以帮助企业实现财务数据的集中管理和实时监控。
采购和库存管理方面，SAP系统可以帮助企业实现采购订单的管理、供应商的评估和库存的控制，从而提高采购效率和降低库存成本。
在生产计划和控制方面，SAP系统可以帮助企业实现生产计划的编制、生产订单的管理和生产进度的监控，从而提高生产效率和优化生产成本。
销售和分销方面，SAP系统可以帮助企业实现销售订单的管理、客户关系的维护和销售数据的分析，从而提高销售效率和增强客户满意度。
总的来说，SAP业务流程具有以下几个主要特点，首先，SAP系统是一个集成的企业管理解决方案，可以帮助企业实现各个部门之间的信息共享和协作；其次，SAP系统是一个灵活的系统，可以根据企业的实际需求进行定制和配置；最后，SAP系统是一个高效的系统，可以帮助企业实现业务流程的优化和管理。
在实际应用中，企业可以根据自身的实际情况和需求，选择合适的SAP业务流程模块进行部署和应用，从而实现企业的管理和运营目标。
同时，企业还可以通过不断学习和探索，不断优化和完善SAP业务流程，以适应市场的变化和发展的需要。
总之，SAP业务流程是企业管理的重要组成部分，对于提高企业的管理效率和降低成本具有重要意义。
财务人员工作流程（适用于新手)
每个新入行财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采ERP软件，不求知道如何设置，但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的"高级操作工"只有掌握理念才能够有所提高：凭证—汇总—明细账—总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的.
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做）。
3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表（系统自动做)
5、根据科目汇总表登记总账。
（系统自动做）
6。
在系统中总帐和各个子模块对平，不平调节
7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果是外资企业还需要调整内外帐，因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整。
下面就看下手工帐的流程吧！
如果企业的规模小,业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中.而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去.企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务（经理)有签字权的人签字后你在做）,然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块.就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录.第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益,其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录:借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额＊所得税税率,然后做记账凭证，借所得税贷应交税金—-应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和
利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法,采用应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等)所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本,投资收益，主营业务附加等）的发生额(发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。
因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行.
b、月末结现金，银行账,一定要账证相符，账实相符。
每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。
月初报税时注意时间,不要逾期报税。
另外,当月开出的发票当月入账.每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收.
三、报表问题：
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表.而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制,不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的.（管理，财务，营业,制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用,在负债表上视同存货.钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合.
细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报）
2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）
3、以工资为基数100％,福利费为14%，工会经费2％,职工教育费2.5%，(税法规定:建立工会组织的企业、事业单位、社会团体,按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。
凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。
4、三险一金：住房公积金，养老保险金,医疗保险金，失业保险金
5、流通企业运输费，装卸费,合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整.所得税只
须每季提一次就可,不需每月计提。
7、现金一般从“基本存款户”中提取,一般规定结算帐户不能提取现金。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存5年
几个很有用的分录：
1、现金长款
借：现金
贷:待处理财产损溢
借：待处理财产损溢
贷:营业外收入（注：无法查明原因）
2、现金短款
借：待处理财产损溢
贷:现金
借：其他应收款-—应收现金短缺款(个人)
—-应收保险赔偿款
管理费用——现金短缺（注:无法查明原因)
贷：待处理财产损溢
3、提取福利费
借:生产成本
营业费用
管理费用
贷：应付福利费
4、计提工会经费
借:管理费用——工会经费
贷：其他应付款—-工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费
贷：其他应付款-—职工教育费
6、支付工资
借：应付工资
贷:现金
应交税金——应交个人所得税
其他应付款
其他应收款（代扣款项）
7、提取城建税
借：主营业务税金及附加/其他业务支出
贷：应交税金—-应交城建税
8、计提教育费附加
借：主营业务税金及附加
贷:其他应交款——教育费附加
9、印花税
借：管理费用/待摊费用
贷：银行存款/现金（每本账簿贴五元印花税) 学习是成就事业的基石。
