清产核资工作基础表(参考格式)

附件一：清查核资登记表（共七张）
1、房屋及建筑物资产明细表
盘点人员：
7、银行存款余额调节资产占有单位：评估基准日：年月日
开户银行名称:
成员代表决议
时间：＿＿＿年＿＿月＿＿日
地点：________村会议室
内容：产权制度改革资产评估结果
应到会村集体经济组织成员代表______人，实际到会________人，未到会______人。

因本村进行农村产权制度改革的需要，故委托明鉴仁会计师事务所，在清产核资的基础上，对本村所属集体资产和负债进行评估，本次资产评估的基准日是2008年4月30日。

经过评估，截止到2008年4月30日，本村资产总额为＿＿＿＿元，其中流动资产＿＿＿＿元，固定资产元；负债总额为＿＿＿元，净资产为＿＿＿元。

同意以上评估内容的村民代表请在同意栏中签字。

清产核资工作底稿The document was prepared on January 2, 2021清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：现金复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月日清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：存货复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：存货复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：存货复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：存货复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：投资复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：投资复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：固定资产复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位: 审核人：日期：年月日科目名称：固定资产复核人：日期：年月日清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位: 审核人：日期：年月日科目名称：固定资产复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位: 审核人：日期：年月日科目名称：固定资产复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位: 审核人：日期：年月日科目名称：在建工程复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位: 审核人：日期：年月日科目名称：在建工程复核人：日期：年月清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位: 审核人：日期：年月日科目名称：无形资产复核人：日期：年月清产核资清查损失、清产核资预计损失认定情况表内部往来明细表填表说明：本“内部往来”指相对于集团公司合并报表而言,纳入合并范围的各子公司之间以及各子公司与集团公司之间的往来,填写本表的目的用于在合并报表层次做内部债权债务的合并抵消.要注意“内部往来”各单位之间的期末往来余额是否核对一致.填表单位名称：截止日期：。

清产核资表格相关说明本次清产核资工作表共分为基础工作表与汇总表两大类，基础表包括附件一与附件二；汇总表包括附件三。

所有的表格为一式两份(本级留存一份，汇总上报一份)，同时录入电子版本并上报汇总表。

一、表格结构整体情形附件一中：表1为村集体资金记录表；表二、3、4、5为村集体资产记录表；表为村集体债权债务记录表；表八、9为村集体资源记录表；附件二：是本次清产核资工作中对出现需要界定事项时填制度的表格。

附件三：为清产核资工作表的汇总表。

以上清产核资表格所涉及内容的填报，均为2011年6月30日以前发生的内容。

二、关于增加相关指标的说明本次增加的相关指标在附件一的表三和表九中，目的是为与汇总表中的各相关栏对应；请各地在培训清产核资人员时进行说明，以便相关人员及时掌握。

一、记录表三中“短时刻投资”栏中的“目前账面价值”后增加一栏“清查金额”；二、记录表三中“长期投资”栏中的“目前账面价值”后增加一栏“清查金额；”3、记录表九中“承包人”栏后增加一栏“承包面积”，以便与汇总表四中“对外承包面积”栏相对应；4、记录表九中“投资对象”栏后增加一栏“投资面积”，以便与汇总表四中“对外投资面积”栏相对应；三、表格填报说明（一）附件一的说明：一、记录表一本表是对村级银行存款与现金进行清查的表格。

银行存款的账户、账号依据村集体经济组织在银行或其他金融机构已开立的银行账户（包括以村干部名义开立的银行存折户）名称和编号依次填列；银行存款账面数额：依据村集体会计账簿上的账面数额，按每一个账户、账号依次分行别离填列；银行存款盘存数额：依据在清查当日村集体经济组织在开户银行的账面余额，分账户或账号逐笔逐行填列；现金账面数额：依据村集体会计账簿上的账面余额填列；现金盘存数额：依据清查当日村集体经济组织现金库存实际清查数额填列。

账实不符的原因：依据产生账面数额与清查数额不一致的原因。

与其它表的关系：本表中银行存款账面数合计+现金的账面数合计=表10中第2项货币资金的账面数本表中银行存款盘存数合计+现金的盘存数合计=表10中第2项货币资金的清查数本表中现金的账面数合计=表10中第3项现金的账面数本表中现金的盘存数合计=表10中第3项现金的清查数二、记录表二本表是对村集体经济组织存货进行清查的表格。

清产核资基础表填制说明第一章总述一、清产核资基础表填制范围由本事务所承做或作为主审所与其他事务所合作，承担集团清产核资专项审计工作，所有纳入清产核资范围的独立法人单位及独立编报上报的非独立法人单位，均应认真填列清产核资基础表（以下简称“基础表”）。

二、系统安装1、软件安装将光盘放入光驱，安装软件。

(如果您是第一次安装本软件,详细步骤参照久其软件国有企业清产核资管理系统用户手册。

以下简称用户手册)2、任务建立（1）运行国有企业清产核资管理系统，装入国资委25张表参数。

直接单击“装入”按钮，选择数据位置光盘：\参数\企业清产核资报表.jio 单击“下一步”按钮，选择“装入到新建任务”，这时会弹出窗口请在“任务名称”栏内填写“企业清产核资报表”，在“标识符”栏内填写“QCHZ2003”，点击“确定”。

然后继续点击“下一步”按钮，再点击“开始”按钮。

安装完成后请在“要将新装入的任务作为当前任务吗？”提示处点击“是”。

（2）安装利安达清产核资基础表参数。

再次点击“装入”按钮，选择从利安达得到参数位置： ..\..\qchzjca.jio单击“下一步”按钮，选择“装入到新建任务”，这时会弹出窗口请在“任务名称”栏内填写“清产核资基础报表”，在“标识符”栏内填写“QCHZJC”，点击“确定”。

然后继续点击“下一步”按钮，再点击“开始”按钮。

安装完成后请在“要将新装入的任务作为当前任务吗？”提示处点击“是”。

3、基础表数据录入（1）在录入基础表数据以前，首先要进入软件，然后点“任务”，确认“清产核资基础报表”任务是否为当前任务，当前任务的名称前面会画有红色的对勾。

（2）点击“编辑”按钮，点击“新增”添加封面代码，然后就可以开始录入数据。

（见用户手册）4、基础表数据导出（1）“清产核资基础报表”任务填报完成以后，选择[传送/数据传出]菜单，选择“传出全部报表数据”选项，单击“下一步”按钮，选择传出数据存放的位置，并将文件命名为“基础表数据”，单击“保存”按钮。

企业清产核资工作基础表编制说明（本表中与《清产核资报表》中相同的栏目不再重复注释）《清产核资工作基础表》是企业开展资产清查工作的基本底表，是按企业明 细账类别制定，将账务清理、资产清查、损失认定等工作以表格的形式贯穿起来。

一、 编制范围《清产核资工作基础表》的编制范围应与清产核资目标和内容相一致，包括 纳入清产核査范圉的中央文化企业本部、所属企事业单位及投资控股企业（以下 简称“企业”）。

二、 报表组成本套报表共56张，其中基础表52张，补充表4张。

企业在清产核资过程中 可根据企业自身情况对《清产核资工作基础表》进行必要的修改或调整。

（一）基础表组成企业恳本情况表：企清&01 A资产负债清查基•础表：企清基• 02表现金清查明细表：企清基•03表银行存款清查明细表：企清基■04表其他货币资金清查明细表：企清恳05表短期投资清查明细表：应收票据清查明细表：应收股利清查明细表：应收利息清查明细表：应收账款清查明细表： 其他应收款清查明细表：企清基•门表预付账款清查明细表：企清基＞12表 坏账准备清查明细表：企清基＞13表 期货保证金清查明细表：企清基M 表 应收补贴款清查明细表：企清基• 15表 应收出口退稅清查明细表：企清基• 16表 存货清查汇总表：企清&17 A（原材料）清查明细表：企清&17-1表（低值易耗品）清查明细表：企清& 17-2 A（产成品）清查明细表：企清&17-3表 （发出商品）清查明细表：企清& 17-4表 （其他）清查明细表：企清基•17-5表待摊费用清查明细表：企清基＞18表其他应付款清查明细表：企清基• 41表企清基•06表 企清基＞07表 企清基■08表 企清基■09存货 存货 存货 存货 存货预提费用清查明细表：企清基＞42表预计负债清查明细表：企清恳43表一年内到期的长期负债清查明细表：企清基＞44表其他流动负债清查明细表：企清基＞45表长期借款清查明细表：企清基＞46表应付债券清查明细表：企清恳47表长期应付款清查明细表：企清基＞48表专项应付款清查明细表：企清基• 49表其他长期负债清查明细表：企清基•SO表递延稅款贷项清查明细表：企清&51表所有者权益清查明细表：企清基＞52表（二）补充表组成抵押担保事项表：补充表1或有事项情况表：补充表2集团内部债权清查明细表：补充表3集团内部债务清查明细表：补充表4三、企业基本悄•况表（企清基01表）1.财务负责人：指按照国家规定担任总会计师职务的企业领导人。

清产核资表格清‎产核资表格实惠‎。

三、目‎标任务：‎按照市、县农村‎产权制度改革试点‎工作统一安排部署‎。

12月底前全面‎完成各乡镇改革试‎点的调查摸底、确‎权工作，使我县农‎村产权制度改革试‎点工作进入全市先‎进。

并通过农村产‎权制度改革，逐步‎建立健全归属清晰‎、债权明确、保护‎严格、流转顺畅的‎现代化农村产权制‎度，不断完善农村‎市场经济体制。

同‎时，配合县上有关‎部门积极搭建产权‎流转平台，进一步‎深化改革试点配套‎工作，将改革试点‎工作推向纵深发展‎。

四、工‎作内容：‎一是开展‎农村集体土地所有‎权、集体建设用地‎的清理调查并确权‎。

二是开展‎农村土地承包经营‎权、林权、房屋所‎有权的清理、核实‎、并确权。

‎三是创新耕地保护‎机制、落实耕地保‎护。

四是搭‎建流转平台推动土‎地承包经营权、集‎体建设用地使用权‎、农村房屋产权、‎林权等的流转。

‎五、实施步‎骤：‎（一）宣传动‎员：‎一是镇政府召集‎全镇相关干部和村‎（社区）组干部，‎召开宣传动员会，‎进行业务培训、安‎排部署相关工作。

‎二是村（社‎区）在镇干部的指‎导下邀请议事监事‎代表、党员代表、‎人大代表、群众代‎表、以及各村民小‎组长参加产权制度‎改革的宣传动员会‎。

三是各村‎民小组召集村民和‎村民代表三分之二‎以上的人员召开宣‎传动员会。

三级宣‎传动员明确改革的‎目的、意义及主要‎内容。

要通过横幅‎、标语、宣传资料‎等形式多样的方式‎进行广泛宣传。

特‎别要对外出务工的‎人员要去信去函告‎之，做到改革深入‎人心，家喻户晓。

‎做到人人知晓改革‎、人人参与改革，‎为下一步的工作营‎造良好气氛。

并完‎成村组班子领导组‎建，各村（社区）‎要挑选公正、公道‎年富力强人员担任‎议事监事组、各村‎民小组完成工作组‎人员搭配。

‎（二）调查摸底‎和土地勘查各村‎（社区）议事监事‎代表、各村民小组‎工作人员在相关部‎门的指导下，对村‎组的边界进行勘查‎，完成集体建设用‎地调查，特别是认‎真完成各村组农户‎承包地、林地、宅‎基地、空闲基地以‎及房屋的丈量、调‎查。

企业清产核资报表编制说明二○○四年十二月第一章清产核资工作表格体系一、清产核资工作表格清产核资工作表包括《清产核资报表》和《清产核资工作基础表》两部分。

（一）《企业清产核资报表》《企业清产核资报表》是综合反映清产核资的过程和结果的报表，是清产核资报告的重要组成部分，是需国资委批复的报告文件。

由清产核资工作情况表和损失挂账分项明细表两大类构成。

包括：1、清产核资工作情况表6张，分别为：资产负债清查表：企清工作01表企业基本情况表：企清工作02表资金核实申报表：企清工作03表：企业损失挂账情况表(按原会计制度)：企清工作04表企业预计损失情况表（按新会计制度）：企清工作05表资金核实分户表：企清工作06表2、损失挂账分项明细表13张，分别为：货币资金损失挂账分项明细表：企清明细01表坏账损失挂账分项明细表：企清明细02表存货损失挂账分项明细表：企清明细03表待摊费用损失挂账分项明细表：企清明细04表其他流动资产损失挂账分项明细表：企清明细05表长期投资损失挂账分项明细表：企清明细06表固定资产损失挂账分项明细表：企清明细07表工程物资损失挂账分项明细表：企清明细08表在建工程损失挂账分项明细表：企清明细09表无形及递延资产损失挂账分项明细表：企清明细10表其他资产损失挂账分项明细表：企清明细11表其他资金损失挂账分项明细表：企清明细12表盘盈分项明细表：企清明细13表(二) 《清产核资工作基础表》《清产核资工作基础表》是为具体开展清产核资工作而设计的工作底表，将账务清理、资产清查、损失认定等工作以表格的形式贯穿起来。

基础表按企业明细账类别设计，企业财务会计人员填列原账面情况，相关管理部门负责账实核对和资产盘点，中介机构负责监盘、经济鉴证。

各科目清查明细表在电脑上表现为一张宽表，需通过移动光标及滚动栏进行填写，打印时则表现为2~3张表，包括账务清理及资产清查明细情况、损失明细情况及按新会计制度计提预计损失明细情况等三个部分内容。

清产核资基础表填制说明第一章总述一、清产核资基础表填制范围由本事务所承做或作为主审所与其他事务所合作，承担集团清产核资专项审计工作，所有纳入清产核资范围的独立法人单位及独立编报上报的非独立法人单位，均应认真填列清产核资基础表（以下简称“基础表”）。

二、系统安装1、软件安装将光盘放入光驱，安装软件。

(如果您是第一次安装本软件,详细步骤参照久其软件国有企业清产核资管理系统用户手册。

以下简称用户手册)2、任务建立（1）运行国有企业清产核资管理系统，装入国资委25张表参数。

直接单击“装入”按钮，选择数据位置光盘：\参数\企业清产核资报表.jio 单击“下一步”按钮，选择“装入到新建任务”，这时会弹出窗口请在“任务名称”栏内填写“企业清产核资报表”，在“标识符”栏内填写“QCHZ2003”，点击“确定”。

然后继续点击“下一步”按钮，再点击“开始”按钮。

安装完成后请在“要将新装入的任务作为当前任务吗？”提示处点击“是”。

（2）安装利安达清产核资基础表参数。

再次点击“装入”按钮，选择从利安达得到参数位置： ..\..\qchzjcb.jio单击“下一步”按钮，选择“装入到新建任务”，这时会弹出窗口请在“任务名称”栏内填写“清产核资基础报表”，在“标识符”栏内填写“QCHZZHJC”，点击“确定”。

然后继续点击“下一步”按钮，再点击“开始”按钮。

安装完成后请在“要将新装入的任务作为当前任务吗？”提示处点击“是”。

3、基础表数据录入（1）在录入基础表数据以前，首先要进入软件，然后点“任务”，确认“清产核资基础报表”任务是否为当前任务，当前任务的名称前面会画有红色的对勾。

（2）点击“编辑”按钮，点击“新增”添加封面代码，然后就可以开始录入数据。

（见用户手册）4、基础表数据导出（1）“清产核资基础报表”任务填报完成以后，选择[传送/数据传出]菜单，选择“传出全部报表数据”选项，单击“下一步”按钮，选择传出数据存放的位置，并将文件命名为“基础表数据”，单击“保存”按钮。